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山东省国家税务局网上办税平台——企业所得税网上申报系统前言根据国家税务总局和山东省国家税务局关于2008年版企业所得税年度纳税申报工作精神，省局开发了《2008版企业所得税网上申报系统》，该系统挂接在《山东省国家税务局网上办税平台》中，网上办税平台是集增值税、所得税等多税种的纳税申报、减免税等涉税事宜审批、普通发票网上申购等多项功能的综合型纳税服务平台，B/S三层架构，功能设计分纳税人端和税务局端两部分。目前为确保企业所得税年度申报，平台上暂仅提供企业所得税年度申报功能。前言提纲第一部分系统总体介绍第二部分《企业所得税年度纳税申报系统》纳税人端功能介绍第一部分系统总体介绍1.全省统一模式、统一平台、统一服务、统一支持；2.B/S三层架构，浏览器访问方式；3.纳税人端表内及表间关系严格依照国家税务总局填表说明开发，尽可能地减少用户填写量；5.企业基础信息均来自CTAIS，确保内外网数据的统一；6.系统拓展性好，系统升级无须用户做任何操作即可使用最新版本。平台架构优势第一部分系统总体介绍申报系统拓朴图INTETNET互联网公网网上办税平台外网数据库冷备外网防火墙网上办税平台外网数据库税局外网纳税人登录访问填写报表数据上传查询反馈网上办税平台外网服务器1网上办税平台外网服务器2网上办税平台外网服务器3网上办税平台外网服务器4外网WEB机群网闸税局内网税局内部登录访问数据审核导入征管发布通知通告网上办税平台内网WEB服务器2内网WEB机群内网防火墙网上办税平台内网WEB服务器1网上办税平台内网数据库1网上办税平台内网数据库2•Text•ClicktoaddText•ClicktoaddText•ClicktoaddText•ClicktoaddText•ClicktoaddText•ClicktoaddText•ClicktoaddText•ClicktoaddText•ClicktoaddText•ClicktoaddText•ClicktoaddText第一部分系统总体介绍134425纳税人端系统功能介绍1.登录系统查看基本信息2.填写申报表3.审核上传4.反馈信息、确认申报状态5.打印报表6.将报表导出，生成EXCEL文件系统运行环境硬件建议配置：CPU：PentiumIII1GB以上内存：256MB以上硬盘：1GB可用空间网络：一个调制解调器（56k）和一根电话线（程控）或ISDN、DDN、ADSL专线软件操作系统：WindowsXP/Windows2003/WindowsVista；浏览器：MicrosoftInternetExplorer6.0；登录山东省国家税务局门户网站Year1、系统登录点击此处登录重要输入网址直接登录方法新联通（原网通）用户请访问：电信用户请访问：纳税人登录地址纳税人端系统功能介绍系统初始密码均为：“666666”要及时修改。370112863060000******1.1首页功能分区介绍修改密码申报状态查询结果在此显示工作区全屏权限管理切换点击加号，即可看到所有待申报的申报表帮助信息关闭当前工作区1.2修改密码用户在第一次登录后要及时修改密码密码为6-10位的英文字母与数字的组合。1.3查看通知通告信息Descriptionofthecontents2、报表填写申报表列表2.1、报表类型B类企业一般企业A类金融企业A类事业单位A类不同的类型不同的报表系统根据从CTAIS中取得的企业基础信息判断其申报类型，分A、B两大类，其中A类又包括一般企业、金融企业、事业单位三个小类。2.2填表顺序根据国家税务总局下发的填表说明，主表与附表间，附表与附表间存在很多表间关系，如一般企业的附表一（1）中：第1行＝附表八第4行，第2行＝主表第1行，第13行＝附表三第2行，为减少用户输入量，实现表间的自动赋值功能，必须要确定填写报表的顺序，目前经过探讨确定用户填写报表顺序如下：报表填写顺序注意：附表五和主表必须填写。2.3报表填写浅色的为用户手工填写项。深色的为不可修改项，数据来源为自动计算或从附表中提取或从CTAIS中提取设计说明2.3.1表中按钮功能介绍（1）保存按钮用户填写完报表核对无误后，点击表格下面的“保存”按钮，系统自动对表内关系进行审核，通过审核的提示成功，如下所示：表中按钮功能介绍用户可将填写完成的报表打印出来。建议用户在申报成功后再打印，以保证打印的报表与上传到税务局端的报表数据完全保持一致。（2）打印按钮表中按钮功能介绍（3）导出EXCEL系统提供将报表导出到EXCEL中的功能。如下所示：表中按钮功能介绍（4）空表“空表”按钮的功能是为用户提供一张空表表样，可打印使用。不可填写数据，无保存按钮。ThemeGalleryisaDesignDigitalContent&ContentsmalldevelopedbyGuildDesignInc.-ClicktoaddText-ClicktoaddText-ClicktoaddText纳税人端系统功能介绍注意表内计算公式，凡“项目”栏中含计算公式的均为不可填写状态，如填写4—7行后，第1、2、3行自动显示计算结果。2.3.2附表一浅青绿色为可填写项。纳税人端系统功能介绍成本费用明细表，注意表内计算公式2.3.3附表二纳税人端系统功能介绍附表十一填写时，通过“增加”按钮增加行，填写多条数据。若需要将多增的行删除，将光标定位在待删除的行中，点击“删除”按钮。2.3.3附表十一自动计算，=本年度弥补金额合计数＋结转以后年度弥补额（第一年）纳税人端系统功能介绍第五列计算公式：H1L5＝H1L3－H1L22.3.4附表十期初余额栏合计纳税人端系统功能介绍2.3.5附表九表间关系，举一例：第1行第7列为正数时：第1行第7列＝附表三第43行第3列（固定资产折旧调增栏）；第1行第7列为负数时：第1行第7列负数的绝对值＝附表三第43行第4列（固定资产折旧调增栏）。表内计算公式：H1L1=H2L1+H3L1+H4L1+H5L1+H6L1，这些合计数系统自动计算，但设置为可编辑状态。用户可调整。第7列＝第5－6列，正数为调增额，负数为调减额。纳税人端系统功能介绍2.3.6附表八第4行数据来源于附表一，分别为：填报A1（1）的纳税人，取A1（1）表第1行；填报A1（2）的纳税人，取A1（2）表第1行＋第38行“税收规定的扣除率”系统已赋初始值0.15，如有不同可自行修改。纳税人端系统功能介绍2.3.7附表七注意表中第5栏，纳税调减时以“-”表示，在软件中需要录入汉字的地方仅有附表十一，录入数据时一定要在英文状态下，否则无法输入数据。表内：L5＝（L4－L2）－（L3－L1）表间：（1）H10L5≥0时：H10L5＝A3表H10L3（2）H10L5＜0时：H10L5的绝对值＝A3表H10L4纳税人端系统功能介绍2.3.8附表六抵免方式的选择在第一行确定，只能选择一种。否则保存时系统会提示用户。纳税人端系统功能介绍2.3.8附表六表内的校验关系在保存时提示用户。纳税人端系统功能介绍2.3.8附表六分国不分项抵扣和定率抵扣只能选择一种。纳税人端系统功能介绍注意：表五是A类所有类型企业包括零申报企业均需要填写申报的，第45、46、47行为必填项。2.3.9附表五判断是否为小型微利企业的依据之一。纳税人端系统功能介绍以前年度亏损弥补额，当第2栏为盈利额时，本栏不做计算。2.3.10附表四第11栏的计算公式得出结果后，处于可编辑状态。纳税人端系统功能介绍2.3.11附表三账载金额的值录入后会自动赋予税收金额项中，但用户需根据实际情况进行修改。本表与其他附表关系较多，如有数据更改时，需到相关附表中先做修改，再保存本表。纳税人端系统功能介绍主表中大部分数据均来自附表，不可修改，如需修改需按照填表顺序先修改相关附表，再重新保存主表。2.3.12主表可填写的项需用户根据实际情况进行录入。纳税人端系统功能介绍2.4申报上传报表填写完成后，点击确认申报，首先执行数据审核，数据审核时校验表间关系及校验填写的数据与CTAIS中取得的数据相比对，如弥补以前年度亏损。纳税人端系统功能介绍2.4申报上传凡通过数据审核的，系统提示如上图，用户可点击“确认申报”实现数据的自动上传。上传成功后，报表不可再修改，保存按钮不再显示。纳税人端系统功能介绍3、查询反馈完成“确认申报”后的企业，必须要进行查询反馈，只有显示“申报成功”的才说明数据已经正确地写入到国税征管系统中。如何进行信息反馈呢？纳税人端系统功能介绍3、查询反馈信息反馈方法：纳税人将数据提交后，数据即传到了税务局端。税务局端管理人员登录局端管理系统后即可看到，并进行审核，局端操作了审核通过或者有不符合要求退回的申报数据在操作后，纳税人端立即得到相应反馈信息，纳税人再次登录本系统后，在首页的申报状态栏即可看到。企业所得税年度申报期较长，用户上报后要及时查询反馈情况，特别是临近申报期结束时，更要注意查看。纳税人端系统功能介绍1、用户未申报时3、查询反馈纳税人端可得到的申报状态有六种，如下所示：纳税人端系统功能介绍3、查询反馈纳税人端可查询到的申报状态：2、数据提交成功3、通过主管税务人员审核，待写入征管纳税人端系统功能介绍3、查询反馈4、申报成功纳税人端可查询到的申报状态：5、审核不通过，被退回用户只有得到这个信息才表明申报数据成功写入国税征管系统，如有税款的仍需继续关注帐户中税款的划转情况。当用户查询到审核不通过的提示后，需根据附注的原因进行修改报表重新上报。纳税人端系统功能介绍3、查询反馈6、写CTAIS失败纳税人端可查询到的申报状态：纳税人端系统功能介绍4、打印纳税人完成申报后，报表处于不可修改状态，保存按钮不再显示。用户仅可打印。打印时遇到这种提示怎么办？如有以上提示在IE浏览器“工具”菜单下“Internet选项”—“安全”页签下“自定义级别”，弹出安全设置对话框，如下图所示：纳税人端系统功能介绍4、打印表中按钮功能介绍Inc.addextClicktoaddText打印时可进行缩放、可预览、及在页面设置中设置左右上下页边距。纳税人端系统功能介绍4、打印纳税人完成申报后，报表处于不可修改状态，保存按钮不再显示。用户仅可打印。设置纸张设置打印方向设置页边距纳税人端系统功能介绍4、打印点击“打印预览”如右图所示：可调整显示比例，放大或缩小。点击左侧的“打印”按钮进行打印。