中小企业融资存在的问题及对策分析

中小企业融资存在的问题及对策分析1中小企业融资存在的问题及对策分析作者：……目录第一章我国中小企业的融资现状………………………………31.1我国中小企业目前的融资来源…………………………………31.2我国中小企业融资的需求量难以满足…………………………31.3中小企业对所融资金特征……………………………………3第二章我国中小企业融资难的原因……………………………42.1中小企业自身方面的原因……………………………………42.1.1中小企业信用度不足………………………………………42.1.2管理水平低下………………………………………………42.1.3中小企业不能提供有效的信贷保证……………………………52.2我国金融体制和银行管理体制对中小企业融资的制约…………52.2.1资本市场缺乏层次…………………………………………52.2.2直接融资体系结构缺陷………………………………………52.2.3间接融资体系制度缺陷………………………………………52.3政府及社会融资机构方面的不足……………………………62.3.1中小企业担保信用体系不完善………………………………62.3.2缺乏完善的信用评级体系……………………………………6中小企业融资存在的问题及对策分析22.3.3缺乏完善的法律法规的支持保障……………………………62.3.4民间融资法律地位不清………………………………………6第三章解决中小企业融资难的对策和建议……………………63.1企业方面……………………………………………………63.1.1加强企业管理………………………………………………63.1.2提高信用观念………………………………………………73.1.3拓展融资渠道，吸取民间资本………………………………73.2银行方面……………………………………………………73.2.1转变观念，开辟中小企业融资市场…………………………73.2.2改变服务，为中小企业排忧解难……………………………73.2.3扩大服务，提供更丰富的金融产品……………………………73.2.4健全和完善为中小企业服务的机构……………………………83.3政府方面……………………………………………………8结论……………………………………………………………9参考文献…………………………………………………………9中小企业融资存在的问题及对策分析3内容摘要：我国中小企业获得蓬勃的发展，已成为推动国民经济健康发展的重要生力军和最具活力的“经济增长点”，其在国民经济稳定增长、缓解就业压力、拉动民间投资、优化经济结构等方面也起了重要的作用，在国民经济中占有重要的地位。据统计，目前我国民营企业的数量已经超过800万家，以中小企业为主，占全国企业总数的99%，对GDP的贡献已达到63%。当前，我国中小企业普遍存在融资难的问题，这既有我国中小企业自身的原因，又有信贷体制与制度以及由美国次贷危机引发的金融危机等外部环境的影响。中小企业的融资困难直接影响民营中小企业的发展壮大和社会的长治久安，因此，我们必须采取措施来解决我国中小企业的融资难问题以保障和促进其发展。关键词：中小企业融资对策扶持中小企业在我国也是一个具战略意义的重要经济组成部分。据相关统计数据，根据2003年《中小企业标准暂行规定》，在2002年我国134.6万多个工业企业中，中小企业占99.8%。我国中小企业创造着80%以上的工业新增产值，提供了75%的城镇就业机会。大力发展中小企业，已成为我们经济建设的一项基本方针。特别是中共十六大提出今后20年我国经济发展的战略目标后，更可以清晰地看到，大力发展中小企业是全面建设小康社会的必由之路。这是从国民经济发展的全局角度和全面建设小康社会的战略高度来把握而得出的必然结论。然而，中国的中小企业存在着诸如体制与资金等方面的困难，在融资方面存在着诸多问题与困难。第一章我国中小企业的融资现状中小企业是企业规模形态的概念，是相对于大企业而言的。它是构筑在雇员人数、企业资产总值、企业经营收入和其它数量标准上动态的相对的概念。中小企业界定方面是一个相对的、比较模糊的概念，很难从理论上给它下一个很确切的定义，现阶段国际上对中小企业特征能够达成基本共识是：“独立所有，自主经营，在其所在行业领域中不占垄断地位”。1.1我国中小企业目前的融资来源中小企业融资存在的问题及对策分析4目前我国总中小企业融资渠道狭窄，其目前发展主要依靠自身内部积累，即中小企业融资呈内部融资比重大，外源融资低的现状。银行贷款是中小企业最重要的外源融资渠道，但银行主要提供的是流动资金及国家资产更新自己，而很少提供长期信贷。同时抵押贷款和担保贷款成为银行给中小企业最主要的贷款方式，因此资信质量高的企业就成为各金融机构争夺的对象，一些有发展潜力但不能提供足够信贷保证或者刚开始发展规模小无有效抵押物质的中小企业，由于银行缺乏敏锐的识别能力，往往受到冷落。所以现在我国中小企业通过信贷获得资金的可能性就存在了两极分化。现在亲友借贷、职工内部集资以及明间借贷等非正规金融在中小企业融资中发挥了重要作用，但也由于各地经济发展水平以及民间信用体系的差异，非正规金融在不同的地区发育程度差异极大也使很多中小企业发展受到了更大的阻碍。1.2我国中小企业融资的需求量难以满足我国的中小企业中有六成以上从未获得过1-3年的中长期贷款，而56%的中小企业将贷款作为获得外部融资的组要途径。而这种畸形的融资局面使得占企业总数99%的中小企业仅获得全国总贷款数量的20%。1.3中小企业对所融资金特征中小企业流动资金需求特点:短、频、快、小。就是能从银行取得贷款,贷款审批程序烦琐,资金到位,已经错失商机,失去短期借款的目的;再者中小企业的贷款风险大、资金需求量小、频率快的特性也增加了银行贷款的管理成本和风险,影响银行贷款的积极性。第二章我国中小企业融资难的原因2.1中小企业自身方面的原因2.1.1中小企业信用度不足由于中小企业的管理体系不够完整，各种有失职业操守的行为铸成了中小企业的信用危机。在一个竞争强烈的市场经济中，企业得靠信誉活着。然而，中小企业融资存在的问题及对策分析5同因为受市场经济的洗礼，诚信随着个人私欲的极具上升而日渐消逝。国内大型企业及企业集团都面临着信用危更何况中小企业。其原因主要有以下几个方面：第一，倒闭破产逃废债。对占有银行贷款的中小企业，最令银行头痛的莫过于企业的倒闭、破产和转制。对倒闭企业银行不得不采取诉讼手段以保全资产，在清产核算中，在保障国家税收、员工工作及安置费的前提下才考虑银行的资产问题，最后已是杯水车薪，银行往往是赢了官司输了钱。对转制企业新老公司挂账，一个不愿还，一个却还不起，对银行资产而言不过就是有账无实。第二，贷款违约率居高不下。贷款的高违约率也是银行不愿意向中小企业贷款的一个重要原因。更因为中小企业规模小，自身积累薄弱，如果再一次商业风险中受挫对中小企业的打击是非常大的，严重的可能导致企业无能力偿还贷款，所以，中小企业欠款欠息的现象也很严重。第三，中小企业为了得到贷款而虚报“军情”，形成银行信息与企业实际信息不对称。比如，报表信息不真实，财务信息失真严重，税务、银行、企业各一套，对税务隐瞒盈利实情，对银行夸大经营成果，使得银行不能掌握企业的真实情况，也就不能对信贷资金进行有效的跟踪和监控，对银行就容易形成贷款风险。这导致了金融机构谨慎的对待中小企业的融资需求，甚至迫使金融机构对那部分健康成长的中小企业的融资需求也忽略。2.1.2管理水平低下管理水平低下是现在中小企业的突出问题。第一，管理的不科学，管理体系的不完善，没有好的市场经营策略。由于缺乏明确的营销战略和相应的营销知识、营销人员和营销渠道，无法进行系统的市场调研来了解自己产品的市场需求趋势，只能通过原始的直接推销和订货加工来进行产品的销售和服务，因此市场的空间较小，企业的经营风险就很大。第二，财务管理低下，账目不清，报表账目不全，内控制度不严，财务信息失真严重。成本核算粗放，缺少财务分析，对自己的流动性、资金使用的合理性和效益性就不能得到良好的分析和安排。缺乏精细的财务管理，企业的盈利水平就不高，企业自身积累资金能力就相对薄弱。2.1.3中小企业不能提供有效的信贷保证中小企业融资难最大的障碍就是不能提供有效的信贷保证，一些企业单位怕银行追究连带责任，谁都不愿意冒风险为别人提供担保，即使能找到一个为中小企业融资存在的问题及对策分析6自己担保的往往也会因为经营不善、资产质量差等原因而不具备担保能力。其次，中小企业融资时难以像企业提供相应的抵押品，提供的一些产品、设备的变现能力低，银行都不愿接受。另外，抵押担保的程序也很复杂，企业如要办理一批财产的抵押，需要办理财产评估、登记、保险、公正等复杂手续，涉及到许多的职能部门，并需要提供很多相关的资料。由于中小企业抵押担保的质量低和难以落实，致使金融机构都不愿意贷款给中小企业。2.2我国金融体制和银行管理体制对中小企业融资的制约2.2.1资本市场缺乏层次我国现有银行体系仍然为国有银行所控制，民间资本进入的壁垒较高。即使有少量民间资本进入银行业，也因受到行政控制而无法真正按市场准则运行。现在的资本市场结构单一，所产生的不良后果以表现在：一，难以发挥资本市场机制。二，难以提高资本市场的集中度。三，不利于降低资本市场的整体风险。2.2.2直接融资体系结构缺陷我国直接融资的结构体系不完善导致效率低下。一是横向结构失衡，表现为传统行业与高科技产业获得融资比例的失衡。二是纵向结构失衡，主要表现是国内储蓄不能有效的转化为国内投资。三是资本体制的单一和行政管制，造成资本市场和功能定位的不合理，没有很好的满足多层次企业融资的需求。2.2.3间接融资体系制度缺陷从所有制方面分析，目前中国金融市场上国有股直接控制的股份制银行占绝对优势，这种所有制结构导致银行业跟不上经济和社会发展的变化，造成金融服务效率的低下，金融工具单一，信用监督和评估系统缺乏。从金融体制方面分析与中小企业相匹配，我国中小银行不仅数量严重不足，而且面临进一步发展的诸多障碍。2.3政府及社会融资机构方面的不足2.3.1中小企业担保信用体系不完善。由于中小企业量大面广，贷款需求是多种多样的，仅靠政府出资的政策性担保机构远远不能满足中小企业的需要。2.3.2缺乏完善的信用评级体系。长期以来，我国对中小企业信用评估制度一直欠完善，而且缺乏一个授信中小企业融资存在的问题及对策分析7主体之间的共享机制，授信主体在评价企业信用上花费过多的经历和成本，当企业融资规模不大时，单位资金分摊的费用会高，所以金融机构会理性的选择贷款规模大，企业信用好不需要再评估的企业为贷款对象。2.3.3缺乏完善的法律法规的支持保障。我国有关中小企业的法律法规，多数是以条例和办法的形式有国务院和国务院个部门制定的，这里面存在许多重叠同事也存在许多空白。一些地方政府为了自身局部的利益，默许或者纵容企业逃废银行债务，这就加剧了金融机构的“恐贷”心理。2.3.4民间融资法律地位不清。长期以来，中国合法的放贷机构仅限于银行和正规金融机构。虽然民间资本非常活跃，但一直处于“地下”或者“半地下”的状态，其法律地位含糊不清。事实上，民间融资规模已经在国内中小企业融资中占了不小比例，作用不可轻视。第三章解决中小企业融资难的对策和建议解决中小企业融资困难的问题是一项复杂的工程，从政府到银行及企业都需要重新审视，需要密切配合，才能建立起中小型企业融资的有效机制，彻底解决中小企业融资难的问题，使中小企业快速、健康的发展。3.1企业方面3.1.1加强企业管理中小企业应不断深化改革，完善中小企业的制度管理，明晰产权，完善企业内部的治理结构。要实行管理科学化、制度规范化、营销市场化。加强人才与科技的吸纳与培养，要不断开发技术创新和产品创新，提高市场竞争力和市场效益，不断完善和壮大自己。3.1.2提高信用观念在企业内部要树立诚实守信的观念，企业对外要与社会各界坦诚相待，建立起良好的信用关系。要多沟通和联系，争取个方面的理解与支持，树立在社会上的良好形象。3.1.3拓展融资渠道，吸取民