财务分析经典图表及制作方法

财务分析经典图表及制作方法（第2季）作者：龙逸凡又到了一年一度的“举头望明月、低头做报表”的时候，想必各位表亲都在为财务结算、年度财务分析和报告忙得不可开交。话说干得好不如汇报得好，辛辛苦苦工作一年，年终汇报临门一脚怎样才能踢得漂亮，让你的财务汇报一鸣惊人？“表哥”特此奉上“财务分析经典图表及制作方法（第2季）”，还望为各位表亲向兄弟部门和领导呈现精美、直观的图表提供帮助。说明：“财务分析经典图表及制作方法（第1季）”已于2年前发布，转载评论几千次，现奉上财务分析经典图表及制作方法（第2季），分享给各位。一、带合计数的多项目对比分析图应用场景：在财务分析时，有时既要对比各明细项目，又要对明细项目的合计数进行对比，比如：既对比各商品的年份合计数，又要对比各年各商品的数据。或者既要展示各季度销售收入构成金额，还要展示各季度各月的销售金额（注意与后面双层饼图的区别，这里强调的是数量或金额，双层饼图着重对比的是组成比例），这时就需要用到带合计数的多项目对比分析图。（下面摘录本人新书《“偷懒”的技术：打造财务Excel达人》第6章的相关内容以介绍具体步骤。）Step1：打开示例文件《“偷懒”的技术表6－8》，选中A1:E5单元格区域，创建簇状柱形图。Step2：选中合计系列→点击右键→设置数据格式系列，将“合计”数据系列列设置为绘制在次坐标、分类间距设置为40%，填充色设置为纯色填充，透明度为50%。12345ABCDE09年10年11年12年商品110152523商品215203028商品320191516合计45547067Step3：按个人偏好进行美化设置。使用以上步骤制作的图表，由于合计列在前面，挡住了其他系列（且在这种情况下无法点选其他系列），需要将其透明度设置为50%左右，才能看到其他各商品系列。我们可以将商品1、商品2、商品3设置为绘制在次坐标，这样就不会挡住合计系列。二、双层饼图应用场景：需要展示各个项目的明细组成时。比如：既要展示各季度销售收入构成百分比，还要展示各季度各月的销售组成百分比；既要展示各商品的销售构成比，又要查看各商品在各销售区域的构成。制作步骤：Step1：打开示例文件表《“偷懒”的技术表6－13》，选择B1:B13单元格区域（如图6－80）。1月,55.00,8%2月,68.00,10%3月,70.00,11%4月,38.00,6%5月,75.00,12%6月,65.00,10%7月,27.00,4%8月,53.00,8%9月,24.00,4%10月,40.00,6%11月,63.00,10%12月,75.00,11%一季度,193,30%二季度,178,27%三季度,104,16%四季度,178,27%2014年销售收入构成图图6－80选择图表数据单元格Step2：【插入】选项卡→图表组的【饼图】按钮→选择“饼图”，创建饼图。Step3：选择刚创建的饼图，图表工具【设计】选项卡→【选择数据】，打开“选择数据源”对话框，点击“添加”。按下图添加“销售收入”数据系列。点击“确定”退出“编辑数据系列”对话框（仍停留在选择数据源对话框）（如图6－81）。图6－81添加销售收入数据系列Step4：选中图例项（系列）列表框中的“销售收入”数据系列→单击“水平（分类）轴标签”下的“编辑”按钮→“轴标签区域”选择C2:C13单元格区域→单击“确定”退出“轴标签”对话框（如图6－82）。图6－82编辑销售收入的轴标签Step5：单击“确定”退出“选择数据源”对话框。此时图表如图6－83所示，还是单层饼图的样子：图6－83添加季度小计后Step6：图表工具【布局】选项卡→在当前所选内容组的图表元素选择框，点击选择“小计”系列→点击“设置所选内容格式”→在弹出的“设置数据系列格式”对话框→系列选项→系列绘制在“次坐标轴”。同时将“饼图分离程度”设置为50%（如图6－84）。小计1月2月3月4月5月6月7月8月9月图6－84设置次坐标和饼图分离程度设置后效果如图6－85：图6－85饼图分离后效果Step7：单击选中“小计”数据系列，再次单击“小计”的其中一个扇区，将其拖至饼图的中间对齐。用同样的方法将其他三个扇区都拖到饼图中间对齐（如图6－86）。图6－86双饼图初步效果Step8：参见Step4，将“小计”系列的“水平（分类）轴标签”设置为A2:A13。Step9：选中“小计”数据系列→【布局】→“标签”组→“数据标签”→“其他数据标签选项”→将“类别名称”、“值”、“百分比”复选框都勾上，将“标签位置”设为“数据标签内”→关闭“设置数据标签格式”对话框。重复以上步骤，添加“销售收入”数据标签，将标签位置设置为“数据标签外”。Step10：按个人偏好进行美化。美化后效果见前图。三、滑珠图应用场景：滑珠图用圆点在同一条形图上的不同位置表示数字的大小，它比簇状柱形图更简洁，更美观。常用于多项目的对比多维度的对比，可替代簇状条形图或柱形图。制作步骤：Step1：如示例文件《“偷懒”的技术表6－10》所示，创建数据表格，增加顶端列和Y轴列，F列Y轴值是用于各系列散点图的Y轴坐标用，保证各散点图刚好绘制在条形图上。如图6－61：图6－61建立表格及辅助单元格Step2：创建图表：选中A1:E12单元格区域，【插入】→【条形图】→【簇状条形图】。Step3：分别选中Pre-boomlevel2000系列、Pre-crisislevel2007系列、2012系列，【设计】→【更改图表类型】→仅带数据标记的散点图，将这三个系列改为散点图如图6－62。图6－62将数据系列更改为散点图Step4：图表工具【设计】选项卡→【选择数据】，在【选择数据源】对话框选择Pre-boomlevel2000系列，点击“编辑”（如图6－63）：图6－63打开选择数据源对话框在弹出的编辑数据系列对话框：如下图设置Pre-boomlevel200系列的X轴和Y轴的坐标（如图6－64）。050100150200250300050100150200250300350NethlandsCanadaBritainSpainJapanOECDoverageUnitedStatesGreeceFranceGermanyItaly顶端Pre-boomlevel2000Pre-crisislevel20072012*图6－64设置X轴及Y轴坐标以此类推，按图6－65设置Pre-crisislevel2007系列的X轴和Y轴的坐标：图6－65设置Pre-crisislevel2007系列的X轴和Y轴的坐标按图6－66设置2012系列的X轴和Y轴的坐标：图6－66设置2012系列的X轴和Y轴的坐标注意Y轴坐标均为“＝滑珠图!$F$2:$F$12”。设置好了，确定退出“选择数据源对话框”。Step5：选择图表右边的次坐标轴，右键→设置坐标轴格式，将最小值设置为固定值0，最大值设置固定值11。目的是为了让Pre-boomlevel200、Pre-crisislevel2007、2012等系列的散点值刚好落在条形图上。设置好后将次坐标轴删除。选择图表下方的水平（值）轴，点击右键→设置坐标轴格式，将最大值设置固定值300（如图6－67）：图6－67设置水平坐标轴的最大值Step6：请注意，此时垂直（类别）轴的各类别上下顺序是反的，需调整过来：选择图表左边的垂直（类别）轴→点击右键→设置坐标轴格式→坐标轴选项→将“逆序类别”勾选上（如图6－68）。图6－68将垂直轴坐标设置为逆序类别0246810050100150200250300NethlandsCanadaBritainSpainJapanOECDoverageUnitedStatesGreeceFranceGermanyItaly顶端Pre-boomlevel2000Pre-crisislevel20072012*Step7：选择“顶端”系列，将分类间距设置为500%，填充设置为无，边框颜色设置实线，颜色为蓝色。设置好后，如图6－69：图6－69未经美化效果图Step8：添加图表标题，将图例移到图表顶端，再按偏好进行美化设置。四、进销存对比分析图0246810050100150200250300NethlandsCanadaBritainSpainJapanOECDoverageUnitedStatesGreeceFranceGermanyItaly顶端Pre-boomlevel2000Pre-crisislevel20072012*应用场景：用于直观的对比商品或材料的期初期末、购进与销售的数量。制作步骤：Step1：先将进销存表格A9:E13单元格区域变换成《“偷懒”的技术表6－9》样式，具体格式如图6－57：图6－57建立辅助表格变换的目的就是为了使用堆积柱形图，每个公司都有三列：期初库存+购进、期末库存+发出、空白列。空白单元格没有数据在绘制图形时不会有柱形图，利用此特性，制作进7,6799,74013,3647,47424,86214,54516,32216,2824,53113,0008,8305,31628,01011,28520,85618,440-5,00010,00015,00020,00025,00030,00035,000A公司B公司C公司D公司材料进销存对比图期末库存发出期初库存购进销存对比分析图，期初库存+购进＝期末库存+发出，两柱形长度相等，期初与期末库存、购进与发出正好两两比较。Step2：选中A1:M5，插入堆积柱形图（如图6－58）。图6－58创建堆积柱形图Step3：然后将数据系列的分类间距设置为“无间距”，如图6－59所示：图6－59设置分类间距Step4：根据个人的偏好进行美好设置。美化后效果图见前文图6－56所5示。――――――――――――――――――――――――――――――――推荐阅读：《“偷懒”的技术：打造财务Excel达人》