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U8系统操作手册1/18一、账套管理1.1建立账套1.1.1账套与年度账的区别（1）账套管理账套指的是一组相互关联的数据。一般来说，可以为企业中每一个独立核算的单位建立一个账套。换句话说，在系统中，可以为多个企业（或企业内多个独立核算的部门）分别建账。账套管理功能一般包括账套的建立、修改、删除、引入和输出等。（2）年度账管理年度账与账套是两个不同的概念，一个账套中包含了企业所有的数据。把企业数据按年度划分，称为年度账。用户不仅可以建立多个账套，而且每个账套中还可以存放不同年度的年度账。这样，对不同核算单位、不同时期的数据，就可以方便地进行操作。年度账管理包括年度账建立、清空、引入、输出和结转上年数据等。1.1.2创建账套执行‘账套’|‘建立’命令，打开‘创建账套’对话框。1.1.3输入账套信息已存账套：系统中已存在的账套在下拉列表框中显示，用户只能查看，不能输入或修改。账套号：必须输入，本例输入账套号‘001’。账套名称：必须输入，本例输入账套名称‘珠海泰坦新动力电子有限公司’。账套路径：用来确定新建账套将要被放置的位置，系统默认的路径为C：\U8SOFT\Admini，用户可以人工更改，也可以利用按钮进行参照输入，本例取用系统的默认路径。启用会计期间：必须输入，系统默认为计算机的系统日期，更改为‘当前会计期间’即可。是否集团账套，是否使用OA：不选择。输入完成后，单击‘下一步’按钮，进行单位信息设置。1.1.4输入单位信息单位名称：用户单位的全称，必须输入。企业全称只在发票打印时使用，其余情况全部使用企业的简称。本例输入‘珠海泰坦新动力电子有限公司’。单位简称：用户单位的简称，最好输入，本例输入‘珠海泰坦新动力电子有限公司’。其他栏目都属于任选项，输入完成后，单击‘下一步’按钮，进行核算类型设置。1.1.5输入核算类型本币代码：必须输入，本例取用系统默认值‘RMB’。本币名称：必须输入，本例取用系统默认值‘人民币’。企业类型：用户必须从下拉列表框中选择输入，系统提供了工业、商业、医药流通3类模式。如果选择工业模式，则系统不能处理受托代销业务。如果选择商业模式，委托代销和受托代销都能处理。本例选择‘工业’模式。行业性质：用户必须从下拉列表框中选择输入，系统按照所选择的行业性质预置科目，本例选择行业性质为‘新会计制度科目’。2/18科目预置语言：中文（简体）。账套主管：必须从下拉列表框中选择输入，本例选择‘001Canberra’。按行业性质预置科目：如果用户希望预置所属行业的标准一级科目，则选中该复选框，本例选择‘按行业性质预置科目’。输入完成后，单击‘下一步’按钮，进行基础信息设置。1.1.6确定基础信息如果单位的存货、客户、供应商相对较多，可以对他们进行分类核算。如果此时不能确定是否进行分类核算，也可以在建账完成后，由账套主管在‘修改账套’功能中设置分类核算。按照本例要求，选中‘存货是否分类’、‘客户是否分类’、‘供应商是否分类’、‘有无外币核算’4个复选框，单击‘完成’按钮，系统提示‘可以创建账套了吗？’，单击‘是’按钮，稍候，系统打开‘编码方案’对话框。注意：☆此处创建账套的时间较长，请耐心等待。1.1.7确定编码方案为了便于对经济业务数据进行分级核算、统计和管理，系统要求预先设置某些基础档案的编码规则，即规定各种编码的级次及各级的长度。注意：☆科目编码级次中第1级、第2级、第3级科目编码长度根据建账时所选行业性质自动确定，此处显示为灰色，不能修改，只能设定第4级之后的科目编码长度。1.1.8数据精度定义数据精度是指定义数据的小数位数，如果需要进行数量核算，需要认真填写该项。本例取用系统默认值，单击‘确定’按钮，再单击‘取消’按钮，系统弹出‘创建账套’系统提示对话框，单击‘否’按钮，暂不进行系统启用的设置。系统提示‘请进入企业应用平台进行业务操作！’，单击‘确定’按钮返回。1.1.9退出建账单击工具栏上的‘退出’按钮，返回系统管理。注意：☆编码方案、数据精度、系统启用项目可以由账套主管在‘企业应用平台’|‘设置’|‘基本信息’中进行修改。1.2系统启用与基础资料设置（1）登录企业应用平台执行‘开始’|‘程序’|‘用友ERP-U8’|‘企业应用平台’命令，打开‘登录’对话框。输入操作员001或Canberra；输入密码***；在‘账套’下拉列表框中选择‘001珠海泰坦新动力电子有限公司’；（2）系统启用在企业应用平台中，单击‘设置’|‘基本信息’|‘系统启用’选项，打开‘系统启用’对话框。启用各模块，启用日期为‘系统当前日期’。（3）进行基础设置在企业应用平台中，单击‘设置’|‘基础档案’选项，展开其中包含的项目，选择要设置的基础档案，即进入相应项目的设置界面。3/18（4）依次输入数据。注意：☆各档案设置时，输入的数据量很大，操作比较简单，基本上遵循‘增加-输入-保存’的操作原则。☆必须先建立客户分类、供应商分类档案，才能建立客户档案、供应商档案；且客户档案、供应商档案必须建立在最未级分类上。☆所有档案建立时，应遵循事先设定的分类编码原则。☆建立客户档案时，银行信息需要在修改状态下录入。1.3备份账套数据（1）执行‘账套’|‘输出’命令，打开‘账套输出’对话框，选择需要输出的账套‘001’，单击‘确认’按钮，稍候，系统提示‘请选择账套备份路径’对话框。（2）选择需要将账套数据输出的驱动器及所在目录，单击‘确定’按钮。（3）备份完成后，系统弹出‘输出成功！’信息提示对话框，单击‘确定’按钮返回。注意：☆为了使系统管理可以远程操作数据，账套输出时取消了数据压缩功能。1.4期初总账开账1.工作内容：期初总账余额。2.内容描述：录入截至到开账月份当天总账的期初余额。3.操作步骤：通过‘企业门户’-‘业务导航’-‘财务会计’-‘总账’进入，增加录入数据。注意：☆有辅助核算的科目按科目与辅助项的组合汇总录入，没有辅助核算的科目可以按科目汇总录入，跟踪未两清的往来记录需在往来明细中录入。☆从第二个会计年起，新年度首先需要通过‘开账’将上年基础档案、基础设置结转到本年。其中基础档案包括会计科目、备查科目设置、外币设置；基础设置包括选项-自定义项作为辅助核算设置、选项-行业性质显示；其次需要通过‘结转’将上年度的数据结转到本年年初。4/18二、固定资产管理2.1系统概述2.1.1功能概述用友ERP-U8管理软件固定资产管理系统主要完成企业固定资产日常业务的核算和管理，生成固定资产卡片，按月反映固定资产的增加、减少、原值变化及其他变动，并输出相应的增减变动明细账，按月自动计提折旧，生成折旧分配凭证，同时输出一些同设备管理相关的报表和账簿。2.1.2固定资产管理系统与其他系统的主要关系固定资产管理系统中资产的增加、减少以及原值和累计折旧的调整、折旧计提都要将有关数据通过记账凭证的形式传输到总账管理系统，同时通过对账保持固定资产账目与总账的平衡，并可以修改、删除以及查询凭证。固定资产管理系统为成本核算系统提供计提折旧有关费用的数据。UFO报表系统也可以通过相应的取数函数从固定资产管理系统中提取分析数据。2.1.3固定资产管理系统的业务处理流程固定资产管理系统的业务处理流程如下图4-1所示2.2固定资产管理系统日常业务处理2.2.1初始设置固定资产管理系统初始设置是根据用户单位的具体情况，建立一个适合的固定资产子账套的过程。初始设置包括设置控制参数、设置基础数据、输入期初固定资产卡片。1.设置控制参数5/18控制参数包括约定与说明、启用月份、折旧信息、编码方式，以及财务接口等。这些参数在初次启动固定资产管理系统时设置，其他参数可以在‘选项’中补充。2.设置基础数据（1）资产类别设置固定资产的种类繁多，规格不一，要强化固定资产管理，及时准确做好固定资产核算，必须科学地设置固定资产的分类，为核算和统计管理提供依据。（2）部门设置在部门设置中，可对单位的各部门进行设置，以便确定资产的归属。在企业应用平台的基础设置中的部门设置是共享的。（3）部门对应折旧科目设置对应折旧科目是指折旧费用的入账科目。资产计提折旧后必须把折旧归入成本或费用，根据不同企业的具体情况，有按部门归集的，也有按类别归集的。部门对应折旧科目的设置就是给每个部门选择一个折旧科目，这样在输入卡片时，该科目自动添入卡片中，不必一个一个输入。如果对某一上级部门设置了对应的折旧科目，下级部门继承上级部门的设置。（4）增减方式设置增减方式包括增加方式和减少方式两类。系统内置的增加方式有直接购买、投资者投入、捐赠、盘盈、在建工程转入、融资租入5种。系统内置的减少方式有出售、盘亏、投资转出、捐赠转出、报废、毁损、融资租出7种。用友软件系统固定资产的增减方式可以设置两级，也可以根据需要自行增加。（5）折旧方法设置折旧方法设置是系统自动计算折旧的基础。系统提供了常用的5种折旧方法：不提折旧、工作量法、年数总和法、双倍余额递减法、平均年限法（一）和（二），并列出了它们的折旧计算公式。这几种方法是系统默认的折旧方法，只能选用，不能删除和修改。另外可能由于各种原因，这几种方法不能满足需要，系统提供了折旧方法的自定义功能。3.输入期初固定资产卡片固定资产卡片是固定资产核算和管理的基础依据，为保持历史资料的连续性，必须将建账日期以前的数据输入到系统中。原始卡片的输入不限制必须在第一个期间结账前，任何时候都可以输入原始卡片。2.2.2日常处理日常处理主要包括资产增减、资产变动，资产评估、生成凭证和账簿管理。1.资产增减资产增加是指购进或通过其他方式增加企业资产。资产增加需要输入一张新的固定资产卡片，与固定资产期初输入相对应。资产减少是指资产在使用过程中，会由于各种原因，如毁损、出售、盘亏等，退出企业，此时要做资产减少处理。资产减少需要输入资产减少卡片并说明减少原因。只有当账套开始计提折旧后才可以使用资产减少功能，否则减少资产只有通过删除卡片来完成。对于误减少的资产，可以使用系统提供的纠错功能来恢复。只有当月减少的资产才可以恢复。如果资产减少操作已制作凭证，必须删除凭证后才能恢复。只要卡片未被删除，就可以通过卡片管理中‘已减少资产’来查看减少的资产。2.资产变动资产的变动包括原值变动、部门转移、使用状况变动、使用年限调整、折旧方法调整、净残值（率）调整、工作总量调整、累计折旧调整、资产类别调整、变动单管理。其他项目的修改，例如：名称、编号、自定义项目等的变动等可直接在卡片上进行。资产变动要求输入相应的‘变动单’来记录资产调整结果。（1）原值变动资产在使用过程中，其原值增减有5种情况：根据国家规定对固定资产重新估价，增加补充设备或改良设备，6/18将固定资产的一部分拆除，根据实际价值调整原来的暂估价值，发现原记录固定资产价值有误的。原值变动包括原值增加和原值减少两部分。（2）部门转移资产在使用过程中，因内部调配而发生的部门变动应及时处理，否则将影响部门的折旧计算。（3）资产使用状况的调整资产使用状况分为在用、未使用、不需用、停用、封存5种。资产在使用过程中，可能会因为某种原因，使得资产的使用状况发生变化，这种变化会影响到设备折旧的计算，因此应及时调整。（4）资产使用年限的调整资产在使用过程中，资产的使用年限可能会由于资产的重估、大修等原因调整资产的使用年限。进行使用年限调整的资产在调整的当月就按调整后的使用年限计提折旧。（5）资产折旧方法的调整一般来说，资产折旧方法一年之内很少改变，但如有特殊情况需调整改变的可以调整。（6）变动单管理变动单管理可以对系统制作的变动单进行查询、修改、制单、删除等处理。注意：☆用友ERP-U8软件固定资产管理系统中，本月录入的卡片和本月增加的资产不允许进行变动处理，只能在下月进行。3.资产评估用友ERP-U8管理系统提供对固定资产评估作业的管理，主要包括如下：（1）将评估机构的评估数据手工录入或定义公式录入到系统。（2）根据国家要求手工录入评估结果或根据定义的评估公式生成评估结果。（3）对评估单的管理。本系统资产评估功能提供可评估的资产内容包括原值、累计折旧、净值、使用年