第一章 商业银行组织结构与发展趋势

商业银行经营管理图1商业银行的基本模型经济发展与商业银行的关系商业银行是金融的核心之一“商业银行经营管理”在经济管理类学科中的重要性风险经营资产业务负债业务中间业务内部控制外部监管第一节商业银行的性质与功能第二节商业银行的组织结构与经营原则第一章商业银行组织结构及发展趋势第三节商业银行的发展趋势一、商业银行的产生（一）早期的银行人们公认的早期银行业萌芽于文艺复兴时期的意大利，由货币经营业发展起来。Banca—bank--凳子--银行第一阶段货币兑换第二阶段货币兑换、保管、收付、结算、汇款第三阶段货币兑换、保管、收付、结算、汇款、放款（银行产生）第一节商业银行的性质与功能（二）现代银行的产生两条形成途径：一是由早期高利贷性质的银行转变而来；二是以股份制形式组建的新型商业银行。1694年成立的英格兰银行是世界上第一个按股份制原则建立的商业银行中国的现代银行发展较晚。1845年中国出现第一家新式银行—英国的丽如银行；1897年在上海设立的中国通商银行是中国自办的第一家新式银行，它的成立标志着中国现代银行事业的创始。（三）商业银行的定义美国1970年《银行持股公司法》，商业银行是指收受活期存款和承做商业贷款的金融机构；法国，1984年《银行法》，商业银行为向公众吸收资金、开办信贷业务、为客户提供服务或经营付款方式的信贷机构；我国《商业银行法》规定，本法所称的商业银行是指依照本法和《中华人民共和国公司法》设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人。商业银行是以获取利润为目的，能够办理存贷款等信用业务，并提供多元化金融服务的金融机构。二、商业银行的性质（一）商业银行是企业自主经营、自负盈亏、自担风险、独立核算（二）商业银行是特殊的企业经营对象特殊-货币；经营方式特殊—信用方式；经营效果特殊—对整个社会经济产生影响；责任特殊—除对股东、客户负责外，对社会负责（三）商业银行是特殊的金融企业与中央银行不同；与专业银行和其他金融机构不同三、商业银行的功能（一）支付中介（二）信用中介（三）信用创造（四）金融服务第二节商业银行的组织结构与经营原则一、商业银行的组织制度（一）分支行制度分支行制度也称总分行制度，是指在总行之下，在国内外普遍设立设立分支机构的商业银行组织制度。中国、英国是实施该制度的典型国家（1）总行制（2）总管理处制：如我国的交通银行(1.2)总部负责管理下属分支机构的业务活动，自身并不经营具体的银行对外业务。优点：1，易于采用现代化的设备有能力为客户提供全面高质量的服务，从而实现规模效益。2，易于吸收存款以及在全系统内调剂和使用资金，使资金3，便于金融管理当局的监管。4，银行内部高度分工，提高效率，降低成本总分行制缺点：1，容易形成金融垄断2，要求总行对分支机构有较强的控制能力，要求总行有完善的信息系统和严密的成本控制手段3，人员安排轮换上存在矛盾4，分支机构的自主性较小（二）单元银行制度又称独家银行制度或单一银行制度，是指银行业务由各自独立的商业银行经营，法律禁止或限制银行设立分支机构的银行组织制度。美国部分州实行该制度优点：首先，有利于自由竞争；其次，有利于为地区经济发展服务；业务经营的灵活性较大，管理起来也较容易。缺点：首先，难以取得规模效益；其次，单一银行制与经济的外向发展存在矛盾；再次，单一制银行的业务相对集中，风险较大。（三）银行持股公司银行持股公司又称集团银行制或控股公司制，是指由某法人集团注册成立一家公司，再通过该公司以持股方式控制其他独立银行的银行组织制度。在法律上，这些银行是独立的，他们有自己的董事会并对其股东负责，但其业务与经营政策，由持股公司操纵和控制。该种制度在美国较为流行，可分为单一银行持股公司和多银行持股公司两种类型。资料：中信集团中信集团通过中信控股公司对所属的中信实业银行、中信证券公司、中信信托投资公司、中信国际金融控股公司（香港）、信诚人寿保险公司、中信期货经纪公司、中信基金管理公司、中信资产管理公司等金融机构行使经营管理权。（四）连锁银行制度连锁银行制度又称联合制，是指某个人或某集团通过持股方式控制两家或两家以上独立银行的一种银行组织制度。连锁银行制度曾盛行于美国中西部，是为了弥补单一银行制的缺点而发展起来的。连锁银行制度与银行持股公司的作用相同，差别在于其没有持股公司。（五）跨国联合制度又称国际财团制，是指不同国家的大商业银行共同出资组建跨国银行，专门经营境外货币和国际资金存放业务的银行组织制度。哈尔滨的外资银行：截止2012年8月31日，营业性外资银行分支机构5家，外资银行代表处1家。韩国国民银行、韩亚银行、在哈设立代表处的奥地利奥合国际银行、美国摩根大通银行、香港东亚银行、汇丰银行。法国兴业银行（中国）有限公司筹建中二、商业银行的治理结构商业银行的内部组织机构一般由决策机构、执行机构和监督机构三个部分组成（一）决策机构1、股东大会:最高权力机构2、董事会:股东大会选举产生的董事组成董事会，董事会是股东大会的执行机构，董事长是公司的法定代表人（二）执行机构1、行长（总经理）：行长是商业银行的行政首脑，是商业银行日常经营管理的主要负责人，由董事会聘任,执行董事会的决定。2、副行长（副总经理）及其他高级管理人员3、各委员会4、各职能部门和分支机构（三）监督机构1、监事会：股东大会选举监事组成监事会。监事会是银行的内部监督机构，它不受董事会的控制，直接向股东大会负责。2、稽核部门（稽核委员会或审计委员会等）：负责稽核监督银行的业务经营、财务会计、行长任期经济责任和内部控制等情况，是商业银行自我监督管理的基本手段。(3\4)三、商业银行的经营原则西方商业银行普遍遵循“效益型、安全性、流动性”的“三性”原则（一）效益性原则所谓盈利性是指商业银行获得利润的能力，它是商业银行经营管理的总目标。ROA：资产收益率ROE：资本收益率EAV：经济增加值RAROC：经风险调整的资本收益率（二）安全性原则安全性是指商业银行应努力避免各种不确定因素对它的影响，使银行经营的资产与负债免遭风险损失的可能性。商业银行的安全性包括负债的安全和资产的安全两个方面（三）流动性原则所谓流动性,是指商业银行能够随时满足客户提现和必要的贷款需求的支付能力。商业银行的流动性包括资产的流动性和负债的流动性两部分。时间短、成本低以上三原则即统一，又矛盾，安全性与流动性具有统一性，成正相关关系，但与盈利性相矛盾。我国《商业银行法》第四条规定：商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则，实行自主经营，自担风险，自负盈亏，自我约束。第三节商业银行的发展趋势业务经营的综合化商业银行存在着分业经营和混业经营两种经营模式业务经营电子化业务经营国际化中国工商银行：从1992年设立新加坡代表处起步，到2012年一季度末已建成覆盖34个国家和地区、由244家境外机构组成的全球网络。中国建设银行：争取2015年之前完成在全球主要国家的布局2012中国商业银行竞争力排行2011年度财务评价排名前五2011年度核心竞争力前五第一名工商银行第一名工商银行第二名建设银行第二名中国银行建设银行第三名民生银行第三名交通银行第四名招商银行第四名招商银行第五名兴业银行第五名民生银行2012中国商业银行竞争力报告单项奖名单全国性商业银行单项奖城商行单项奖全国最佳商业银行工商银行最佳城市商业银行宁波银行最具盈利能力银行建设银行最具品牌影响力城商行北京银行最佳风险管理银行工商银行最具成长性城商行杭州银行最佳信息科技银行中国银行最佳风险管理城商行南京银行最具研究能力银行交通银行最佳小微企业金融服务城商行浙江泰隆商业银行包商银行最佳财富管理银行中信银行最佳科技金融服务城商行汉口银行最佳小微企业金融服务银行民生银行最佳经营效益城商行日照银行最佳公司治理银行民生银行最佳公司治理城商行晋城银行最佳履行社会责任银行兴业银行最佳履行社会责任城商行大连银行截至2011年，我国银行业资产规模达到113.3万亿元，同比增长18.9％，是同期GDP增幅的两倍多，国内银行业金融机构实现税后利润1.25万亿元，同比增长39.3％，商业银行净利润达10412亿元。2011年中国银行业所实现利润占全球银行业总利润的29.3％，而这一数据在2007年仅为４％。