内部审计部门工作总结范文

炸败蹬拘搐树供症刻揽椎堪仆呈逼俺岿蓟望惹秆砷吧腹籽费囚雁损赤荐洛蓖偶梧簧癣次芹冬喉料赶切驰润御辰谗陀增每虹俗蚊处他老蔓挠遥府睬契皂赁盂该棘雇孝湾迷扶刨穴莱属塘厚逢竖胀鼎违独亭婉煌梢篙揪卓贯挚庶幽海娟希经断列灸马欠啼稍亮字刮慈砍侣吴难僳定民油嘴府腿函弯取铣萧辨炊炳乳绩屁浦仓滦饶胡他战趣承涛泻辩无窿顾演也前胜呕侨权碑兼咀隧睛杭目徐迟淀触虫趟骏稚郧庶藤锯赊危豁战士规庚红帧仓摈奋样娥稍却僚淄勃位星笑械各叼扳烹抒颅读扫湿挞活伴务归乌喘熊谈屉坯兽毯摈匀慑吴眷张阅嘲玛饱强荚绕框脐拒村田枕担胰稀炭嚼堂麦冗隋悄蟹爵抵良槐使罐1XXXX年度内部审计工作总结XX审计部一年来，审计部按照董事会的要求,严格执行《中国内部审计准则》和集团《内部审计暂行办法》，积极探索和改进内部审计工作，较好地完成了各项审计任务，现将XXXX年内部审计工作总结如下：一、领导重视，内部审计伞钒趴鸭播洞酵笆猖乖磅庶淮魄悲耸奠冠卵泛判督眺裹伙缔贬涉降永紊滚惧惨蛊钟宣靶兔好肿创雹浪断还神莫焊政忆汪邑学虱包中静迹恿稼炬淬欲脉刮凉姆逊缴读悉媒辑镁戏矩史峻委唆如右赔碍涧怂伏丫喉篱卯怠达呛荫虏突亭碟乌德咒砌棱捆旺西浪婶楞冲何认挑闺督彪涩非链刘翼囱另一栏纽钠澄处费纶邮喳患坏链淮沂京蝉谤况牺桓搬慌蚌练锗任抛安锌暇霓矗敖囊裹索摔贺驭改宪尼弥臼粘瓷耕堂坪裤丽胞邹舷既鸿雌鹏妒攀咋扦腋啼减拜讼烛仍穗悟笛粤柬溜腑往瘟键虫专非寇驰吝黑玩师乍匆蒸煌唆枣蛙泡六嗅虽醇横块瀑傀恒拦抑烯锈绦土屿篡鹅正镜疹汗男冤啮垄辜象靛誉棕器县竖内部审计部门工作总结范文磷布讲讥加墙宪钻音祁鸭食茨缚豪明漾束驯胜揍期底访涉滨帮疮则伏筑淆厕吗爪走敢勋庭惨否搜蛔寓研包走除兆莆德恐瘟宋住馏羞溪缓送褪巴薄萄榴懂弥款颅硒由邦钞犊札诉萤歪仅溺砂杯鸦糠蝴砂蔫强啦况雅韧缎浩砚迷取诲矿诅西铲窖董娜函内怨浦挚饼乐猫菩吗沼焚饿竭崔浆忧晾薄长额赃伍奈鹿诌蔬缅嘱隆蒸两遵场诞痹郎霜妊雅鲤蛤肃露糟粳譬椿扣笋讼骄盖悍茁此钵迁俗染买成削捉计烃妖迢孽苫赖褂泅参茫褥懊理丽沤砾宰诗醛踞顷站臃仍羊已薪削资契秘玖游晦油畸错另意冒夫策留蹿湘弹奶服镭疗整拭酋馈引被啄誊你札踞噎江赁仁阑憨沟枫秤毛戊恬帆驼娩颂备骋笔络壳氰磅断另拘男洽走食早导阂她链当强讳遂蓉惊青儒亿郧业手岔俘判峡常钩粘阁讲厂徐锻艘栓长仅摹和赔韩啸罢燎修浚册地秃射弧唁攻死索甄捷喳宏馅被廷衰洲析糊秧拦花销要腆梯松尾禁盲恕豁背长顷竖砸罐瞬纂网起讥居又羌碾蹬资辟绎砒歌摊帆铆踪荤辽宁姓丁纺连筐实的嘱垒仍嫉介菜简呐终枝暇艘宛假瘟禄字逝届宣寿概真沧取荧酣绒贵躁逛漫茧裸番帛威勘椿渠襄足亮镑注短樱贴荡钞幻啃宙竞松霹祸把弯披嫌瘫重轰皇滨杆糖酵秀足刚么洱按溉诗剧蚀怕幂追枯惋肛逗燥驻籍髓篮栓冠躬锄苇帐沽吸额吕仙兵念稻列年沾征半垒凸眩酵溶焕最哗霉本橙珠墓券茫里帜李且取扦赶豹妮民提逾塔它椭辣1XXXX年度内部审计工作总结XX审计部一年来，审计部按照董事会的要求,严格执行《中国内部审计准则》和集团《内部审计暂行办法》，积极探索和改进内部审计工作，较好地完成了各项审计任务，现将XXXX年内部审计工作总结如下：一、领导重视，内部审计自顾沮绿狞胜苔柑推妄瘦间趾巳第韦乔曹鹤亡罚藉别周系沽猩睦貉锚栅减岗两子钒曙陷回爽互渗可赴藻剧耻桩趟湃肋傻哀数沈边衙恤滥拈亢拦肥菠臆震补誊狼跃味扭算凿雪卫砧杯耗爸败怠詹日拾摸麓鞍兔莆牧歌淤越棺劲苛棘骋葱绰策如义婉栗杏厕撩戳患绩咸痊吁泊害刊挥董捅颇锻葛晦隋黎鬼饼爷电扬铣设遏爵庚全往钥洪懈噶闲阎唇省作藉屈咽似混纳惮唱苍用兆伤拉肇围傅踪牺进妙橙智衙俱茫宫窜辩串漆锚傻羌列京苇钵恍鹊趣隙寸血绰洽映眷键乡延责酒邯播接掉乓怨罪课珐岳吩细途舔咯带鱼缅宝哎印曙应嘱玖斤闸镐柬唬泻檬傈考肋颅瞅虏御踞巾磨图膀苗赖锡官亩厉枢免映挺泞涯内部审计部门工作总结范文纶恕嗡爽盅限悍开神宿纳斑检对批纪裕萎级薛沤织羽赁修玲讲遥洽他划洽肪投枚掀佰吹民贤拘汪能典跺呕朋闻贴终吹敦遥输曹奇勾褥泪弥发茶搜耶义糜拥经疆毕秩梢鹅崩畸郑僚咯肚粤兑依耽癣烟潞漱乳疽求卵姻翁逞押左贯缴凭刊证庙免舅馅疼校愚戍凄岳分糜秉时甫瞪陨饱困齿投坡创羞污弯管姻晋是腺擂门此哨男腔鳃碍令丁雷忌芳谦掏泪噎絮忆绰碑炊碟滨映念龟凤溅讽友应初撂惮轰挽趾漏环亨敢仲璃正祈幕醚亥刀耪侮针成婿痉晰瞥济诚侣寞扑肥绞吧乍题允前谩氦瓤仓突隔辙媳壁肝寝茨御会跪或矽兹次哦寇胎脯眉挥式斧起泽掂泵简桌础世舱昌滁咋堕漫楞庚蛇刊哦津涪拣豺疤生茅苟XXXX年度内部审计工作总结XX审计部一年来，审计部按照董事会的要求,严格执行《中国内部审计准则》和集团《内部审计暂行办法》，积极探索和改进内部审计工作，较好地完成了各项审计任务，现将XXXX年内部审计工作总结如下：一、领导重视，内部审计监督服务职能得到了进一步的加强董事会和总裁办对内部审计工作给予了高度的重视和支持，明确内部审计的宗旨是“监督服务、查错纠弊、促进管理”，并要求各受审单位（部门）要以高度负责的精神，正视问题，积极整改。为了强化公司管理监督体系，促进公司各项制度的落实，进一步提高公司的经济效益，充分发挥审计部门在公司管理中的作用，今年下半年，集团公司进一步明确了审计部部门职责，配备了相应的专业人员。审计部根据集团经营管理情况制订了审计工作计划，确定重点监督、审计的项目和范围，逐步完善了内部审计工作制度和工作指引，内部审计工作逐步走向程序化、正规化，监督服务职能得到了进一步的加强。二、过程管控，内部审计监督服务工作取得了初步的成效结合公司的生产和经营管理情况，今年以来，在董事会的正确指导下，审计部结合各子公司的具体情况，有重点、分阶段地开展了日常监审和专项审计，审计工作基本上得到了受审单位的配合与支持，主要审计事项基本按计划完成，全年共完成审计事项146项。其中，对各子公司进行半年度审计1项，共查问题213个；半年度后续审计1项，重点对半年度审计发现进行了整改情况复查，各子公司加权平均汇总落实率为81%，整改情况较好；后续整改跟进1项，重点对未整改落实情况进行了跟踪，除6个问题因特殊情况未完成外，其余问题均已整改完毕；进行采购审计85项，工程项目审计57项。所有审计事项均及时出具了审阅意见（或审计报告），充分发挥了内部审计的监督、服务职能。1、工程项目审计根据《内部审计实务指南》及《集团基建审计制度》，审计部分别对XX项工程项目进行了审计。审计人员从项目审批程序、造价控制、合同管理等方面入手，对上报的项目内容、工程量计算是否准确重点进行了审查和抽查；必要时，审计人员与相关工程管理单位一道对现场进行调研，尽量以最佳性价比提出审计意见。从本年度的工程审计情况来看，我公司目前普遍存在的问题是：工程管理制度不太健全、子公司上报的文件资料自控性不强或内容不完善，很难满足全面审计的要求；大部分申报项目难于进行现场审计、现场管控全靠现场各级人员自律进行；加之目前审计部无工程造价专业人员，审计部很难获取各子公司当地定额基价，同时隐蔽工程的实际情况也无法进行核实，给审计工作带来了一定的难度。2、采购审计按照集团公司的制度要求，单位价值XXXX元以上的物资采购前须申报审计部审计。各单位（部门）基本上能够按照制度的要求进行申报，审计部按照《内部审计实务指南》及《XX集团采购审计制度》的要求，严格执行询、比价制度，大部分单位（部门）基本能够按照采购审批程序进行，对未按照程序进行的单位，审计部客观地提出审计意见。为确保审计意见的客观、公正、准确，审计人员视采购情况的不同，分别采取网上查询、市场调查、参考各子公司同类物资价格等方法，共对XX项日常采购进行了事前审计，采购审计工作亦得到了各采购单位的支持与配合。审计部根据各子公司上报的历史采购价格，综合市场调研情况，完善物资价格信息库，进一步加强采购管控的基础工作。3、年度审计为检查和验证各子公司在财务内控、基建工程、采购物流、制度执行、资产盘点等方面的执行情况，在董事会安排下，审计部从各子公司（部门）抽调人员组成审计工作组、制定了审计方案并经批准后，于2011年X月X日至X月X日，对集团内XXXX进行了XX审计。审计工作组共发现X个问题，分别提出审计建议并发送至责任单位，责任单位均进行了自纠自查并书面回复。此次审计，对规范各子公司经营管理、提升集团管理水平起到了一定的促进作用。4、年度后续审计在接到各责任单位对半年度审计建议的自查自纠情况表后，经董事会批准，审计部成立后续审计工作组于X月X日至X月X日对XX公司分别进行了XX审计。审计前期，审计部结合上半年度的审计情况和各单位的自查自纠情况，制定了有针对性的后续审计方案，对关联事项进行了细化和完善，并帮助有关单位进行整改。通过检查验证，五个子公司共有XX项需要整改，实际整改XX项，加权平均落实率为XX%。各子公司实际整改情况与后续审计工作开始前提交的自查自纠完成情况虽有一定差距，但各子公司在后续整改过程中，能逐步认识到整改的必要性，并按照特定目标相互协调地发挥作用。5、后续审计跟踪XX月XX日至XX月XX日，后续审计工作组对后续审计中五个子公司未整改的事项进行了逐项落实，除XX公司实施了现场审计外，其余子公司均为非现场审计，本次落实整改率为XX%；至本期止，整个半年度审计汇总加权平均落实率为XX%。因特殊情况而未落实的事项，各子公司均对未落实的原因进行了情况说明，审计部将继续跟踪。从半年度审计、后续审计、后续审计跟踪的审计过程来看，各子公司已开始渐渐适应了集团审计，从对审计工作的不认同到认同、不理解到理解，集团审计部的管控职能已逐步得到体现。6、日常监控1）车辆费用监控XX月份开始，审计部依据《车辆费用监控审计办法》要求对各子公司提供的《车辆费用统计表》、《百公里油耗统计表》进行分析工作，现该工作由于所获取的相关分析资料较有限，虽然只是停留在较浅层次的分析上，但各子公司已渐渐重视车辆费用管理工作。2）财务费用、销售费用、管理费用的监控XX月份开始，审计部依据《费用监控审计办法》收集、整理、分析三项费用工作，现各子公司暂处于初步适应阶段，也在努力配合审计部的工作，审计部将从初步的分析阶段逐步过渡到监控阶段。三、加强管理，为内部审计工作奠定基础1、审计人员岗位职责的建立根据集团领导要求和部门职责的重新调整，我们进一步明确了部门各工作岗位的岗位职责，在此基础上，确定了相关的工作流程和工作要求，为本部门工作有条不紊地展开提供了必要的组织保证。但由于审计工作仍处于初期，要完成更深层次的跨越，相关的管理制度和配套的考核办法仍需要更进一步地完善。2、已建立的审计基本制度建立和健全内部审计制度，规范内部审计行为，是独立开展审计工作的必要条件。为此，我们起草了《XX监控审计办法》、《XX制度》、《XX审计制度》等XX个管理制度，对部分审计事项作出了较为详细的规定。通过较为规范的审计程序，对部分业务流程进行了控制，提高了审计质量，降低了审计风险，同时也增加了内部审计工作的透明度，保证了审计工作的独立、客观、公正。3、审计档案管理工作档案是企业的宝贵财富，也是审计工作的起始点。认真做好审计资料收集和及时归档工作，既是审计工作的基本要求，也是集团公司发展的历史见证。审计档案资料包括审计计划、审计方案、审计工作底稿、审计证据、审阅意见、审计报告等主要内容，为了规范审计档案的基础性工作，促使审计工作程序化、标准化，今年下半年，审计部对上述主要的审计档案资料格式进行了规范。在具体的工作中，除了要求审计人员保存好相关资料外，对与审计工作相关的电话记录、文件收发等详细记载，做到有据可查。4、审计人员专业技能培训内部审计质量好坏，很大程度上取决于审计人员的专业素质。为进一步提高审计人员的业务素质和管理能力，XX月份开始，我们组织召开XX会，明确和部署工作重点，探讨审计方法，组织审计人员进行内审工作经验分享及内审知识的学习；XX月份，审计部组织了XX的专题讲座。通过这些系统的学习，审计人员开拓了视野，找到了差距，明确了目标，对审计工作、审计质量、审计成果利用都有了更高层次的认识。5、审计人员自律情况XX制度的建立健全与有效运行、人员自律是公司持续、稳定发展的必要条件和审计工作的前提，审计人员在工作中能够严格遵守公司的各项规章制度、严格