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“关着，诸侯之隆道也”（管子）《周礼.天宫》中记载周朝中央征收九种税，关税位居第七。管子-《问》：关着，诸侯之隆道也。而外财之门户也。万之道行也，明道以重告之。1672：谷物法（CornLaws，或称“玉米法案”）英国制订的限制谷物进口的法律，并在1815年通过新的谷物法提高对农业的保护力度。规定国产谷物平均价达到或超过某种限度时方可进口。1930：斯姆特-霍利关税法（TheSmoot-HawleyTariffAct），该法案将美国2000多种的进口商品关税提升到历史最高水平，有1028名经济学家签署了一项请愿书抵制该法案；而在该法案通过之后，许多国家对美国采取了报复性关税措施。（以邻为壑）2009：购买美国货法案7,890亿美元经济刺激法案中“购买美国货”的条款，法案要求，联邦政府的承包商在实施工程建设时，必须使用美国制造的产品。介绍关税的基本分析关税的成本和利益贸易政策的其他工具对贸易政策影响的总结提要附录I:对关税的一般均衡分析附录II:垄断情形下的关税与进口配额本章结构介绍本章集中讨论以下问题:各种贸易政策会产生什么影响？在这种贸易政策下，哪方可以获利？哪方会损失?保护政策的收益和成本是多少？收益和能否弥补成本?一个国家应该采用何种贸易政策?例如,为了防止来自日本和韩国的竞争，美国是否应该采用关税或进口配额来保护本国的汽车工业？贸易政策措施的分类贸易政策措施贸易限制贸易扩大出口关税进口配额自愿出口限制(VER)进口补贴出口补贴自愿进口扩张(VIE)价格数量价格数量关税的基本分析关税的分类:从量关税（Specifictariffs）对每单位进口商品征收固定的税额例如:对国际价格为100美元的每辆自行车征收10美元的关税从价关税（Advaloremtariffs）按进口商品的价值收取一定比例的税收例如:对自行车征收20%的关税，每辆价值100美元的自行车会征收20美元的关税混合关税是从量税和从价税的组合.在现代社会，各国政府通常更喜欢运用种种非关税壁垒来保护其本国工业,例如:进口配额对进口量的限制出口限制对出口量的限制（一）正文税率：最惠国税率、暂定税率、普通税率、增值税税率、出口退税税率（二）附件税率协定税率、特惠税率、配额税率供给、需求以及单一行业内的贸易假设有两个国家(本国和外国).两国都生产小麦，并且小麦在两国家的运输成本为零小麦在两国都是一个简单竞争行业.假设没有贸易时本国小麦价格比外国要高.因此，如果允许两国从事贸易，贸易商就会把小麦从外国运到本国.小麦的出口导致其在外国的价格上升，而本国价格下跌，这个过程会一直持续到两国的价格差别完全消除时为止。要想确定世界小麦得价格(Pw)和贸易量(Qw),先定义两条新的曲线:本国进口需求曲线表明在进口商品的任意价格下，本国消费者愿意消费的最大数量.本国消费者的需求量超过本国生产者的供给量的那一部分:MD=D(P)–S(P)外国出口供给曲线表明在任意价格下，外国生产者愿意提供的最大供给数量.外国的生产质供给量超过其消费者需求的部分:XS=S*(P*)–D*(P*)数量,Q价格,P价格,P数量,QMDDSAPAP2P1S2D2D2–S22S1D1D1–S11图8-1:推导本国进口需求曲线进口需求曲线的特点:没有贸易时国内供给和需求相等，因此，在贸易量为零时，进口需求曲线与竖轴相交.它是向下倾斜的.它比进口国家的国内需求曲线更平缓.P2P*AD*S*P1XS价格,P价格,P数量,Q数量,QS*2–D*2S*2D*2图8-2:推导外国出口供给曲线D*1S*1S*1–D*1出口供给曲线的特点:没有贸易时国内供给和需求相等，因此，此时出口供给曲线与竖轴相交.它是向上倾斜的.它比出口国的国内供给曲线更加平缓.图8-3:世界市场均衡XS价格,P数量,QMDPWQW1一些定义:贸易条件是指用进口商品来表示的出口商品的相对价格小国是指无论他是否与世界其他国家进行贸易，都不会改变自身的贸易条件.分析框架基于以下假定之一:两个大国进行贸易小国与其他国家进行贸易关税的影响关税相当于运输成本（冰山运输成本）假设两个大国彼此进行贸易.假设本国对进口的每蒲式耳小麦征收2美元的关税.那么出口商在两国的小麦价格差异至少2美元时，方才愿意出口小麦图8-4说明的是对每单位小麦征收t美元的从量税所带来的影响.XSPTMDD*S*DSPW2QT1QW图8-4:关税的影响P*T3t价格,P数量,Q价格,P数量,Q价格,P数量,QHomemarketWorldmarketForeignmarket本国市场世界市场外国市场在没有关税时，本国和外国的小麦价格均为世界价格Pw.在征收关税时，本国的小麦价格上升至PT，而外国的则下降至P*T(=PT–t).本国:生产者在更高的价格水平上供给更国的小麦，而消费者的需求量却减少了，因此两国的贸易量也减少.外国:价格下降使得供给减少而需求上升,从而导致出口供给下滑.因此，由于关税使得两国的贸易量下降了.本国价格的增幅小于关税t,其原因在于部分关税体现在外国出口价格的下跌上.如当一个小国对进口商品征收关税时,该国无法影响外国出口商品价格，关税使得出口商品的价格上升幅度等于全部关税额.图8-5:小国关税情形S价格,P数量,QDPW+tPW关税后进口S1D1关税前进口D2S2衡量保护的程度在分析贸易政策的实际情况时，有必要考虑一下关税或其他贸易政策究竟提供了多大程度的保护.这一问题的答案通常都表述为价格比自由贸易时提高了多少个百分比.这种简单的保护率的计算存在两个问题:在大国情况下，关税会降低外国的出口价格（国内价格可能不变）.关税对处于不同生产阶段的某一产品可能有及其不同的影响.有效的保护率Effectiverateofprotection我们必须要考虑关税对商品最终价格和生产投入成本的影响.如果需要进口中间产品来生产被保护的商品，那么关税的实际保护程度并不等于关税率.产品的生产过程：厂商在生产中投入很多零部件和原材料，意味着有很多关税在影响一个产业（最终产品），如自行车生产。例1：自行车原生产成本为220元，售价为300元，对自行车整车征收10%关税，对自行车投入品征收5%关税V’:value-addedaftertariffV:value-addedbeforetariff对自行车产业的有效保护率(v’-v)/v=(99-80)/80=23.8%有效关税保护率的进一步理解：给定某产业，其收入和增加值将同时受到生产投入品和产出品的贸易壁垒的影响。（1）当产出品的关税壁垒高于投入品的关税壁垒时，有效保护率高于名义关税率（本例）（2）将本例中自行车关税调整为5%：当产出品的关税壁垒等于投入品的关税壁垒时，有效保护率等于名义关税率（3）自行车关税率为2%，投入品的关税率为5%：有效保护率也可以为负值，此时关税体系会减少产业增加值更一般化的计算，需要使用投入产出系数，根据Corden(1966)对有效保护率的定义,V’j和Vj分别为关税征收前后的附加值,tj和ti分别为第j和第i部门的统一折算关税率,aij为自由贸易条件下的投入产出系数资料来源：《我国关税的有效保护率及其变动_基于2004年数据的考察》，2006-9《财经研究》从名义关税的变动看,从1997年10月到2004年,我国的名义关税进行了大幅度的下调，降幅达40%左右。从有效保护率看,各行业有效保护率的整体结构在考察的期间内变化不大,有效保护率的梯度结构没有发生明显改变，大多数部门的有效保护率随着名义关税的降低而下降.关税提高了一种商品在进口国的价格，降低了该商品在出口国的价格.这些价格变化的结果是:进口国的消费者受损，出口国的消费者获益进口国的生产者受益，出口国的生产者则蒙受损失政府通过征收关税获得收入为了比较这些成本和收益，我们需要定义消费者剩余和生产者剩余.关税的成本与收益消费者剩余和生产者剩余消费者剩余消费者剩余衡量的是消费者在一次购买中他愿意支付的价格与他实际支付的价格之间的差额.可以通过市场需求曲线来推导消费者剩余.从图上来看，它等于需求曲线之下价格之上的那块面积.例如:假设某人愿意花8美元购买1蒲式耳小麦,但是实际价格仅为3美元.那么，对于这单位小麦的消费者剩余就是5美元.图8-6:从需求曲线推导消费者剩余8$129$1010$911D价格,P数量,Q图8-7:消费者剩余的几何表示abP1P2D价格,P数量,QQ2Q1生产者剩余生产者剩余衡量的是生产者在一次销售中他愿意销售的价格与他实际获得的价格之间的差额.可以从市场供给曲线推导出来.从图上看，是供给曲线之上价格曲线之下的那块面积.例如:一个生产者愿意以2美元销售，但实际的售价为5美元，因此消费者剩余为3美元.图8-8:生产者剩余的几何表示dcP2P1S价格,P数量,QQ2Q1衡量成本和收益可以把消费者剩余和生产者剩余相加吗?我们可以把生产者剩余和消费者剩余相加（代数上），因为价格的改变是通过两种方式影响个体的:影响消费者影响工人我们假定1美元的边际收益或边际损失对每个集团的价值和对整个社会的价值是一样的.图8-9:进口国征收关税的成本与收益PTPWP*TbcdeDa=消费者损失(a+b+c+d)=生产者所得(a)=政府的收入(c+e)QTD2S2SS1D1价格,P数量,Q两个三角形b和d的面积衡量的是整个国家的损失(效率损失)，矩形e的面积衡量的是有抵消作用的收入(贸易条件改善所得).效率损失是因为关税扭曲了消费和生产激励动因而产生的.关税提高了进口商品的价格，诱使生产者和消费者根据比实际价格要高的进口商品价格来从事生产和消费.三角形d代表消费扭曲损失：由于关税导致价格上升，迫使消费者放弃了部分产品的消费三角形b代表生产扭曲损失：由于关税导致价格上升，使国内生产者在更高的价格上生产。关税的净损失：消费者损失-生产者所得-政府收入=b+d-e前提：对于关税整体成本-收益评价取决于1美元的收益对于每个不同集团成员的价值。如：对普通消费品征税：普通消费者vs企业家对奢饰品征税贸易条件改善是由于关税降低了外国出口价格而产生的（也就是e的面积）如果贸易条件改善所得大于效率损失，那么关税就会增加进口国的福利.收益的大小取决于该国迫使外国出口价格下降的能力在小国情况下,关税会减少进口国的福利.图8-10:关税社会福利净影响PTPWP*TbdeD=效率损失(b+d)=贸易条件改善所得(e)ImportsS价格,P数量y,Q出口补贴（ExportSubsidy）是指对出口国内产品的公司和个人的支付当政府提供出口补贴时，出口商会尽量出口商品直到国内价格与国外价格的差额正好等于补贴额时为止.出口补贴可以分为从量补贴和从价补贴.贸易政策的其他工具ba图8-11:出口补贴的影响PSPWP*S价格,P数量,Q出口gfe补贴dc=生产者所得(a+b+c)=消费者损失(a+b)=政府补贴的成本(b+c+d+e+f+g)DS出口补贴提高了出口国本国商品的价格而降低了这些产品在进口国的价格.另外，和关税相比，出口补贴恶化了贸易条件.出口补贴的成本明显超过了收益.图8-12:欧洲共同农业计划（CAP）价格,P数量,QSD没有进口时的欧洲价格世界价格=政府补贴的成本支持价格出口农民组织的强大出口退税是指国家运用财政手段奖励出口生产，增强出口竞争能力的一种措施。某些部件或制成品的出口，如果它已缴纳了所用进口原料的进口税和国内税，以致加大了生产成本，可以退还全额或部分税款。我国主要是退增值税。出口退税是世界各国普遍实行的一种制度，其目的是鼓励本国产品的出口。其具体做法是国家认定某种产品是出口产品以后，将该产品出口前征收和国内税退还给出口商。由此，出口退税有三种情况：退税额大于征收额；退税额等于征收额；退税额少于征收额。三种情况对于出口产品的