报废品处理管理规定

深圳宝龙达信息技术股份有限公司文件文件编号OURREF：BLD-100拟文日期DATE：2010-09-01文件类别CATEGORY：规定拟文人FROM：审核/日期VERiFiED/DATE：批准/日期APPROVED/DATE：收文人TO：全体收文部门TO（DPT）：各部门抄送CC：总经办附件ATTACHMENT：□传阅CIRCULAR□阅后存档FILIG□保密/期限CONFIDENTIAL/TERM□其他OTHERS□页数NO.OFPAGES：收文人批示(REMARKS)报废品处理管理规定一、目的为规范呆／废料处理流程，避免因呆／废料过多、堆集过久而导致储存空间浪费，减少企业库存成本，特制定本规定。二、定义2.1本办法适用于宝龙达公司、子公司、参股公司参照执行。2.2适用于公司在生产、经营过程中出现材料，生产耗材、报废仓呆料、半成品、成品等报废的处理。2.3本办法中的废旧物资是指经公司一级部门总监或总经办批准报废的各项物资，包括报废的机器设备、仪器仪表、治工具、工装、等。3．权责3.1.行政部负责本办法管理制定、修改、废止之起草工作。3.2总经办负责本办法管理制定、修改、废止之核准。3.1各部门严格按程序运作，预防呆/废料的产生。3.2制造系统资材部负责对呆/废料进行管理并定期制定呆/废料处理的建议。3.3总经理或财务部负责批准呆/废料处理结4.14.1.1行政部对宝龙达公司所有废旧物资进行回收、分类、建档、保管、处理，任何部门不得将部门产生的废旧物资私自处理。4.1.2废旧物资报废部门必须在走完系统报废后的不良品、呆料、成品等其它物资或生产用公司COMPANY:TO:傳真號碼FAXNO.:編號OURREF:料耗材，三日内通知行政部组织回收废旧物资，行政部必须在接到通知的当日开始实施回收工作，最迟不能超过两天。4.1.3行政部对各部门回收物资加强管理，做到出入库或放行单对应，保留出库单和放行单对照表，已备检查。4.1.4生产部技术室、技术质量部对生产部回收的废旧物资进行识别、鉴定。5.1.5生产部调度室对经技术质量部、生产部技术室鉴定的所有废旧物资进行分类保管，并填写《废旧物资回收单》，经生产部签章后报技术质量部、企划发展部审计室审核。5.1.6生产部每月月底全面详细填报《废旧物资回收明细表》报送企划发展部审计室、技术质量部备案。5.1.7固定资产报废按《固定资产管理办法》相关规定办理报废手续。6.2废旧物资修旧利废6.2.1生产部技术室工程师对回收的废旧物资是否有修复价值进行鉴定，并注明鉴定结论，对有可利用价值的安排内修或建议外修。6.2.2对可内部修复的，生产部组织修复；需外修的，由物资管理部根据月度备件计划经公司领导批准后委托外修。6.2.3外修修复后的物资由生产部技术室验收是否合格，生产部调度室办理入库手续。6.2.4对收取到的废旧物资经识别不用修复可直接再次使用的，由物资管理部、资产财务部定价办理入库。6.2.5所有修复物资经验收后由生产部调度室办理入库手续，各相关部门及时核销废品账，冲减生产部成本等账务处理工作。6.2.6被生产部技术室工程师确认为无修复价值的废旧物资有生产部仓库管理员进行分类、建档，办理入库手续，填写详细的《废旧物资回收单》，生产部仓库主管签章后报技术质量部、企划发展部审计室审核。