年中年末盘点控制程序

江苏新昌汽车部件有限公司程序文件年中/年末盘点控制程序文件编号：XCH-CX-CW-01版本/次：A0/0拟制：日期：2013/12/11审核：日期：批准：日期：2013.12.13发布2013.12.14实施受控文件江苏新昌汽车部件有限公司文件修改记录表版本/次修订理由与内容摘要修订页次修订日期修订人年中/年末盘点控制程序江苏新昌汽车部件有限公司编号：XCH-CX-CW-01页数：1of3版本/次：AO/0年中/年末盘点控制程序1.目的为真实准确地反映公司的经营情况和资产状况，加强存货管理，固化盘点流程特制定本流程。2.适用范围本制度仅限于江苏本部、合肥公司、枞阳公司、青州公司、中转库及外加工单位的机器设备,模具、工位器具、在产品、产成品、材料、低值易耗品、办公设备、家俱、房屋、车辆等。3.术语和定义盘点分定期盘点和不定期盘点，本制度仅限定期盘点：3.1根据销售情况，公司每年进行两次盘点，公历每年6月份和12月份。3.2定期盘点需征得常务副总/总经理的同意。4.职责4.1财务部负责编制盘点计划表和操作培训，盘点督查及盘点总结。4.2生产部负责组织委外加工厂、老厂、新厂车间及半成品库各种物资的盘点，包括在产品，产成品，原材料，工位器具，车间周转框，货架的盘点。。4.3营销部负责组织中转库、分公司的盘点及培训。4.4营销部和采购部分别负责组织产成品库和材料库的现场盘点。4.5设备科负责机器设备、模具、检具、夹具、实验试验设备的盘点，包括老厂、新厂。4.6行政部负责办公设备、车辆，家俱、福利用具、弱电设备的盘点，包括老厂，新厂。4.7品管部负责，计量器具的盘点、不良品、呆滞品的判别，包括老厂、新厂。4.8各分公司要根据主机厂的现场销售情况确定盘点日期,报营销部，由财务部,营销部派员监盘。5.作业流程：江苏新昌汽车部件有限公司编号：XCH-CX-CW-01年中/年末盘点控制程序页数：1of3版本/次：AO/0输入业务流程输出工作内容责任人盘点指示盘点总计划表财务总监根据《资产盘点制度》盘点请示，编制盘点总计划表，包括盘点日期，责任人及分工，责任范围/报表格式，上报常务副总审批。财务总监常务副总盘点总计划盘点分计划，人员需求计划表根据盘点总计划，各区域负责人需编制分计划和人员需求计划表。包括：盘点人数/组别/责任人/记录人/盘点时间/盘点范围等，于总计划收到后两天内提供给财务总监。区域负责人财务总监盘点表式培训记录表财务总监在分计划收到后两天内召集报表上报人，针对如何填表/帐务调整进行培训，并明确注意事项及报表责任。财务总监《盘点分计划》及《盘点制度》盘点前相关责任部门根据《盘点制度》做好盘点前准备，迎接盘点。生产/品管/设备/仓库/营销/分公司盘点记录表按《盘点制度》及盘点计划，盘前区域负责人需宣布盘点纪律，分工实施及盘点要求。保证盘点按时保质完成盘点任务。输出盘点记录表。区域负责人/物资管理部门/保管登记部门3培训2盘点分计划5、初盘1提出盘点总计划流程开始3培训4盘前准备江苏新昌汽车部件有限公司编号：XCH-CX-CW-01页数：2of3版本/次：AO/0年中/年末盘点控制程序输入业务流程输出工作内容责任人盘点表复盘表复盘于盘点后两小时内进行，每复盘区域不少于10项物资，填写物资复盘表。保管部门主管/保管专员、主任复盘表检查表检查由盘点小组成员/区域负责人负责检查，每区域不少于5项，于复盘后两小时内复盘并输出检查记录表。盘点小组指定成员/区域盘点人盘点表按《盘点制度》规定，公司总部盘点汇总报表于盘点后两日内上交财务部，（中转库、分公司与盘点回公司后一周内完成并上交）纸质报表须由盘点人/小组长/保管员/保管主管/部门主管/区域负责人签字，仓库报表，设备报表需计算差异，并说明差异原因，并填写盘盈盘亏记录表，上报财务总监处。区域负责人/各报表部门主管/报表人/保管人财务总监盘点总结/部门总结/个人总结各区域负责人/物资保管部门盘点后完成后一周内提供盘点总结，包括发现的问题/处理建议等，财务总监于盘点报表上交后十日内召开会议，总结盘点情况。生产/品管/设备/仓库/营销/委外/财务总结/盘点表整改计划表财务总监根据盘点发生的问题及差异对责任部门要求整改，并与相关部门协商编制整改计划表，包含发现的问题，指出哪些不合规，如何整改的建议，整改期限，责任人内容。区域负责人财务总监8报表7检查6复盘10整改9总结江苏新昌汽车部件有限公司编号：XCH-CX-CW-01页数：3of3版本/次：AO/0年中/年末盘点控制程序输入业务流程输出工作内容责任人整改计划整改检查表整改检查于整改期限到期后2天内检查，由小组领导人分工参与，并由总负责人汇总编制整改检查表，呈报总监督/总经理。总负责/小组领导人嘉奖/考核通报12.1对盘点过程中做的比较好的区域负责人及整个团队进行奖励，对表现优秀的盘点小组进行奖励。12.2对盘点过程中做的比较差的区域负责人及整个团队进行考核，对表现差的盘点小组负责人进行考核。详见：盘点管理制度财务总监常务副总盘点经验教训库财务总监根据每次盘点发生的新问题，新情况，发现盘点过程中的不足之处，以修订和完善盘点制度/盘点流程，输出盘点经验教训库，以达到持续改进目的。盘点总督/盘点总负责/盘点领导小组成员5.1流程说明：5.1.1财务总监编制的盘点总计划表必须明确责任人、责任区域、盘点标准要求、盘点完成时间。5.2.1盘点前财务总监需召开盘点会议，关于盘点相关标准要求对各区域负责人进行培训，各区域负责人对各小组盘点成员进行培训。5.3.1盘点过程中各区域负责人必须对各区域盘点真实性负责，对负责的区域进行检查考评。5.4.1各区域负责人盘点结束后需对盘点情况进行总结汇报，上交财务总监后，由财务总监召开盘点总结会议，并输入盘点经验教训库中。5.5.1财务总监对需整改的区域编制整改计划表，并进行检查，对在整改期间内未完成的区域负责人进行考核，对表现较好的区域负责人进行奖励并上报常务副总/总经理进行审批。13完善盘点计划11整改检查流程结束12奖励/责任追溯江苏新昌汽车部件有限公司编号：XCH-CX-YX-01页数：3of3版本/次：AO/0资产盘点控制程序6过程目标监控项目频次责任部门5.1盘点准确率每次财务部7质量记录序号记录名称保存部门保存期限1盘点总计划表财务部1年2盘点分计划表，人员需求计划表各相关部门1年3盘点记录表各相关部门1年4复盘表财务部1年5检查表财务部1年6盘点总结报告财务部1年7整改计划表财务部1年8盘点检验教训库财务部1年8支持文件文件编号文件名称8.1盘点管理制度9附表9.1盘点总计划表9.2盘点分计划表9.3盘点表(材料/半产品/产成品/在产品/委外加工/低值易耗品/计量器具/退货房/机器设备9．4低值易耗品编码规则9.5复盘表9.6检查表9.7整改计划表9.8盘点检验教训库受控文件……非经管理者代表批准不得任意翻印仓库材料/产品/半成品盘点表编号：XCH-CX-BG-CW-01R01盘点仓库:盘点日:序号ERP编号产品/材料名称计量单位折算单重盘点数帐面数差异原因数量总重量数量重量123456789101112131415161718合计盘点人:记录人;审核人:车间在产品盘点表盘点车间:序号ERP编号产品材料名称计量单位折算单重完工进度盘点数备注数量总重量12345678910111213141516171819202122合计盘点人:记录人:审核人：委外加工单位盘点表加工单位：年月日序号ERP编号产品材料名称计量单位折算单重总领料总收回帐面余量盘点数差异损耗率原因数量折算重量123456789101112131415161718合计盘点人:记录人;审核人:低值易耗品（管理用）盘点表盘点日：物品名称ERP编号规格型号编号出厂日期启用日期数量单价金额存放地管理或使用人盘点人:记录人;审核人:计量器具盘点表盘点地点:盘点日：序号计量设备名称编号出厂时间数量单价金额启用时间存放地生产厂家保管人盘点人:记录人;审核人:新昌维修房盘点表盘点时间：地点：新退货房序号ERP编号品名规格单位数量单价金额物品状态12345678910111213141516171819盘点人：监盘人：记录人;审核人:机器设备盘点表盘点日：模具名称规格型号设备编号出厂日期启用日期数量单价金额存放地管理负责人盘点人:记录人;审核人:注意：设备盘点时如果原来没有编号，请补充编号，用不干胶作标记，模具盘点表盘点日：模具名称规格型号大系列规格编号出厂日期启用日期数量生产厂家单价金额存放地管理负责人冲床沃得125TXCM_45XCM-45-012010.92011.71冲压汪明明剪板机Q11-3*1500XCM45-022010.32011.71冲压汪明明剪板机Q11-4*2500XC-JX172011.62011.71冲压汪明明2液压机YW32-100XC-JX1820102011.71冲压汪明明液压机YW32-100XC-JX1920102011.71冲压汪明明液压机YW32-315XC-JX2020102011.71冲压汪明明液压机YW32-500XC-JX2120112011.71冲压汪明明4钻铣床ZX7032-AXC-JX222009.122011.71冲压汪明明二氧化碳弧焊机NBC-250XC-JX232011.62011.71冲压汪明明行车10吨XC-JX05620112011.71冲压汪明明手动液压车1000公斤XC-JX05720112011.71冲压汪明明冲床沃得16TXC-JX00120092011.71冲压车间汪明明冲床沃得16TXC-JX0022010.32011.71冲压车间汪明明冲床沃得16TXC-JX0032010.32011.71冲压车间汪明明冲床沃得16TXC-JX00420092011.71冲压车间汪明明冲床沃得16TXC-JX00520112011.71冲压车间汪明明冲床沃得16TXC-JX00620112011.71冲压车间汪明明冲床沃得25TXC-JX0072011.62011.71冲压车间汪明明冲床沃得25TXC-JX0082011.62011.71冲压车间汪明明冲床沃得40TXC-JX00920092011.71冲压车间汪明明冲床沃得40TXC-JX0102011.62011.71冲压车间汪明明盘点人:记录人;审核人:仓库材料/产成品/半成品复盘表被复盘仓库:复盘日:序号ERP编号产品材料名称计量单位帐面数盘点数复盘数复盘差异原因123456789101112131415复盘人：保管员：初盘组长：说明：复盘主要为抽盘方式，复盘人员由主管领导复盘，初盘组长/保管员陪同：（产成品库为销售部经理可派员，半成品库为生产经理或派员，材料库为采购经理或派员）复盘时间在盘点后的当天完成，复盘人员为2人以上，每库复盘不少于10个品种仓库材料/产成品/半成品检查表被检查仓库:复盘日:序号ERP编号产品材料名称计量单位帐面数盘点数复盘数检查数检查差异原因123456789101112131415检查人：保管员：初盘组长：说明：检查主要为抽盘方式，检查盘人员由区域领导，需由复盘人员/初盘组长陪同：检查时间为复盘后的当天完成，检查人员为2人以上，每库抽检不少于5个品种低值易耗品编码规则大类一级（公司名）二级（材料分类）三级（大类+编码）举例管理类2，生产类1+****生产用1管理用2工具器具类XC存货低耗五金类XC—GQ*****电器设备类XC存货低耗电器类XC—DS1****XC—DS2****劳保用品类XC存货低耗劳保类XC—LB*****食常用品类XC存货低耗食堂类XC—ST*****印刷类XC存货低耗印刷类XC—YS*****其他类XC存货低耗其他类XC—QT*****办公家具类XC办公家具类XC—BJ1****XC-BJ2****通讯工具XCXC—TG*****五金类、劳保类、其他类不需分大类办公家具、用品分管理类、生产类食常低耗主要为食堂调料，原料等资产编号规则说明生产用1、办公用2低值易耗品：指单位价值在20