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工作岗位：主管会计序号项目序号项目序号项目1232经营部记账工作2审核原始单据→记入合理科目3月末记账凭证的记账、结账工作3记账凭证→记账→转账→记账→结账4印章管理4收到收付款单据→审核→加盖印章45领导交付的其他工作511项目台账1根据项目拨付情况登记台账22预算的反馈及资金计划的编制审核2收到反馈及计划→审核33归集本周归档3本周收到文件、凭证等归档44组织相互检查工作4组织项目之间、公司与项目之间的相互检查工作11出具公司月度报表及分析工作1结账→出具报表22网络快报的申报工作2统计快报所需数据→申报33员工月度考核工作3工作沟通→下达考核指标→工作监督→沟通指导、改正11员工培训工作4工作需要→制定培训计划→申报→实施22制度建设工作2根据工作实际情况提出合理化制度33成本、预算工作3根据公司要求及工作计划制定部门费用预算44财务工作报告4根据全年公司经营情况写出财务报告55养老保障金的拨付5申请→拨付每年工作内容每月工作内容每周工作内容1每天工作内容收到原始、记账凭证→审核原始凭证的合法、书写规范、金额正确与否等；记账凭证的科目运用、流量正确与否等。原始、记账凭证的审核工作财务工作内容清单内容分类岗位职责工作内容完成步骤166资产的盘点工作6根据公司要求对资产情况进行盘点每年工作内容每一笔业务准确无误及时、准确准确、无误及时与项目对账，准确无误及时、准确、无误及时及早发现问题及时、准确及时，准确公平、公正使培训对工作具有指导性合理、先进合理可靠、及时及时无漏项每一笔业务真实合法、手续完备、数字正确、科目运用、流量等正确无误财务工作内容清单工作标准与结果使资产有效、合理使用项目会计工作流程序号项目序号项目项目1复核项目原始报销凭证2粘贴合格单据，编制项目记账凭证1建立项目账并进行项目核算编制记账凭证进行项目成本核算管理2项目往来账管理，负责拨付款管理①根据工程进度预算核实拨款金额→填写拨款申请表→开具收据→项目拨款→拨款交回公司②向公司申请拨款→项目按审批金额开具收据→公司拨款3出具项目报表及项目有关数据资料结账→打印总账明细账→编制项目财务报表1及时反映项目的实际成本数据2汇总、核实项目的实际成本数据，确认收入3进行项目成本分析1根据合同进行分类登记、管理各部门签订合同→合同转至财务部→根据合同信息填制合同台账→按日期将合同整理装订成册2根据合同审核公司每笔收支的合理性、合法性并进行账务处理供应商申请付款→财务人员根据合同审核是否应该付款及付款比例、付款金额→审核无误经部门领导、总经理同意→财务部付款2账务处理3成本分析及时统计项目成本数据，控制项目成本，防止项目超出成本预算，工程结束后，根据结算书确认收入，按实际成本结转主营业务成本，结出工程毛利。每天工作内容1记账凭证编制项目人员交来原始报销凭证→复核→合格（不合格→退回）→粘贴原始凭证→编制记账凭证4合同管理财务工作内容清单工作岗位：内容分类岗位职责工作内容每周工作内容1项目账管理1每周四定期更新项目拨付款台账根据拨付款状况填制各项目拨付款台账1统计报表报送1每月15日前报送市统计局报表将填制的报表报送市统计局1月初编制项目部财务报表报至公司财务结账→打印总账明细账→编制项目财务报表→报送公司2月末根据审核无误的记账凭证进行记账、结账审核凭证→记账→转账→结账3月末与公司核对往来账打印项目明细账→与公司账进行核对→核对相符（核对不符→找出原因）3档案管理1月末将凭证整理装订成册整理凭证→打印科目汇总表→装订凭证→存档1统计报表报送1每季度末15日前将统计报表季报报至东营市统计局将填制的报表报送市统计局2季末账务处理2季末定期核对项目账打印项目明细账→与公司账进行核对→核对相符（核对不符→找出原因）1负责项目凭证的装订和账簿的打印2当年财务档案归类管理1协助财务部主任制定项目成本预算管理2严格执行并监督定额管理1负责项目材料的管理2项目固定资产的使用盘查管理3项目低值易耗品的盘查管理4领导安排的其他工作每年工作内容3资产管理定期进行固定资产、和低值易耗品的盘点、清查工作2成本预算、分析根据项目成本预算和实际成本的比对向领导提出合理化建议1档案管理整理凭证→打印科目汇总表→装订凭证→存档每月工作内容2月末账务处理每季度工作内容规范运用会计科目，帐套设计合理定期核对项目账，保证项目往来账相符保证项目报表审核无误保证合同齐全，填制合同台账及时、准确按合同进行工程款的拨付保证原始凭证、记账凭证复核编制无误严格按照成本预算控制项目成本，确保工程顺利进行。财务工作内容清单工作标准与结果及时更新保证信息准确及时报送及时报送保证信息准确按时记账、结账定期核对保证往来相符保证财务资料安全完整及时报送定期核对保证往来相符定期清查确保公司财产不遭受不必要的损失领导安排的其他工作保证财务资料安全完整保证项目在预算控制下顺利进行序号项目序号项目序号12322借款业务1121255收付工程款5121222合同、工程结算报告整理111月度资金反馈122年度预算综合反馈233计提工资及税金144固定资产折旧及无形资产摊销1财务工作内容清单工作岗位：核算会计（会计员）内容分类岗位职责工作内容完成步骤每天工作内容1每日工作144费用报销33对外付款资产购置、处置66工程结算周资金预算及反馈每月工作内容每月工作每周工作内容1每周工作155结账,出报表166112388登记项目台账199项目汇总11010凭证装订211企业所得税季报122报房产税233322结账,出报表133企业所得税年报144企业所得税汇算清缴155年度预算综合反馈166下年度预算17788资产盘点核对199建安及各项目账年度数据结转11010账薄打印1每月工作内容每月工作77纳税申报每季度工作内容每季工作每年工作内容1每年工作1项目进度性结算1残疾人保障金申报（每年8月份）1项目审核费用是否超出部门预算，如超出预算不能付款。审核原始凭证、领导签字审批是否齐全。发票的审核主要包括：发票的真假；数量、金额、金额的大小写、付款单位填写是否正确；不符合要求的原始凭证退回，不齐全的要求经办人补齐后再办理。选择合适会计科目填制会计凭证、打印凭证交给稽核会计审核.例如：报销交通费借：管理费用-差旅费-交通费-某部门贷：现金-支付的其他与经济活动有关的支出审核借条填写是否复核要求及领导审批情况，填写记账凭证、打印出凭证交给稽核会计。借：其他应收款-某职工贷：现金/内部往来-流量审核是否有付款计划、收款金额及收款人是否与计划相符审核发票或收据，填制记帐凭证。借：工程施工/固定资产/预付账款/应付账款等贷：内部往来-流量购置：审核原始凭证包括购货发票、购置申请、验收领用单后进入对外付款流程。处置:要有经领导审批的处置申请，固定资产清理帐务处理、周转材料摊销处理建安公司在工程施工过程中收到工程进度款借：银行存款/内部往来-集团公司贷：预收账款-工程项目及客户、拨付工程款（包括工程材料、人工、机械等费用）借：预付账款-工程项目及项目经理贷：银行存款/内部往来-集团公司工程进度结算：根据预收的工程款做出预结算书，进行预结算处理工程完工结算：根据工程审计报确定营业收入，根据实际发生成本确定营业成本及毛利。例如：借：主营业务成本、工程施工-工程毛利贷：主营业务收入每周五收集部门下周付款计划，每周一把各部门的本周付款按要求的固定格式汇总并经财务主任复核、总经理审批后交公司。周预算表分本周付款明细表、现金收支预算表。每周一根据本周付款情况作周预算反馈(上周未付款再本周预算数中扣除)。有固定格式，本周未付款可以往下延续一周付款根据每周合同及工程结算报告分类,分年度进行整理.根据周资金预算反馈做周资金预算月反馈每月初做公司管理费用预算反馈,并与上年同期数比较分析.有固定的表格每月底结帐之前计提工资及税金每月底结帐之前进行固定资产折旧计算及无形资产摊销财务工作内容清单完成步骤工作标准与结果确认本月账务处理完毕,主管会计凭证审核完毕后,结账,出本月报表.每月在纳税申报期限内申报完税:网上申报划款,也可到地税大厅划款或交支票网上报税:进入山东地税网上报税2.0系统,输入公司纳税识别号和登陆密码进入公司申报页面,先填写申报表保存后正式申报,申报完成进行划款,在此页面可查询以前申报情况每月账务处理完毕,根据本月发生额登记台帐,并定期与主管会计核对,确保无误.第月底结账前根据项目账工程施工情况进行汇总,入公司账,结转预付每月账务处理结束后,确定无未办理事宜,将上月凭证按规定装订.企业所得税定额66000元/每年,每季计提16500记入待摊费用,根据利润总额确定,转入当期损益.(由2011年度有可能转入查账征收,每季根据公司账填写企业所得税季报申报表)每季根据公司房产原值计提房产税,并交纳.{97983*(1-30%)*1.2%}/4=205.77每年年度,进行项目进度性结算,预收款及工程施工,预付转入工程结算,并确认相应的收入及毛利,成本,根据确认的收入计提相应的税金.确认本年账务处理完毕,进行年度结账处理,并做出12月份报表根据企业所得税季报及账务实际,做企业所得税年报根据以往报表及账务实际,做好企业所得税汇算清缴(注意调增及调减标准)根据实际业务发生做好年度全面预算综合反馈.根据本年度实际业务发生及具体情况,做好下年度全面预算并对各部门提出合理化建议.根据税务局代理通知,根据额度申报.应纳残疾人就业保障金=（本年本单位总人数*1.5%-已安置残疾职工人数）*本年全区职工年平均工资额根据账务与实际进行资产盘点核对,并根据处理结果做出相应的账务处理.年度账结账后,把公司及项目账的电子数据结转下年度.根据需要,打印公司总账及各类明细账薄(现金、银行日记账,项目明细账)