搜索
立信会计师事务所（特殊普通合伙)2011版审计人员亲自前往询证工作记录所属会计师事务所：立信会计师事务所（特殊普通合伙）被审计单位：北京京粮北方粮油贸易有限公司审核员：张兵日期：索引号：ZA2-6-审查项目：银行存款会计期间：2013.12.31复核员：刘雪英日期：页次：函证控制程序—审计人员亲自前往询证工作记录说明一、被询证单位情况1．被询证单位名称：询证内容：2．地址：市县街（路）号与被审计单位是否同城：实施现场询证日期：3．接待人员：姓名：工号：确认签字：日期：接待人员确认的回函方式：现场回复（）邮寄回函（）二、被审计单位陪同情况1．陪同人员姓名：职务：身份证号：2．陪同人员声明：我在此签字表明我确认本人陪同审计人员一同前往被询证单位实施函证。签字：日期：三、亲自前往函证回函的获取方式确认：由银行工作人员直接面交（）邮寄回函（）四、取得的回函索引：五、回函结果不符情况描述：六、审计人员实施函证过程说明审计人员声明：我在此签字表明：我确认是本人与陪同人员：一同前往被询证单位实施函证。本函证由本人于年月日面交银行工作人员（工号：），回函于年月日由银行工作人员（工号：）面交本人\由银行邮寄本所。签字：日期：《中国注册会计师审计准则第1312号—函证》第十四条规定，在实施函证程序时，注册会计师应当对询证函保持控制。本底稿一般适用于同城范围内相关单位的函证，如果对异地单位采用亲自函证，需说明过程及原因。