资金运用风险控制制度

安诚财产保险股份有限公司资金运用风险控制制度二○○七年十一月第一章总则第一条为加强保险资金运用管理，防范保险资金运用风险，保护被保险人的利益，依据《中华人民共和国保险法》、《保险公司管理规定》、《保险资金运用风险控制指引》等法律、法规、行政规章，制定本制度。第二条风险控制目标（一）确保资金运用的合法合规、内部规章制度的有效执行及执行情况的监督检查；（二）确保推行科学有效的资产负债管理，在保证安全性和流动性的前提下，追求长期稳定的投资收益；（三）确保资金运用集中管理，专业化运作，建立标准化风险控制流程和科学民主的决策机制；（四）确保公司保险资产的安全、完整；（五）确保业务记录、财务记录、交易记录和其他信息的安全、可靠和完整；（六）确保资金运用管理人员具备足够的风险控制意识和职业道德操守。第三条风险控制体系遵循原则（一）独立制衡资金运用各相关部门和岗位的设置应权责分明、相对独立、相互制衡；（二）全面控制资金运用风险控制的过程应涵盖资金运用的各项业务、各个部门、各级人员以及与保险资金运用相关的各个环节；（三）适时适用资金运用风险控制体系应同所处的环境相适应，以合理的成本实现内控目标，并根据公司内外部环境的变化，适时进行相应的更新、补充、调整和完善；（四）责任追究资金运用风险控制的每一个环节都要有明确的责任人，并按规定对违反制度的直接责任人、间接责任人以及对负有领导责任的高级管理人员进行问责；（五）分级授权资金运用过程在公司战略与投资决策委员会领导下，实行分级授权制度，明确授权权限，控制授权风险；（六）资产负债匹配资金运用的资产应为与负债相匹配的具有良好风险回报率的资产，资金运用类别之间必须保持合理、谨慎的平衡。第四条适用范围本制度适用于公司资金运用管理的全过程。第二章风险控制的组织制度及措施第五条资金运用风险管理采取风险控制管理委员会领导下的岗位责任制和运行机制。第六条董事会建立“风险控制管理委员会”，负责建立资金运用风险控制体系、风险控制制度的执行检查和内控人员的尽职调查。第七条风险控制管理委员会与董事会投资决策委员会相互独立、相互制衡。在它们之间实行投资决策和管理权与风险控制的监督管理权的相互分离，风险控制管理委员会对投资决策委员会拥有风险控制的监督权，形成相互制衡的机制。第八条公司经营管理层负责资金运用风险控制制度的执行，并对执行结果负责。具体工作包括：对资金运用部所提交的资金运用管理风险分析评估报告进行讨论和决策,并形成相应的风险控制和处理意见；对稽核部门出具的资金运用绩效评估报告进行分析评价；审定公司的业务授权方案；负责界定业务风险损失责任人的责任等等。第九条公司按照风险控制的基本原则和要求建立保险资金运用岗位责任制和运行机制。各部门和岗位应明确各自的责任和职权，通过制定规范的岗位责任制、严格的操作程序和合理的工作标准，使各项工作规范化、程序化，防止风险控制的空白或漏洞。公司资金运用运行机制应包括民主、透明、规范的决策程序和管理议事规则，高效、严谨的业务执行系统，以及健全、有效的内部监督和反馈系统。第十条公司高级管理人员不能同时负责投资决策、投资交易和风险控制部门的管理，以维护风险控制部门职能的独立性。第十一条公司资金运用实行集中管理、专业化运作，战略配置与战术配置、投资决策与投资交易职能相互分离。项目评审、投资决策、交易执行、资金清算、会计核算、风险控制等部门和岗位之间相互独立、不得兼职。第十二条资金运用风险控制各相关部门之间，即资金运用部与风险控制、财务、稽核等部门之间，建立起畅通的信息传递机制，各部门和岗位之间有清晰的报告关系，保证各环节的操作信息得到有效的沟通、执行以及检查、评价和反馈，构建相互监督、相互制约的信息平台。第十三条公司资金运用建立在有效的资产隔离制度基础上，根据资金性质或来源单独建账、独立核算，实行公平、公正的投资管理。第十四条资金运用部内部设立资金运营室、财务室。资金运营室内设资金运用研究开发小组、资金运用风险控制小组、资金运用信息综合管理小组、资金运用交易小组等。财务室内设资金运用会计岗、资金运用出纳岗。各岗位之间实行账务处理、投资研究、风险控制、信息采集、投资执行的分离，各岗位人员相互独立、相互监督（组织构架见附件1）。第十五条岗位职责总经理岗主要职责：组织实施经投资决策委员会批准的资金运用业务。负责向公司投资决策委员会提供作决策参考的有关资金运用重要信息；定期和不定期地提交研究报告；贯彻执行公司总经理室各项决策，主持部门全面工作和公司资金运用业务工作；负责组织制定公司资金运用方案。交易操作小组主要职责：根据投资决策委员会制定的投资策略和部门设计的投资组合方案，严格按照资金运用部制订的交易操作各项管理制度进行交易，协助办理资金清算；及时、准确地提交执行进度有关事项报告和项目总结报告。研究开发小组主要职责：负责公司资金运用专项课题的研究，并提交研究报告；制定《资金运用管理制度》和相关规定；编制并适时调整资金运用渠道和组合运用比例；负责与有关金融研究机构、监管部门、行业企业、宣传传媒、政府院校等发展协作关系，拓展公司资金运用资源渠道。风险控制小组主要职责：严格按资金运用风险控制制度的要求,全面监控资金交易的全过程,遇突发风险事故要全面参与处理；负责资金运用的业务台帐、业务资料的管理；负责接收投资交割单、记录投资的明细情况；负责成交确认和复核工作；负责公司遇重大赔案等时的资金调剂工作。综合管理小组主要职责：整合公司信息资讯和研究成果，对资讯系统进行管理与维护；整理各项统计数据，建立数量投资分析模型；负责加强与外部研究机构的合作与交流；收集、整理资金运作相关资料和数据；负责发掘与开拓资产管理客户，并维护与客户之间的良好机制。会计岗、出纳岗主要职责：负责资金运用的出纳和会计核算工作；严格按照资金运用的审批程序划拨资金；负责交易业务会计记账；核对帐表、帐实、证帐、帐帐是否一；负责资金运用各项投资的数据统计；核算投资买卖的收益情况，并向领导提供财务报表；严格执行证券投资交易制度、财务制度的规定，对投资运用情况进行监督。第十六条岗位任职资格1、总经理岗任职资格学识全日制本科以上学历性别男女不限年龄50周岁以下健康状况良好经验（特点）熟悉国家有关政策法规，熟练掌握资金运营的相关知识及操作经验，具备较强的组织协调、公关及语言表达能力，具有５年以上保险公司或金融投资公司部门负责人工作经历。其它（品质、性格等）性格开朗，具有良好的人际沟通能力和团队协作精神，富有创新精神和强烈事业心。2、交易员岗任职资格学识中文或经济专业本科以上学历，中级以上职称性别男女不限年龄35周岁以下健康状况良好经验（特点）熟悉《公司法》《保险法》等有关政策法规，熟练掌握相关行业的交易知识，具备较强的思维、公关、语言表达和文字能力，熟练使用现代办公设备，具有5年以上相关岗位的工作经历。其它（品质、性格等）性格开朗，敬业爱岗，具有良好的人际沟通能力和团队协作精神，富有创新精神和强烈事业心。3、研究开发岗任职资格学识相关专业本科以上学历，中级以上职称性别男女不限年龄40周岁以下健康状况良好经验（特点）熟悉国家有关法规政策，熟练掌握金融行业资金运作和开发的相关知识，具备较强逻辑思维和语言表达能力，熟练使用现代办公设备，具有5年以上相关岗位的工作经历。其它（品质、性格等）性格开朗，敬业爱岗，具有良好的人际沟通能力和团队协作精神，富有创新精神和强烈事业心。4、风险控制岗任职资格学识相关专业本科以上学历中级以上职称性别男女不限年龄35周岁以下健康状况良好经验（特点）熟悉国家有关政策法规，掌握经济和金融行业资金运营的相关知识，具备较强的风险控制专业经验及实作能力，具备敏捷的思维、正直的人品、专业的技能和较强的公关能力，熟练使用现代办公设备，具有5年以上相关岗位的工作经历。其它（品质、性格等）性格开朗，敬业爱岗，具有良好的人际沟通能力和团队协作精神，富有创新精神和强烈事业心。5、综合管理岗任职资格学识相关专业本科以上学历性别男女不限年龄35周岁以下健康状况良好经验（特点）熟悉国家有关政策法规，掌握经济和金融行业的相关知识，具备较强信息收集处理能力，熟练使用现代办公设备，具有5年以上相关岗位的工作经历。其它（品质、性格等）性格开朗，敬业爱岗，具有良好的人际沟通能力和团队协作精神，富有创新精神和强烈事业心。6、会计、出纳岗会计、出纳岗任职资格由财务部另行制定。第三章风险控制的内容第一节风险控制制度建设第十七条为使资金运用管理工作科学、高效、有序和安全地运行，明确资金运用管理的业务流程及相关岗位的职责，公司制订了《资金运用管理制度》。第十八条为进一步加强保险资产风险管理，建立健全保险资产全面风险管理体系，最大限度地减少和降低重大突发事件所造成的财产损失和社会影响，维护保险资产安全，促进公司及保险业健康发展，公司制订了《保险资产重大突发事件应急管理制度》。第十九条为使资金运用风险控制得到落实，在资金运用固有的保密性的要求下，制订了《资金运用保密制度》。第二十条为使公司资金运用规范、健康、有序地进行，公司建立了保险资产第三方托管机制，与托管人签订了《委托资产托管合同》。第二节风险控制保密制度第二十一条资金运用部资金运营室应满足以下条件：场地确定、各项加密设备、措施到位，具备进行证券交易所需的硬件条件。第二十二条定期对资金运用相关上岗员人进行保密意识教育，要求员工签定《保密承诺书》，保证遵守保密制度所规定的一切事项。第二十三条资金运用的决策、投向、时间，各类资料、报表、数据属公司机密，严禁任何员工私自将其泄露给外界或公司其他无关人员。有关投资情况的信息软件同样属公司绝密，严禁让无关人员查看。对外信息披露由董事会指定专人负责，并根据保监会的有关规定规范披露。第二十四条重要岗位必须配备保险箱、保险柜，放置机密信息，并由专人保管；交易室属最重要的一级保密区，未经授权，任何人不得进入。第二十五条资金运用、投资秘密的文件、资料和其他物品的制作、收发、传递、使用、复制、摘抄、保存和销毁，委托专人进行；在对外交往与合作中需要提供投资秘密事项时，应事先经本部门经理批准。第二十六条对于泄露公司秘密的有关人员，视情节轻重，分别给予警告、降薪、除名辞退等处罚，情节严重者，追究其刑事责任。第三节资产负债匹配风险控制管理第二十七条资金运用应遵循资产负债匹配管理原则，遵循安全性、流动性、收益性原则，防范因资产、负债在数量、期限、成本、收益和流动性等方面不能有效匹配而产生的风险。第二十八条战略与投资决策委员会根据公司经营战略、方针和保险资金的特性提出资产战略配置计划；公司经营管理层依据战略与投资决策委员会的资产战略配置计划，在对保险资金来源、期限、收益要求、流动性要求、风险容忍度和偿付能力等负债特征指标进行研究分析的基础上，结合公司的风险控制制度和市场情况，制定资金运用的投资指引。投资指引包括投资范围、资产的战略配置、投资权限分配、投资限制、绩效考核等内容。第二十九条战略与投资决策委员会和经营管理层在制定资产战略配置计划和投资指引时应有专业资金运用管理人员参加。公司资金运用部根据市场发展状况及保险资金运用的特点，对资产战略配置计划和投资指引提出建议。第三十条公司的产品、精算、财务等部门与资金运用部应就保险资金运用过程中的资产负债管理问题进行充分交流，提高资产负债管理的有效性。第三十一条资金运用部应严格按照资产战略配置计划和投资指引进行资金运用。第四节投资决策风险控制管理第三十二条公司建立相对集中、分级管理、权责统一的投资决策授权制度，资金运用业务管理原则是分级管理、明确授权、规范操作、严格监管。坚持资金运用决策中涉及的部门与个人权利与相关责任对称的原则，做到决策有效、责任明确。第三十三条公司经营管理层依据战略与投资决策委员会的资产配置计划，决定资金运用原则、资金运用方向、资金运用范围、资金运用目标、资金运用规模、资金运用计划和资金运用策略，授权资金运用部具体执行。第三十四条投资限额、投资授权主体及授权书（见附件2、附件3）。第三十五条各级授权人及被授权人必须依照限定权限进行投资决策，不