全面预算及成本盈利性管理解决方案

InsertPictureHere全面预算及成本盈利性管理解决方案陈晓红Oracle企业绩效管理资深售前顾问商务智能应用战略管理计划预算ExcelXMLOLTP&ODSSystemsOracle,PeopleSoft,JDE，Siebel,SAP,CustomBusinessProcessDataMartsDataWarehouseDatabaseMachineOLAPCubesOracle企业绩效管理系统：完整、开放、集成交互式仪表盘报表发布随机查询预警和监控移动设备访问Office集成查询嵌入式应用融合中间件通用企业信息模型商务智能基础信息访问完整和集成的应用统一共享的管理平台盈利性分析财务关帐和报告战略计划和模拟目标设定战略计划分解到年度预算年度预算流程评估财务结果根据最新的预测更新战略计划人力和资本投入的计划战略计划年度计划预算经营计划人力和资本预算月度滚动预测绩效分析企业级的计划预算流程：风险评估和管理生产和经营计划计划模型根据最新的实际结果更新计划和预算一体化的全面预算管理平台多维计算引擎全面预算管理平台数据仓库核心系统工作间（Web）微软办公套件（MSOffice）P&LB/SC/F人力资源/资本性支出销售计划生产计划采购计划预算内容其它系统预算分析固定报表动态仪表盘多维分析即席查询目标规划预算分解预算编制及审批预算分析滚动预测报告分析4国内Oracle全面预算管理客户预算维度科目组织架构版本场景会计期间区域产品……定义定义预算表单业务规则OracleHyperionPlanning的多维数据结构能很好地支撑客户全面预算管理的需求，多种业务计划、运营计划等编制、复杂业务逻辑的勾稽都可在多维模型上定义。多维度的预算管理架构6分公司华东华南西部市场女鞋产品渠道产品盈利分析-5,000,00005,000,00010,000,00015,000,00020,000,000冰箱冷柜家用空调商用空调洗碗机燃气灶油烟机消毒柜波轮洗衣机滚筒洗衣机电热水器燃气热水器太阳能热水器电视产品数码产品-10,000,000010,000,00020,000,00030,000,00040,000,000毛利销售收入（不含税）.北京营销公司.桂林创华商贸有限公司苏宁电器股份.国美电器.广州市广新电器.广州市国美电器.贵阳国鼎家用电器贸易.北京市商贸-1,500,000-1,000,000-500,0000500,0001,000,000-230,000-30,000170,000370,000570,000770,000970,000^^^^^^^事业部盈利分析示例产品盈利分析示例多维度的预算编制模型男装女装包装配件总代理华北7男鞋网上销售预算模板的定制Planning的表单编辑器能让业务用户方便地定义各种预算模板，选择视点、页、行、列上的维度既可快速定义表单。•支持简单、组合样式表单；•支持对表单进行数据验证；•支持表单的即席分析；•支持直接切换到Excel界面进行编制；•支持业务规则的触发。勾稽关系验证信息8预算数据编制9Planning的支持数值、日期、文本类型的输入。•支持单元格插入备注；•支持添加详细附表；•支持单元格添加任何类型文档的附件，如采购规格书等；•提供灵活的表单数据调整工具，提供业务用户编制效率。基于Excel一致的编制界面Planning提供Excel的访问方式，编制功能与界面操作与浏览器对等，方便不同用户的使用习惯。用户可以在Excel完成编制、添加辅助信息、运行业务规则、上存结果、提交审批。Planning还支持脱机操作，可以将工作表单离线编制，待方便时一次性同步回系统。10图形化的业务规则生产器•业务规则生成器支持预算体系中所有涉及的客户化业务逻辑定义。•生成器提供常用的系统模板，支持函数调用、范围指定、条件判断、循环、变量定义等。•高级业务用户能自己定义和维护规则，通过选择设置就可以完成复杂计算的定义，无需编程，由系统后台自动生成代码，大大提高工作效率并降低IT资源占用。11•Planning支持矩阵式的组织结构，可按照业务要求定义不同审批流程，如不同产品线按不同流程提交。•审批的状态有：提交、驳回、批准、冻结、委派、取得所有权等，系统还提供外出助理功能。•对于不同金额级别的审批，Planning支持数据驱动的审批流程，如项目金额超过100万，需要增加额外的审批人。•直观的图形化审批流程展现。•支持与邮箱系统集成。审批流程12任务列表•在Planning中可以按照用户职责不同，定义不同的任务列表，标识每项工作的先后顺序，需要完成的时间。•用户可逐项按顺序完成相关预算并提交审批；•领导可按其任务列表逐项完成审查并批复。•任务列表还可以跟Office集成，如在outlook中进行提醒、打开表单并执行审批。13预算反馈和分析Planning内嵌展现工具无需编程即可实现固定报表、动态分析、仪表盘、即席报表查询等展现结果，帮助客户实现及时的、有效的内部管理报告、预算执行分析及项目评估报告。多维数据库Essbase灵活的多维展现14业务负责人财务分析决策者预警分析信息发布KPI分析预算执行差异销售分析生产分析成本分析费用分析净销售收入利润利润率毛利率净利率总经理盈利性分析成长性分析运营效率分析风险分析现金流分析…WebanalyzerHyperionreports财务总监举例个性门户主要应用支持工具部长经理财务经理业务人员场景场景场景场景场景WebanalyzerHyperionreportsWebanalyzerHyperionreportsWebanalyzerHyperionreportsKPI预实差库存费用物料损益分析库存分析生产分析成本分析个性化信息访问丰富的多维数据展现16Smartview插件与MSOffice整合，可以在Office上查询、定义自由报表、刷新最新数据。基于Excel的仪表盘PPT数据/图形集成Office集成17全面预算为企业带来的管理提升流程全面2目标管理：完善自上而下的目标管理，预算管理环节有效衔接，支持战略落地预算编制：制定明确的预算编制流程，实现预算自动汇并调整预测：支持年度/季度/月度调整，满足动态预测要求预算监控：对预算执行进行及时有效的反馈参与全面1明确预算责任：明确公司预算责任主体定位和预算管理责任分角色填报：推进分角色预算编制，适当提高各部门参与度频度/周期全面3明确频度：清晰定义预算管理各环节的管理频度，并通过制度进行固化细化周期：在年度预算基础上，进行半年/季度/月度滚动预测内容全面4业务衔接：建立业务计划与财务预算一体化模型汇并体系：将各独立模型整合到完整的公司/集团口径汇并体系下维度全面5运用系统实现多维度、多场景、多版本的预算/分析体系指标全面6体系完整：完善预算科目及考核体系口径协同：统一核算/预算数据对比口径商务智能应用战略管理计划预算ExcelXMLOLTP&ODSSystemsOracle,PeopleSoft,JDE，Siebel,SAP,CustomBusinessProcessDataMartsDataWarehouseDatabaseMachineOLAPCubesOracle企业绩效管理系统：完整、开放、集成交互式仪表盘报表发布随机查询预警和监控移动设备访问Office集成查询嵌入式应用融合中间件通用企业信息模型商务智能基础信息访问完整和集成的应用统一共享的管理平台盈利性分析财务关帐和报告公司盈利报告——简洁、便于理解的标准化过程20按法人实体的损益报告…•标准核算•遵循财务准则•处理直接，考虑所有相关信息Page3of12EMEA客户/产品盈利性报告—复杂、独特、模糊—•无标准过程•成本难以计量和追踪•每个组织采用不同的方法分摊成本到产品/客户21按客户/产品/分部的损益报告…Customer123ProductABCRegionXYZPage235of4,363???在激烈竞争环境下，企业需要更好的理解自身的成本结构直接物料直接人工生产间接成本产品管理客户服务管理支持质量检查销售/市场支持冰山一角OracleHyperion成本及盈利性管理(HPCM)提高信息透明度，改善盈利性决策•找到利润和成本的增长驱动因素•根据各种成本管理方法分摊成本•通过成本和利润动因图详细的向管理人员展示成本和利润的归集路径•驱动利润增长•使成本更透明•为业务人员设计•利用现有的IT投资收入成本和盈利性分析收入和成本报告收入和成本分摊计算分摊改善成本和盈利性模拟分析成本和盈利性管理统一的报告和用户界面金融医药保健通信高科技/制造零售政府服务HPCM用户成本与盈利性管理架构数据仓库交易系统绩效管理应用分摊模型计算管理追溯视图多维数据库Essbase盈利性与成本管理应用EPM工作空间浏览器报警Office移动设备桌面搜索商业智能基础财务报告动态分析OBIEEHPCM核心优势更简单的用户体验•将技术细节封装起来，最终用户在纯HTML环境下直接定义规则、执行计算和校验，易于使用；•提供追溯视图和分摊验证报告，便于快速跟踪分摊结果；•内置图形化分析、报告工具及Office集成插件，一体化完成输出展现；•为决策支持提供多个场景的模型建模和模拟结果更灵活的业务规则定义•作业成本法（ABC）、交互分配法、客户化计算等，来准确地度量、分摊和收入以及成本；•多种分配方法可以组合使用，形成新的客户化分配方法；•开放的分摊模型设计环境，支持收益机构与政府组织等公共服务机构；更强大的后台处理引擎•业界性能最快的大数据量、高并发多维数据引擎作为HPCM的计算和存储核心；•提供灵活的、按客户、产品、部门等多角度的计算和分析；•创建和管理维度、层级•添加客户化指标•部署应用创建和管理业务模型：•定义分摊阶段•定义动因•指派分摊路径•自动生成计算脚本•生成计算立方体•加载成本、收入和动因数据•模型计算并存储结果•模型结果验证•生成报告立方体•盈利性分析•成本/收入贡献分析HPCM处理流程元数据管理分摊模型定义成本及收入分摊计算盈利性分析报告EPMAHPCMEssbase计算立方体(BSO)Essbase报告立方体(ASO)WebAnalysis,FinancialReporting,Excel,Smartview维度层级属性分摊阶段动因指派分摊路径信息部工资设备部租赁费审计部工资IT桌面电脑维护按揭贷款广州天河按揭贷款广州天河私人银行阶段:维度:1:总帐=部门+科目2:活动=部门+活动3:产品=产品4:支行=支行5:市场=产品+支行+渠道举例:利用HPCM将成本分摊至产品、支行和渠道阶段及维度动因及分摊路径总帐$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$所用时间占比PC数量平摊交易数平方米交易数参数化配置分摊模型，封装技术细节追溯视图和分摊验证报告分摊阶段二的摊入和摊出数必须一致这些数未进行分摊仪表盘便于管理层进行分析成本盈利性管理为企业带来的收益2为产品/服务定价提供决策支持1实现多业务维度盈利能力分析3优化企业价值链4优化企业资源配置5为绩效考评提供依据