75年度目标制定与分解

1年度目标计划制定与分解—企业目标管理系列课程（基础篇）主讲：李霁珊雾中的灯塔：•那么一艘演习的军舰在阴沉的雾气蒙蒙的天气中航行了数日；•一天夜晚，瞭望员突然向船长报告：“右船舷有灯光”，船长询问是正在逼近还是在远离。答：逼近。这表示对方会撞上，后果不堪设想，船长命令信号手通知对方：“我们正迎面驶来，建议你转向20度”，对方答：“建议贵船转向20度”。船长下令：“告诉他，我是船长，转向20度。”对方说：“我是二等水手，贵船最好转向”。•这时，船长勃然大怒，他大叫：“告诉他，这里是战舰，转向20度。”•对方的信号传来：“这里是灯塔。”•结果大家可以想象，船长的船改了道。新版龟兔赛跑：•乌龟和兔子在比赛的时候，虽然兔子跑的比较快，但由于中途偷懒，睡了一大觉，结果误了行程。•兔子和乌龟赛跑输了以后，总结经验和教训，提出与乌龟重赛一次，大家都知道，人都是不服输的，既然你乌龟不能跑，跑到第一，那么我们再来比试一次如何。•赛跑开始，乌龟按照规定的线路拼命向前跑，心想，这次我输定了。可它到终点以后，却不见兔子，正在纳闷之时，只见兔子气喘嘘嘘地跑了过来，乌龟就问：“兔子大哥，你为何这次又失败了”？兔子非常懊恼的说：“那么为了求胜心切，我一开始比赛一上路就埋头狂奔，结果我感觉快到终点时候，抬头一看，发觉竟跑错了路，不得不反回重新奔跑。”因而还是落在了乌龟之后。这两个故事中我们看见了什么？寓意：•不仅要低头走路，还要抬头看路•当我们辛辛苦苦的为销售目标而奋斗时，我们的方向是否正确，是否偏离企业的航向，而与企业相背离。•管理学大师德鲁克说过这样一句话：“做正确的事情，远比正确的做事重要。”这说明方向和方法的问题。•那么你的方法再正确，方向错误了，你仍然达不到目的，仍然会南辕北辙.1）年度营业目标分解年度销售目标每月销售总额每周每天时段生意额分类目标销售总量与业绩增长率去年本季的销售总数量决定本季订货的总量。去年本季的销售数据只是作为参考，还要看今年一整年的销售增长率。根据几个季度的销售潜力以及实际销售状况，我们就可以分析出我们公司的业绩增长率。当然业绩增长率并不表示只增不减，也可能由于竞争、管理、品牌等原因，增长率为负数，这也要进行考虑。请你算出自己店铺2013年每季需订多少货品？预订金额=预计销售/折扣率*销售占比/（1-库存率）*订单比例2)月度营业目标分解分解目标步骤：①准备该月份每日销售目标图②准备参考资料，例如该月节日、天气等③准备过往营业数据，例如上月每日营业额、去年同月每日营业额等等（例如去年同期20万，今年增长10%，则目标是22万）；④如果有该月份大型推广活动时间表，可一并考虑在内（如有促销一般促进生意10%）。⑤从参考数据中找出一星期七天营业额所占比例。例如星期一至星期四各占12%、星期五占16%、星期六及星期日各占18%，合共100%。分解目标步骤：⑥将该月的销售目标均分四等份，该月内每星期各占一份，将每等份按照上述比例分解，结果写在“每日销售目标图”上。⑦参考节日、天气、大型推广活动资料，调整分配出来的数字，至满意为止。⑧至此，该月份的“每日销售目标图”大致上完成。⑨核对“每日销售目标图”上总和应该相等于该月的销售目标。如有偏差，适当分配调整数字。2)月度营业目标分解份数目标分解法份数目标设置月、周、日、时段销售目标找出天数设定系数计算总份数还原销售额例：2013年元月份，销售目标40万，如何分解目标？调查一个月的日历；查一下多少天共计：31天周1—周4:19天周五：4天周六：4天周日：4天元旦：是3天，其中有1天周二、1天周三；还有一天是周四。所以：调整之后周1-周4：16天：周5；4天；周六：4天周日：4天元旦3天份数目标分解法周1到周4共16天*1份=16份周54天*1.4=5.6份周64天*2=8份周日4天*1.6份=6.4份元旦：3天*2份=6份所有份数相加：42份目标计划：40份400000/42=9523.81周1到周41份*9523.81周51.4*9523.81周62份*9523.81周日1.6份*9523.81元旦2份*9523.81份数目标分解法2013年XX目标店铺123456789101112合计123合计合计回顾：算账例：一个80平米的店一个月的费用:租金0.6万元/月、水电费0.15万元/月、员工工资0.6万元/月、装修折旧0.33万/月、杂费0.1万元/月、盈利1万月/月.合计:2.78万继续：全年产品均价400元/件,进货需要200元/件,按平均8折买来算就是320元,除去进货200元,实际盈利120元/件,2.78万除以120元等于231件。所以……序号店铺月费用费用(单位：元)货品费用(单位：元)1租金0.6产品均价4002水电费0.15进货价2003人工工资0.6平均折扣84装修折旧0.33销售价3205利息1——6其他杂费0.1----6小计（固定销售费用）2.78实际盈利（毛利）120计算公式：盈亏平衡点计算2.78万÷120件=232件该店铺每月卖232件为盈亏平衡，以此类推本季（3个月×232如果本店该季计划盈利÷120=417本店共计划销售件数为《店铺盈亏平衡计算案例》加盟地区加盟商姓名序号店铺月费用费用(单位：元)货品费用(单位：元)1租金产品均价2水电费进货价3人工工资平均折扣4装修折旧销售价5利息——6其他杂费----7小计（固定销售费用）实际盈利（毛利）计算公式：(盈亏平衡点)计算：《加盟店铺盈亏平衡计算一览表》业绩指标分析----目标制定方法概念：通过销售量、成本和利润的关系来分析店铺的盈亏情况，也称盈亏分析法。原理：店铺货品销售收入与货品销售量成本成比例关系。当取得的销售收入与产生的总成本相等时，即实现了盈亏平衡。盈亏平衡时，利润为零。店铺盈亏平衡点的计算