南大港三完小内部控制考核评价报告

南大港三完小内部控制考核评价报告为贯彻落实《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》，进一步指导和促进本校开展内部控制建立和实施工作，根据《财政部关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知》等上级文件要求，结合我校的内部控制实际情况进行了评价，情况如下：一、单位基本情况南大港三完小始建于1975年，校址在南大港振兴街。学校现占地30672平方米，建筑面积9316.6平方米，是一所功能齐全、育人环境优越、教育教学管理范规的标准化小学。学校现有教学班25个，学生1125人，教职工68人。计算机室、多功能教室、音乐室、美术室、图书阅览室、心理咨询室、科学室、科技活动室等场室设施完善，信息化网络配置齐全，教育资源的优越性倍受青睐。二、开展情况（一）组织机构为贯彻落实财政部《关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知》的文件精神，南大港三完小成立内部控制基础性评价共组领导小组，负责评价、组织、管理、监督工作。组织机构如下：组长：许世鸿（校长）副组长：迟玉泉、王连华成员：平丽、刘海霞、马勇、李云、董爱民（二）工作范围及内容1、单位内部控制基础性评价工作，研究制订实施方案，组织开展内部控制基础性评价工作；2、单位法人负责承担内部控制建设与实施责任情况；3、单位权利运行的制约情况；4、内部控制制度完备情况；5、不相容岗位与责任分离控制情况；6、预算业务管理控制情况；7、收支业务管理控制情况；8、政府采购业务管理控制情况；9、资产管理控制情况；10、建设项目与合同管理控制情况。（三）取得成效1、强化本单位内控管理制度，建立健全管理制度、建立长效管理机制，做到专人负责，切实保障内控制度的正常运行。2、根据内控制度，统筹兼顾各项事宜，严格执行内控制度，合理开支、有效管理资金，保障资金的合理性、安全性。3、建立财经管理制度，严格按照国家有关规定，杜绝资金挪用挤占等行为、保证资金专款专用。4、建立档案管理制度，以便资金查询、部门监管，严格内控制度的规范性、严肃性。（五）存在的问题和困难实行政府集中采购制度以后，行政事业单位固定资产的购至得到了有效控制，但使用管理仍缺乏相关的内部控制，重购轻管现象比较普遍。如未按规定建立起定期财产盘点制度，购至的固定资产未能及时登记入账，未登记固定资产明细账和实物卡片，责任不明确等，导致资产账实不符及资产流失。对不相容岗位与职责未能进行有效设计。由于客观原因未能建立内部控制管理信息系统，未能完整反映本单位制度规定的各项经济业务控制流程。三、特别说明（一）特别说明我校没有因内部控制管理发生过重大经济损失、社会反响及经济犯罪等问题。（二）内部控制基础性评价结果根据《行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表》中列明的评价指标和评价要点，我校单位层面内部控制基础性评价得分为分，业务层面内部控制基础性评价得分为分，共计分。四、下一步工作进一步完善领导机构，建立完善内控工作制度，加强本校的内控管理制度。加强内控工作的监督检查，预防重大经济损失，做到防范于未然。南大港三完小2019年1月5日