2015年度工作总结及2016年工作展望

制作：杜建伟☂日期：2016.1.28佛山市硕宇机械研发有限公司2015年度财务部工作总结及2016年工作展望目录★2015年度财务部工作总结；★2016年财务部工作计划。•制作：杜建伟☂日期：2016.1.282015年度财务部工作总结及2016年工作展望现金流量表编制原理与实务★2015年度财务部工作总结：在公司各位同事的共同努力下，我们公司在2015年共完成13,749,856元的销售，不包括车间未出货的设备及车间正在生产加工的设备，其中主营销售收入13,411,602元，配件销售收入338,254元，主营设备收入占全年总收入的98%，配件销售收入占2%，在整个经济大环境都不好的情况下，我们公司能完成此销售额已经很不错了！从全年的经营利润分析表中可以看出人力成本占全年总收入的18.44%，比去年上升了0.7%，管理费用占全年总收入的16.92%，比去年上升0.4%，其中2015年初搬迁费用及厂房装修支出1881712015年度财务部工作总结及2016年工作展望元，购买设备、家电、家具支出356151元（其中购孟麟五金模具10吨行车1台8万元，奥迪汽车1辆25万元，安装3台空调7800元等），2015年度管理费用比2014年度上升了6%，多支出14万多，此两项费用占总收入的3%，可见控制费用支出仍是降低企业经营成本的必要手段之一。2015年度财务部工作总结及2016年工作展望对财务部去年的工作做一下总结，具体有如下几个方面：1、审核每天的采购入库单，并核对采购合同与仓库实际入库数量和单价的准确性，同时会纵向对比同类物料采购单价的差异，单价高的会找采购部询问原因，以此来确定我司所采购的物料单价合理、对等；在审核中发现有供应商加工的质量问题比较多，尤其以瑞骏加工的铸件、家兴加工的滚筒、主轴、轴套，是质量问题最多的一个厂家，每一次送来的铸件都有大批问题，包括钻孔不到位或未钻孔等等，送来一批问题多多，退货又很慢，拖很久才拉回去返工处理，同一个东西拉来拉去翻来覆去至少都需要半个月到一个月的时间处理了，我不知道会对生产影响多大，也没有引起足够的重视；为了赶生产出货我们不仅要2015年度财务部工作总结及2016年工作展望抓物料交期，同时要严把质量观，很多工厂都有“质量是企业的生命线”这一标识，我希望在质量问题上要一是一，二是二，不是某个领导说没事，小问题，就这样把问题忽略掉了，到最后出现了质量问题还是我们公司买单。2、现金采购方面，从近几个月采购报销看，现金采购量确实很大，而且采购厂家很多，采购价也层次不齐，差异较大，同时物料的质量又很难保证，基于这些情况，还是采取汪总曾说过的，找几个固定的销售门店拿货，拿货方式，付款方式都可以祥谈，这样既能充分保证所拿货的质量问题可以得到追踪，同时又可以节约大部分现金采购物料，有利于缓解公司资金流紧张，留作它用！对于以后的采购报销我会不定时找厂家核实数量、单价等信息，以确保公司所采购的物料不受2015年度财务部工作总结及2016年工作展望损失！今后买回来的PU棒、PC棒、尼龙棒、聚氨酯、硅胶条等易耗品仓库都要重新过一下磅，以我司的磅重为准计算入库报销，请采购部慎重知悉！3、财务对账方面：由采购部通知到供应商每个月要及时对账，以便出现差异，很快就能找出问题所在，有问题的一般的都是有关质量问题扣款，采购部没有及时发聩到供应商那里，造成了每次供应商来对账会说一些难听的话，为什么不告诉他们，是什么问题啊，扣这么多款等等，也希望今后采购部在这一问题方面要第一时间给供应商讲清楚扣款原由，或者把我们的质量检验报告传给供应商看也行，不管怎么做，都是让供应商第一时间知情，这样才便于双方下次更好地合作啊！2015年度财务部工作总结及2016年工作展望4、采购发票方面：关于采购发票的收回，年底前财务部也出过一份通知，包括外购钢材的发票都要记住要尽快催供应商给到我们，到年度前据统计我们还差300多万的进项发票缺口，所以需要采购部同事一起努力把外边所欠的采购发票追回来；按开票情况看，供应加收5个点以内都是可以接受的开票报价，所以这个税点需要采购部自己把握好！5、财务付款方面：财务部每月认真审核付款单、报销单，在网银付款上更是认真核对，生怕付错了单位，一付错了就会很麻烦，在制作工资表方面，虽说公司人数不多，但附带项目挺多，每次都和考勤表核对多次，从员工来签工资表看，他们真的都很认真，有很多人都会拿计算器重新计算一遍，所以我这边计算工资更是很认真很仔细！2015年度财务部工作总结及2016年工作展望6、纳税方面：财务部每月按期申报缴纳增值税、所得税、印花税、堤围费等，全年共上缴增值税211300.45元，完成税局要求任务的85%，所得税60000元，完成税局要求任务的85%，上缴城建税、教育附加等地税税费56721.35元，据统计全年一共上缴国税、地税税费328021.81元；因2014年度我司上缴所得税税费太少，被国税税纳入重点监控对象，如果2015年度再不多缴一些税费，就可能面临国税局直接来公司查账，所以今年的税账报表就做成了盈利，多缴一些税费！2015年度财务部工作总结及2016年工作展望7、仓库方面，仓管员在接到送货单第一时间会核对清点实物，如果供应商没有拿图纸的，还要去找生产借图纸核对送货单、图纸和实物是不是相符，清点完实物数量后仓管员在核对合同采购合同和计划单，看计划单上有没有申购这个东西，同时核对采购合同上的单价是不是与送货单相符，一般是以哪个单价低按那个单价入库，送货单单价高，仓库会以采购合同上的单价为准办理入库！目前仓库只有两个人，也足够忙的，希望以后采购部要及时提前把采购合同给到仓库，关于技术图纸之前专门出过通知，要求供应商在送货时务必提供图纸给到我司仓库人员，据仓库反映，技术图纸供应商基本上都已还给我们了，希望以后供应商要第一时间把技术图纸归还给我司保存。在生产领料方面，仓库也是全力配合生产人员领料拿料，不厌其烦，希望以后车间各班组长也要做好每天的领料计划，需要领2015年度财务部工作总结及2016年工作展望用多少，最好一次两次三次把所需要的物料全部领走，而不是一天去仓库领料很多次，这样不仅严重影响生产效率和工作效率，同样会给仓库增加不少工作量。★在2016年财务部会做好以下几个方面工作：1、完善公司的财务制度，包括公司的资金管理（合理安排公司资金调配，公私分明，关注期票到期，谨防资金短缺影响在银行信誉），固定资产管理（外购入帐、保管、处置等）、存货管理（外购入帐建卡、保管、使用、报废处置、外卖等）；外购发票审核确认（所开发票2015年度财务部工作总结及2016年工作展望名称是否与我司使用名称相符），不符者退回厂家重开；合理地进行税务筹划，按时进行纳税申报和税费上缴；2、认真按照公司规章制度审核出入库单据，报销单据、付款单据，及时与客户对账并跟踪客户货款收回，尤其是欧文莱的对账，每个月都要核对，并不定期做好销售回款登记表和跟踪货款收回！3、认真及时安排销售发票的开出，并提前做好税务筹划和纳税计划，对缺少的采购发票要采购部协助及时跟催收回！4、由采购部与供应商沟通制作一份完整的开票税点保存档案，以后在与新厂商谈报价第一次就要确定好未来开票税点！2015年度财务部工作总结及2016年工作展望5、为了更好地适应我们公司的发展，我计划精简一些采购部的工作，包括采购合同同样的物料、规格型号，采购合同只提供一次，如皮带按平方计算，只提供每平方单价，采购合同提供一次以后就不用再次提供，包括外发加工的也一样，但采购部要把原始合同报价电子版和纸质版都要给到我一份，以便我这里做好所有材料的报价存档。至于仓库那里我会开会给他们讲的。6、准确地对公司进行生产成本核算和产品报价对公司未来发展至关重要，随着原材料市场价格行情的波动，原材料价格的变化随时影响着我们的设备报价，在整个市场销售价格对等的情况下，售价越低订单成交的可能性就越大，在设备质量保证的情况下，只有降低设备的生产成本，降低原材料的采购价企业才能有市场竞争优势和市场销路！2015年度财务部工作总结及2016年工作展望2015年8月业务员刘汉明离职，11份业务员李山林离职，目前公司的销售人员只有阿芬一个人，销售团队太薄弱了，还要尽快招纳新人才行，在福利方面多给一点诱惑，在新的一年里财务部会尽职尽职做好自己份类的工作，同时也会大力协助销售、采购、生产部做好物料入库、领用、出库等事宜，在汪总的带领下，争取2016年我们公司的销售业绩能再上一个新台阶！最后祝愿硕宇公司的明天会更加美好！2015年度财务部工作总结及2016年工作展望敬请批评指正，谢谢！•制作：杜建伟☂•日期：2016.1.28