股权转让合同

股权转让合同甲方（股权出让方）：身份证号：乙方（股权受让方）：统一社会信用代码：法定代表人：丙方（目标公司）：统一社会信用代码：法定代表人：鉴于：1.丙方是一家于年月日在合法注册成立并有效存续的有限责任公司（以下简称“目标公司”），注册资本为，刘律师提示甲方将目标公司的股权转让给乙方，乙方取得目标公司控制权。合同对目标公司的业绩、财务数据作出了要求，如财务数据未符合要求，可调整股权转让价格或乙方可解除合同。实收资本为，经营期限为，经营范围为。2.甲方为丙方的股东，合法持有丙方%股权（对应认缴出资人民币元，实缴出资额人民币元）。3.乙方是一家在注册成立并合法存续的公司。4.目标公司其他全部股东已书面声明放弃或依法视同放弃对标的股权行使优先购买权（书面声明见附件一）。上述各方平等、自愿、互利互惠的基础上，签署本《股权转让合同》。第一条股权的转让1.1转让标的甲方同意将其所持有的目标公司的%的股权（对应认缴出资人民币元，实缴出资额人民币元）转让给乙方，乙方同意购买该股权。1.2转让价款甲、乙双方同意，以下列数据及业绩承诺等为基础作价，本合同项下股权转让对价为人民币（大写）（￥元）（下称“股权转让对价”）（1）甲方提供的未经乙方审计的目标公司的财务报表（见附件二）、固定资产和无形资产清单（见附件三）所载：截止年月日总资产为人民币元，所有者权益为人民币元，销售收入为人民币元，净利润为人民币元；（2）甲方承诺，目标公司年全年经审计的财务报表净利润不低于人民币元，销售收入不低于人民币元；应收账款余额不高于年初余额。（3）甲方承诺，目标公司现有、在研以及未来计划的全部技术（包括但不限于附件三）归属目标公司。上述股权转让价款不包含甲方未分配利润，甲方未分配利润按照本合同第1.4款之约定支付。1.3本合同中标的股权代表的权益，包括：（1）截止乙方支付首笔股权转让款之日，按本合同出具的《审计报告》（以下简称“审计报告”）中资产负债表及其附注载明的，除乙方支付首笔股权转让款之日前应分配未分配的利润之外的所有者权益；（2）乙方支付首笔股权转让款之日后的全部权益。股权权益指依附于标的股权的所有现时和潜在的权益，包括目标公司所拥有的全部动产和不动产、有形和无形资产（含现有、在研以及未来计划的全部技术）各百分之（%）所代表之利益。1.4乙方同意，本合同签署前及至乙方按照本合同约定支付第一笔转让价款前，标的股权项下目标公司的应分配未分配利润归属甲方所有。对于甲方享有的上述未分配及可分配利润，甲、乙双方同意在不影响目标公司正常经营的情况下分期支付甲方：第二条转让对价的支付2.1股权转让对价的支付方式：乙方同意以货币的方式支付给甲方。2.2付款期限（1）本合同签订之后五个工作日内，甲方应将其所持有的的%的股权办理质押手续，质押给乙方，同时乙方向甲方支付全部股权转让款的%，计人民币（大写）（￥元）；（2）乙方完成对目标公司尽职调查，且根据尽职调查报告、目标公司满足第3.1款约定的先决条件，且甲方负责完成乙方根据本合同约定向目标工商委派董监事的工商变更手续后5个工作日内后五个工作日内，乙方向甲方支付全部股权转让款%，计人民币（大写）（￥元）；（3）乙方完成对目标公司年度的审计，于年度审计报告，甲方完成股权交割和目标公司章程修改的工商资料向工商行政管理部门递交手续（乙方予以全面配合）后的五个工作日内，向甲方支付全部股权转让款%人民币（大写）（￥元）。年度审计报告由乙方聘请中国大陆境内财务中介机构依据中国中华人民共和国法律和财务会计准则、审计业务规范出具，审计费用由目标公司承担。2.3调价支付甲、乙双方按照本合同第三条之约定调整股权转让对价的，应按调整后的股权转让对价总额，扣减已付款项后，按照本条第2.2款约定的分批支付比例相应调整第2.2款第（2）项、第（3）项的支付金额。2.4本次交易所发生的税费依法各自承担。乙方在支付最后一笔款项时，如甲方未提供自行到主管税务机关办理纳税申报，并取得税务机关开具的甲方股权转让所得缴纳个人所得税完税凭证或免税、不征税证明时，乙方需代扣代缴甲方应缴纳的个人所得税。第三条先决条件及调价机制3.1在本合同约定的排他期内，甲方应保证目标公司满足下述全部先决条件；（1）审计报告显示的目标公司财务数据均不低于本合同第一条作价基础的90%，固定资产和无形资产不少于附件三所列，且应保持该等无形资产及技术（包括但不限于附件）真实、合法、有效、完整，不存在任何权利瑕疵；（2）甲方拥有的目标公司股权不存在任何权利瑕疵及潜在争议，通过本次股权转让乙方可以获得目标公司的全部标的股权；（3）甲方和目标公司未违反本合同项下的任何义务、保证和承诺。（4）目标公司其他股东按照目标公司章程规定之程序发出书面声明，对本合同标的股权放弃优先购买权，或者有证据证明可依法视同其放弃优先购买权；（5）甲方向外转让股权事项已获得目标公司股东会（或董事会，根据其章程所规定的权限确定）的批准。3.2除本合同第3.3款约定的调价情况外，在上述条件未全部具备时，甲方应按乙方要求予以限期补足或更正（排他期相应顺延）；甲方在限期内不补足和更正或补足和更正不符合上述约定的，乙方有权单方解除本合同且不承担违约责任，但如果乙方书面通知继续履行本合同的，甲方应按本合同约定完成本次股权转让交易。3.3本合同约定的排他期内，如果经审计，目标公司的任一财务数据低于本合同第一条作价基础的%到%之间的，双方按照数据降低的幅度等比调整股权转让对价，本合同继续履行，双方互不承担违约责任；如果经审计，目标公司的财务数据低于本合同第二条作价基础的%以上，乙方有权选择单方解除本合同或者选择在等比调整转让对价后继续交易，双方互不承担违约责任。3.4乙方完成对目标公司年度的审计，如果经审计，目标公司年净利润、销售收入中任一数据低于本合同第一条（2）业绩承诺的%到%之间的，双方按照数据降低的幅度等比调整股权转让对价，本合同继续履行，双方互不承担违约责任；如果经审计，目标公司年净利润、销售收入中任一数据低于本合同第1.2条第（2）项业绩承诺的%以上，乙方有权选择单方解除本合同或者选择在等比调整转让对价后继续交易，双方互不承担违约责任。3.5依据本合同调整转让对价的，甲、乙双方应以书面形式进行确认。第四条尽职调查4.1本合同签署后，甲方应当、并应促成目标公司配合乙方、乙方顾问和其他代表（简称“乙方人员”）进入目标公司查阅目标公司的账务账簿和记录，接触目标公司的高级管理人员，向乙方人员提供尽职调查必要的信息、资料及文件，以便乙方完成对目标公司的业务、技术、财务、法律等方面的调查，乙方可复制上述材料。具体尽职调查工作包括但不限于：（1）审查目标公司所有账目、记录及报表；（2）审查目标公司的设立、变更登记、重组及业务经营等全面的法律文件和资料；（3）审查有关目标公司财产的有形资产及无形资产的产权资料，包括生产的合法性问题和知识产权事项等；（4）从目标公司的顾问、往来银行和审计师处获取与目标公司业务经营、技术、管理、财务及资产状况相关的报表、信息、解释及资料。4.2甲方及目标公司应全面配合乙方的尽职调查，按照乙方事先列具的尽职调查清单提供真实有效的信息资料；对于乙方人员在尽调过程中要求提供的信息资料超出事先列具的尽调清单范围的，甲方及目标公司应予以尽可能地配合，如该等信息资料乙方人员认为非常重要足以影响乙方对本次股权转让事宜的判断的，甲方及目标公司应予以提供。4.3乙方的尽职调查应以尊重甲方及目标公司为前提，以不影响目标公司的正常经营和市场环境为基本原则；乙方人员以任何方式与目标公司的客户、供应商接触需另行事先征得甲方和目标公司的书面同意。4.4乙方应在本合同签署后6-8周内完成尽职调查并出具尽职调查报告（包括法律尽职调查报告和财务报告或审计报告），期间需要进入目标公司开展现场调查的，在甲方和目标公司积极配合的前提下，现场调查期限尽量缩短，原则上不超过2周。4.5甲方认可乙方自行或聘请会计事务所、律师事务所等机构，开展以下有关尽职调查工作：（1）自行或聘请会计师事务所对目标公司近三个会计年度和最近一期（年至年度及年月日以前）的企业财产、经营成果及财务状况实施审计，并出具《审计报告》（各方同意本合同附件财务指标的调整项目、附件财务审计原则作为本合同中所有财务审计及财务指标调整的依据）。（2）自行或聘请律师事务所对目标公司的设立与变更、董事及经理、业务经营许可、使用的物业、重大合同、重大债务或有债务、劳资关系、知识产权等方面进行法律尽职调查，并出具《法律尽职调查报告》。4.6上述《审计报告》、《法律尽职调查报告》及相关的业务与技术报告披露的目标公司资产和权益，以及乙方支付首笔股权转让款之日后标的股权项下的权益，将作为乙方完成股权收购后以股东身份进入目标公司时的交接依据。如《审计报告》要求目标公司调整财务报表，按中国法律法规或财务制度要求需要补交税款或增加其他费用的，均由甲方按其所持目标公司股权比例（%）承担。4.7本合同项下尽职调查、审计等工作所发生的费用原则上由乙方承担。如甲乙双方终止本次标的股权转让，不涉及任何一方违约的，则由乙方承担上述交易费用；若涉及违约的，则由违约方承担上述全部交易费用，但最高不超过人民币元。第五条声明和保证5.1甲方向乙方陈述和保证：（1）在本合同履行期间，甲方为转让标的唯一合法拥有者，其有资格行使对标的股权的完全处分权。（2）本合同签署日前，甲方未与任何第三方签订任何形式的法律文件或通过其他方式对标的股权进行任何形式的处置，包括但不限于转让、质押、委托管理、让渡附属于标的股权的全部或部分权利。（3）本合同有效期内，甲方保证不会与任何第三方签订任何形式的法律文件或通过其他方式对标的股权的全部或部分进行任何方式的处置，包括但不限于转让、质押、委托管理、让渡附属于合同标的的部分权利。（4）在本合同签署时，依据法律、政府规定、目标公司章程履行完相应的批准程序，保证签订本合同不违反其与任何第三方签订的合同等任何有法律约束力的约定或承诺，且不受对其有约束力的法律法规或合约的限制、影响。（5）按照本合同书的约定，配合乙方尽职调查、财务审计评估等工作，协助乙方办理标的股权变更、董事及监事选举、章程修改、目标公司管理权移交工作；保证向乙方移交经营管理权时，目标公司有效的经营性资产能够正常进行本合同书签署前的一切正常经营活动（资产的自然损耗和非因甲方过错造成的减损除外），为维持该经营活动所需知识产权（含技术）、资产、证照和法律批准文件均合法有效。（6）除在尽职调查结束前以书面方式已向乙方披露的情况外，目标公司不存在尚未披露的债务、对外担保或其他可能导致目标公司承担责任的任何事项，无任何其他已结或尚未了结的诉讼、仲裁或行政处罚程序等，目标公司不欠付甲方任何债务或除应分配而未分配利润外的其他任何名义之金额。（7）甲方和目标公司保证按乙方要求提交的相关资料真实、完整、准确，有效，不存在任何虚假或误导性陈述。（8）甲方保证，截止本合同签署之日，已按目标公司章程的规定如期足额履行出资义务，没有虚假出资或抽逃出资的行为。（9）甲方保证，在本合同项下股权过户交割，目标公司交接完成截止日，目标公司全部产品生产依法具有生产许可资质并持续合法有效，符合政府主管部门的各项要求，不存在违法生产或侵权事宜，不因本次股权转让而产生任何不利影响。（10）甲方保证，甲方及其关联方、目标公司的直接负责人员均不以任何形式泄露目标公司的现有、在研及未来计划的全部技术秘密。也不得以任何形式从事与目标公司相同或相近的投资、生产或销售，同时，甲方及其关联方、目标公司直接负责人员亦不得以任何形式申请与目标公司生产、经营、技术相关或对目标公司生产、经营、技术产生不利影响的知识产权（已申请的应无偿转让给目标公司）。保证目标公司建立完整、准确的产品、实验室技术档案；保证目标公司建立并执行严格的技术保密制度。甲方应在本合同签订后个工作日内促使目标公司的主要负责人员与目标公司签订与该条内容一致的保密协议及竞业限制合同。（11）甲方保证目标公司能与公司签订租赁期由目前年变