万峰大酒店财务部管理手册

wanfenggrandhotel万峰大酒店营销部实务财务部工作守则wanfenggrandhotel万峰大酒店营销部实务目录第一章：财务部管理概述第二章：财务部组织结构图、岗位职责及任职资格第三章：财务岗位工作程序与标准第四章：财务部管理制度第五章：酒店采购程序手册wanfenggrandhotel万峰大酒店营销部实务第一章财务部管理概述一、财务部主要工作内容及人员编制财务部是酒店核心部门，其主要任务是遵循酒店资金运动的经济规律、遵循国家财经政策、法令和会计制度，加强经济核算和财务管理，利用货币价值形式，对企业的经营活动及其结果连续的、系统的进行记录和运算，编制会计报告。财务部通过对酒店筹措资金、财务计划、控制、核算、分析和考核，为总经理和管理层提供需要的信息和决策依据，并对企业整个获利过程进行监督和管理。财务管理包括各项管理办法的细则和各个部门的管理办法与程序，在业务上用以规范业务运作标准,使之符合酒店业务运作要求.这些管理办法的制定,在原则和方向上,应依循和符合财务会计制度的规定和原则。如遇财务管理办法与财务会计制度的规定内容产生矛盾或不一致时,应以财务会起草财务部财务部管理概述审核签发日期签发万峰大酒店财务部wanfenggrandhotel万峰大酒店营销部实务计制度的规定执行，而财务管理办法的相关部份应暂停止执行并由酒店的财务总监,根据财务会计制度的规定作出修订,并呈报董事局审批，财务管理是通过酒店内部的会计活动对经营业务的控制，并通过下列的几项方式去执行各项财务活动1、建立严密的凭证制度：酒店发生的每一笔经济业务都必须填制凭证，并按照规定的程序传递，所有凭证在入帐之前都必须经过严格的审核。2、建立合理的会计记录、程序：根据酒店的实际情况，建立一套合理的会计记录程序。3、建立严格的日常核对制度：包括帐表核对、帐帐核对、帐证核对等，保证财务记录的真实、完整、正确。4、防止串通舞弊行为。5、具体的财务管理程序、办法和制度按各个环节的管理办法执行。wanfenggrandhotel万峰大酒店营销部实务第二章组织结构图、岗位职责及任职资格1、组织结构图2、岗位职责及任职资格wanfenggrandhotel万峰大酒店营销部实务财务部组织架构图财务总监1人成本控制经理1人总帐主任1人仓库主任1人电脑工程师1人收银主任1人资产会计1人应付会计1人总出纳1人成本控制员1人日审1人夜审2人领班2人起草财务部组织架构图审核签发日期签发万峰大酒店财务部wanfenggrandhotel万峰大酒店营销部实务仓库管理员4人收银员20人财务部岗位职责一、财务总监岗位职责岗位名称：财务部总监直接上司：总经理管理对象：财务部全体人员岗位职责：1、负责建立酒店财务会计制度，组织各种财务报表的呈报，组织建立会计核算系统，督促检查日常的会计核算工作。2、负责组织编制酒店的各种计划，包括经营、资本支出、现金收支、广告、市场、改造等计划，其中经营计划包括：长短期经营财起草财务部财务部岗位职责审核签发日期签发万峰大酒店财务部wanfenggrandhotel万峰大酒店营销部实务务预算、分析、预测未来各种市场价格、人力资源和行政管理费用等预算计划。3、控制成本，建立必要的管理制度。经常检查进货、使用、库存情况，要求使用部门控制成本。根据实际情况指示库房对库房进行调整。4、负责审核应付款并建立与维护付款制度，保证资金支付合理、合法、安全。5、控制资本性开支，严格审查合同。对按合同进行施工的项目作出预测和情况报告，根据每年的项目、计划预算，预留出资金，确认资金按项目合理使用。6、对酒店的经营管理给予强有力的支持，包括：各种财务规定、说明、各种财务报告、监督控制价格政策、销售政策、制定合理的经营目标、控制成本费用、制定酒店信贷政策等。为了维护酒店的安全，还要制定保险政策以及预测酒店经营成果。7、负责各部门直接和间接费用的分摊控制，分析各部门费用支出情况，调查解决出现的问题。8、控制现金收支，审核零星开支和控制银行帐户。9、负责提供职工工资及福利和有关报告计划、决算，控制人工成本。10、负责各种合同、协议以及保险协议的审核。11、遵照国家规定按时上缴各种税费及报表。12、负责监督控制酒店财务政策和财务程序的正确执行，对任何偏离酒店财务制度，使酒店财产遭受任何损失的行为进行调查，并予以纠正处理，同时上报总经理和董事长。13、负责对酒店现有财务政策和操作规程的补充、修改和发展。14、负责与财税、金融、保险等部门保持联系，随时掌握最新财务动向。15、协助总经理提高酒店整体经营水平，做好总经理的参谋和助手。wanfenggrandhotel万峰大酒店营销部实务16、负责与社会有关部门的联系。17、负责酒店物资从采购、收货到库房的物流控制，建立适合酒店的物资流程，保证物尽其用，控制库存，提高物资利用率。制定出各部门的物资消耗指标。加强对物资发放的控制。18、遵守有关外汇管理规定，负责做好外汇管理工作。19、负责会计年审、会计人员培训等会计事务工作。20、负责接待并配合内外部审计部门的查帐工作。21、负责会计年审、会计人员培训等会计事务工作。任职条件：基本素质：品德优秀，责任心强，思维敏捷，专业精通，具备较强的管理能力和协调能力，熟知并掌握国家有关财务方面的政策、法规，具备良好的沟通技巧和内部人际关系，熟悉所管下属的工作程序。自然条件：品貌端正、身体健康，30岁以上。文化程度：大学专科以上财会专业毕业。外语水平：中级以上英语水平。工作经验：具备5年以上酒店财务管理工作经验，熟悉税务和财务业务，《中华人民共和国会计法》和西方财务会计制度，熟悉国家的财政金融政策。二、财务部收银主任岗位职责岗位名称：收银主任wanfenggrandhotel万峰大酒店营销部实务直接上司：财务总监岗位职责：1、每日巡视各收银点，及时为收银员解决各种问题；2、查看营业报表，掌握酒店的收入情况；3、查看在住客人余额报表，防止跑帐的可能性；4、查看临时挂帐帐单的付帐情况；5、抽查收银员的帐单及报表，检查收银员操作是否规范；6、掌握各种物品的用量，严格控制成本；7、发票的管理；8、抽查外币兑换及客用保险箱的使用情况；9、配合审计部门随时检查收银员的备用金；10、负责收银员的班期编排；11、每周主持本部例会；12、负责本部的人员招聘及培训工作；13、负责与各家银行信用卡部洽谈信用卡业务；14、负责与酒店各有关部门协调工作；15、维持及协调属下员工之间及与酒店各有关部门员工之间的良好人际关系;16、服从财务部经理及财务总监在上述各条款以外之任务和指令。任职条件:基本素质：品德优秀，责任心强，具有一定的组织协调能力。熟悉前台、销售、餐饮、财务的基本工作流程，掌握收银交款工作程序,熟悉电脑操作。自然条件：年龄22岁以上，品貌端正，身体健康，气质高雅，待人和蔼，身高男1.74～1.8米,女1.64～1.68米。wanfenggrandhotel万峰大酒店营销部实务文化程度：具有高中以上学历，具备会计员资格。外语水平：具有中级以上英语水平，有一定的口语表达能力，熟悉餐饮菜点英文。工作经验：2年以上同级酒店收银工作经验。职务简述：监察及指导餐厅收银员之日常工作，并监察各收银员电脑能否正常运作。直接向营运会计经理或财务总监报告。三、财务部成本控制经理岗位职责岗位名称：成本控制经理直接上司：财务总监岗位职责：1、负责审核每日各种物品、食品的进、销、存情况。2、负责检查每日成本报告表，提供有关信息。3、编制当月成本报告及相关的报告，并呈送上级管理部门。4、每月对库房、厨房、酒巴监督盘点，编写盘点报告。5、与采购、餐饮部门定期进行市场调研分析，合理地控制物品采购价格。6、掌握和了解市场行情，监控和杜绝质次价高的食品入库。7、做好新菜单的更新、核算工作，确保成本率符合标准。8、做好采购物品的数量及价格审核，发现与入库单与采购单不符的，及时查明原因。9、每月负责结转餐厅、厨房之间的餐饮料调拨，电脑明细帐与总帐进行核对以及保证厨房、库房、会计的帐目相符。wanfenggrandhotel万峰大酒店营销部实务10、检查各类成本会计档案的保管工作。11、负责下属员工的业务培训，以及员工的考勤、考核、奖金评定，做好员工的思想工作。12、完成上级分配的其他工作。13、负责酒店的资产保全管理工作。（包括：固定资产、低值易耗品登记、领用、报损等）14、协助财务总监对营运分部的管理。任职条件：基本素质：品德优秀，责任心强，思想敏捷，工作耐心、细致、不谋私利，敢于坚持原则，熟悉本责业务，善于与其他部门配合工作，具备领导组织能力。自然条件：年龄26岁以上，品貌端正，身体健康。文化程度：大学专科以上学历。外语水平：具有中级以上水平。工作经验：有3年以上酒店成本管理工作或企业成本会计工作经验，热爱本职工作，掌握电脑基本操作方法。四、财务部总账主任岗位职责岗位名称：总账主任直接上司：财务总监岗位职责：1、认真执行会计法规，遵守本酒店制定的各项财经规定和财会制度。2、负责日常费用报销的审核，严格按酒店有关规定执行，保证各项费用开支的合理、合法性。wanfenggrandhotel万峰大酒店营销部实务3、严格划分各项费用的分类，编制各项费用的记帐凭证，并组织输入电脑。4、编制有关各项费用的辅助记录。5、每月未编制各分类帐及总帐之试算表以及资产负债表、损益表和附表。6、每月未依据营业收入月报表编制营业税金缴纳单。7、每月应编织固定费用开支一览表，报有关领导审批。月末依据总分类帐及明细帐编制实际开支与预算开支的固定费用对比表，并对某些超计划或出入较大的费用进行分析、证明。8、每月负责待摊费用、在建工程、开办费以及各类按有关财务制度规定比例、计提的费用、财务费用、营业外收支等科目的核算并编制凭证、输入电脑。10、协助财务总监准备一切财务上的文件资料数据，要求真实、可靠。11、须服从会计经理在上述各条款以外的任务和指令。12、负责组织安排固定资产的计价、折旧、报废和低值易品的摊销工作。13、每月与出纳对帐，核准现金、银行、信用卡等帐，保证帐帐相符。14、审核每日收支日报表及每月工资计算。15、负责检查应付帐款金额、挂帐的准确性，处理有关财务问题。16、负责正确确定酒店各部门成本费用分摊比例17、审核每日收支日报表及每月工资计算。18、督促检查会计档案的保管与存档情况，并监督经济资料的保密情况。19、协助财务总监完成会计年审、会计人员培训工作。20、审核检查总出纳的收支凭证明，备用金及有价证券的使用及保管情况。wanfenggrandhotel万峰大酒店营销部实务任职条件：基本素质：品德优秀，责任心强、思维敏捷、办事快捷、协调能力强，全面掌握酒店财务会计核算方法，会操作使用计算机。自然条件：品貌端正、身体健康。文化程度：大学专科学历（财务专业）。外语水平：具有中级以上专业英语水平。工作经验：3年以上酒店工作经验，熟悉税务、税法、审计、物价等方面的法令法规。职务简述：协助财务总监负责酒店各类收入、成本费用报帐结算和控制工作，并按时完成每月制订的财务分析报告及各类行政管理当局所需之各项报告。四、财务部总出纳岗位职责岗位名称：总出纳直接上司：财务总监岗位职责：岗位责任：wanfenggrandhotel万峰大酒店营销部实务1、收取各收银点所有现金。2、检核各收银员之信封内现金数目。3、制填现金报告及银行存款单。4、负责管理酒店之所有外汇。5、每天密切留意市场外汇牌价兑率，提供每日兑换价资料给财务部，确保酒店之兑率为适当。6、为各收银员提供找换之零钱。7、负责零用现金之支出工作（要事前得到总经理和财务总监的批准及签署）。8、与有关之银行维持良好之人际关系。9、遵守酒店各项政策和制度。10、服从财务总监在上述各条款以外之任务和指令。11、负责购买发票和保管发票，确保酒店用税务局印制的发票无缺。12、收取和管理信用卡消费，并负责汇总信用卡并送银行。13、对出纳金和现金、支票等的安全负有责任。14、负责定期或不定期抽查备用金，以及检查银行余额调节表编制是否正确。15、负责