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©2011CorporationSmarterSystemsforaSmarterPlanet财务大数据可视化分析解决方案何裕涛，13381210830Page2议程概述可视化分析技术发展趋势财务业务主题可视化分析解决方案案例分享Page3数据采集平台分析主题区数据抽取数据转换数据加载作业调度监控告警作业调度平台日志管理数据管控平台贴源数据区统一门户（服务目录，单点登录，权限）Ad-hoc查询现有应用固定报表数据处理层应用服务层用户访问层数据源层数据采集层JDBC/ODBCftp/sftprestAPI数据服务层主题数据区（客户，产品…）应用数据区（客户分析，产品分析…）soapAPI数据生命周期数据质量管理数据标准元数据管理客户数据销售数据生产数据其他数据自助分析数据挖掘可视化分析在大数据平台整体架构的位置Page4可视化分析逻辑架构数据源DBMSText，XLS…Other数据处理层数据引擎（定义，装载，存储…）报表和即席查询分析引擎（定义，执行，并行计算…）JDBC/ODBC接口统一门户界面集成功能集成业务逻辑集成个性化定制单点登陆WeChatApp可视化EchartsTableau帆软Email支持移动互联网、企业App等多种访问接入形式实现跨领域、跨平台、跨系统的各种功能无缝集成美观、人性化的数据展示，支持多平台SmartBI永洪Page5决策数据管理数据生产数据n决策数据要求抓关键指标；n数据的高级应用；n关注系统操作简便，界面展示鲜明、高度概括，供企业领导决策使用。n业务部门管理数据要求丰富有效；n来自于以业务部门为主的各业务系统；n关注系统的分析功能，使中层领导能了解与分析本部门生产经营状况。n生产数据要求安全、简洁；n由核心业务系统产生；n关注系统快速响应，实时性要求较高，注重数据的稳定、安全。高层领导业务人员可视化分析的目标客户群部门领导Page6面向中高层领导--管理驾驶舱领导驾驶舱是一个为高层管理层提供的“一站式”（One-Stop）决策支持的管理信息中心系统。它以驾驶舱的形式，通过各种常见的图表（速度表、音量柱、预警雷达、雷达球）形象标示企业运行的关键指标（KPI），直观的监测企业运营情况，并可以对异常关键指标预警，和挖掘分析。它能将企业管理决策提升到一个新的高度。最大化地发挥高层经理了解、领导和控制公司业务的管理室（即驾驶舱）Page7用户定义的报表导航途径What-If分析地理数据图层动画数据呈现易于开发交互式,上下文关联的报表，内存数据引擎高速处理上亿Excel表单记录关联其它Excel表单数据数据分解面向普通员工-大数据自助式分析平台Page8可视化分析可以作为大数据平台快速启动项目平台功能实现平台成熟度快速启动1分析预测2业务优化3Ç快速启动平台搭建，尽快上线Ç建立初步的数据挖掘能力平台搭建：Ø建立大数据平台Ø选择两个功能快速启动-上报报表-高层领导驾驶舱/仪表盘平台完善：Ø完善大数据平台，接入更多数据源Ø实现设备故障预警主题Ø实现设备健康度评估主题Ø实现供应商评价主题Ø实现自助分析报表Ø实现设备集群健康分析等功能平台优化：Ø实现业务优化分析主题Ø辅助决策系统Ø对业务流程进行优化Ø提升大数据平台性能Ç实现平台功能Ç增加更多分析预测功能Ç优化平台功能Ç真正实现业务优化Page9议程概述可视化分析技术发展趋势财务业务主题可视化分析解决方案案例分享Page10领导仪表盘：热销车销售分析Page11客户分析Page12商品零售季节性分析Page13销售预测表Page14热销车型对比分析Page15高层领导经营汇总表Page16部门仪表盘：某车企销售情况Page17部门仪表盘：主流车企热销排名Page18部门仪表盘：发电任务完成情况Page19部门仪表盘：全国销售地图Page20大屏幕：某4S店销售大屏幕Page21大屏幕：LED大屏幕和热力图Page22最新进展：自动生成业务报告ü开发过程完全可视化，无程序编码ü支持后台定时任务，分发报告到个人邮箱üOffice插件可检测更新并提醒升级ü可发布到浏览器端，切换参数动态刷新Page23一次开发，全渠道发布Demo设计与最终交付浑然一体Excel模板可统一、可复用动静结合，独特的可视化效果基于Smartbi成熟的统一平台…采用H5技术，可以开发一次，在IOS,Android，PAD，PC上发布Page24最新进展：应用商店企业门户级的产品解决方案Page251.数据导航帮助用户了解有什么数据、以及数据在什么地方等问题2.自助分析(Toolkit)用户可查询数据、分析数据，以及完成报表、报告3.分析商店将用户制作的报表、报告在分行或全行内分享，共享传播经验4.数据产品案例总结，让业务专家做应用产品提炼，全行共享5.数据答疑用户在使用中遇到的问题，如何及时响应并解决最新进展：应用商店（续）Page26代替鼠标操作，自然语言控制报表操作，以及直接探索分析数据最新进展：自动语音交互Page27议程概述可视化分析技术发展趋势财务业务主题可视化分析案例分享Page28企业财务预警指标体系Page29企业财务预警指标体系财务预警指标体系偿债能力营运能力盈利能力销售能力发展能力控制能力3项6项4项9项2项4项6大类28个指标Page30偿债能力指标分析偿债能力分析包含以下3个指标：流动比率现金比率资产负债率企业的财务管理目标之一就是到期偿债流动比率和现金比率反映企业偿还短期债务能力资产负债率反映企业长期的偿债能力v一般认为流动比率为2的时候，企业偿还短期债务的能力比较强，企业在短期内是比较安全的；流动比率小于1是一个警告信号，说明企业有可能无法及时偿还即将到期的债务。v现金比率需要维持的合理水平要看企业的流动资金需求及即将到期的债务情况而定。短期偿债能力-30-Page31偿债能力指标分析资产负债率越大，企业面临的财务风险越大。如果企业资金不足，依靠欠债维持经营，导致资产负债率特别高，偿债能力弱，风险大，经营者应特别关注。长期偿债能力合理稳健资产负债率55%—65%预警信号资产负债率70%以上如果企业的资产负债率小于50%，在企业盈利时，可以通过适度增加借款用以实施新的经营项目，或者进行新产品的推广，以获取额外的利润，但前提是新的项目要确保盈利，增强企业的盈利能力。-31-Page32营运能力指标分析货币资金周转天数应收帐款周转天数存货周转天数流动资产周转率固定资产周转率总资产周转率营运能力指标Page33营运能力指标分析流动资产周转率流动资产周转率越高，资产周转速度就越快，能够相对节约流动资金投入，增强企业的盈利能力，提高企业的短期偿债能力。如果周转速度过低，会形成资产的浪费，使企业的现金过多的占用在存货、应收帐款等非现金资产上，变现速度慢，影响企业资产的流动性及偿债能力。流动资产周转率比较高，说明企业在以下四个方面全部或某几项做的比较好：•快速增长的销售收入•合理的货币资金存量•应收帐款管理比较好，货款回收速度快•存货周转速度快销售收入平均流动资产=-33-Page34营运能力指标分析货币资金周转天数存货周转天数•对流动资产周转率分析的重要补充•反映企业最重要的三项流动资产的使用效率•三项指标的变化会导致流动资产周转率发生相应的变化•其管理水平的高低直接影响企业的盈利能力及偿债能力应收帐款周转天数•计算分析应收帐款周转天数的目的，在于促进企业通过制定合理赊销政策，严格购销合同管理、及时结算货款等途径，加强应收帐款的前中后期管理，加快应收帐款回收速度•存货周转速度的快慢，能够反映出企业采购、储存、生产、销售各环节管理工作的好坏-34-Page35营运能力指标分析固定资产周转率固定资产周转率高，表明企业固定资产投资得当，固定资产结构合理，能够充分发挥效率。反之，则表明固定资产使用效率不高，提供的生产成果不多，企业的运营能力不强。如何提高固定资产周转率•规模得当规模太大：造成设备闲置，形成资产浪费规模过小：生产能力小，形不成规模效益•结构合理生产性和非生产性的固定资产结构合理有效销售收入平均固定资产=-35-Page36营运能力指标分析总资产周转率•综合评价企业全部资产经营质量和利用效率的重要指标•反映出企业单位资产创造的销售收入•体现企业在一定期间全部资产从投入到产出周而复始的流转速度销售收入平均总资产=-36-Page37销售毛利率销售利润率净资产收益率利息保障倍数盈利能力指标盈利能力指标分析-37-Page38盈利能力指标分析销售毛利率销售利润率•指标表示销售收入的收益水平•指标的变化反映企业经营理财状况的稳定性、面临的危险或可能出现的转机v盈利是企业内部产生的资金，是企业发展所需资金的重要来源v销售毛利率是企业是销售净利率的最初基础，没有足够大的销售毛利率便不能形成盈利v销售利润率可以分解成为销售毛利率、销售费用率、管理费用率、财务费用率等指标进行分析，判断企业目前存在的问题-38-Page39利息保障倍数•该指标用以衡量企业偿付借款利息的能力•该指标如果足够大，企业就有充足的能力偿付借款利息，企业债务利息压力小•该指标如果太小，企业将面临亏损、不能及时偿还债务利息及本金的风险盈利能力指标分析偿债能力指标是从资产角度评价企业偿还债务本金的能力，利息保障倍数是从盈利角度评价企业偿还债务利息的能力，在评价企业综合偿债能力时既要从资产角度考虑，也要从盈利角度考虑。-39-Page40净资产收益率•评价企业投资者投入企业的资本获取净收益的能力•反映企业持续收益的能力，该指标如果持续增长，说明企业的盈利能力持续提高，如果该指标降低，可能并非是企业的盈利减少影响，是由于其他的一些相关因素导致该指标降低，比如：增发股票，接受捐赠等•企业经营管理业绩的最终反映，是偿债能力、营运能力、获利能力综合作用的结果，是评价企业资本经营效益的核心指标×100%盈利能力指标分析净利润平均净资产=-40-Page41杜邦财务分析体系净资产收益率销售净利率总资产周转率权益乘数1÷(1-资产负债率)总资产净利率××负债总额资产总额÷流动负债长期负债流动资产非流动资产主营业务收入净额资产平均总额净利润主营业务收入净额主营业务收入净额成本总额÷÷其他利润所得税＋－－＋＋主营业务成本主营业务税金及附加营业费用管理费用财务费用＋＋＋＋Page42杜邦财务分析体系（续）Page43销售成本率管理费用率千升酒销售费用千升酒管理费用销售能力指标销售能力指标分析销售费用率财务费用率千升酒成本千升酒收入千升酒利润总额-43-Page44销售能力指标分析销售成本率销售费用率管理费用率财务费用率指标反映企业经营中每一元销售收入负担多少成本费用支出比率的增长均会导致销售利润率的下降比重类销售指标•多数情况下，企业管理费用总额是相对固定的。在企业销售持续增长的一定范围内管理费用率应当呈下降趋势。•多数情况下，在保持贷款规模不变的情况下企业财务费用总额是相对固定的，如果该项指标偏高，说明企业资金管理出现问题，比如：应收帐款过高。-44-Page45销售收入增长率•该指标是衡量企业经营状况和市场占有能力、预测企业经营业务拓展趋势的重要标志。•世界500强就是以销售收入的多少进行排序发展能力指标分析•该指标表示企业当年资本的积累能力，是评价企业发展潜力的重要指标•指标越高，表明企业的资本积累越多，企业资本保全性越强，应付风险、持续发展的能力越大。该指标为负值，表明企业资本受到侵蚀，所有者利益受到损害，应予充分重视。资本积累率=本年所有者权益增长额年初所有者权益×100%-45-Page46销售收入偏差率销售量偏差率销售费用偏差率利润总额偏差率公式偏差率=本期指标数额同预算数的差额本期预算指标数×100%•反映实际指标同预算的偏离程度•评价管理层对企业运营的控制力•评价企业对经营未来预计的准确程度控制能力指标分析利润总额偏差率是公司对经营者考核指标之一-46-Page47预算正向偏差负向偏差v偏差率绝对值越小，说明企业预算控制越好，这与从经营角度看待指标好与差的标准不同。比如：企业本期销售收入同预算相比增幅很大，站