成本管控

0BUSINESSPLAN-CRP2013華潤煤業成本管理報告●内部资料注意保密●1BUSINESSPLAN-CRP2013華潤煤業成本管理報告华润煤业现有原煤成本核算矿井华润煤业（集团）有限公司山西华润联盛能源投资有限公司苏村煤矿黄家沟煤矿蔡家沟煤矿梁家沟煤矿孟家焉煤矿赵家沟煤矿峁底煤矿关家崖煤矿车家庄煤矿华润天能徐州煤电有限公司龙固煤矿柳泉煤矿沛城煤矿永固煤矿柳新煤矿马庄煤矿大刘煤矿振华煤矿桦槁林煤矿湖南华润煤业有限公司唐洞煤矿高亭司煤矿山西华润大宁能源有限公司大宁煤矿★华润煤业（集团）有限公司共44对矿井，开展月度成本核算的生产或生产技改矿井共21对。其中：华润联盛公司9对，介板沟、东桉、南山等3对矿井因安全生产不正常，暂未进行成本核算；湖南华润利民、良相、路馆等3对矿井、古交项目所属矿井因处于基建技改期，暂无法开展成本核算。2BUSINESSPLAN-CRP2013華潤煤業成本管理報告区域公司/矿原煤成本管控组织各区域公司、煤矿均成立了以总经理、矿长为组长的成本管控机构：区域公司总经理、各矿矿长是成本管控的第一责任人，统筹原煤成本的管控；生产运营部门是成本管控的归口部门，负责管理制度的拟定、原煤成本日常监测和成本管理的监督检查；人力资源部门负责薪酬成本的预测和管控；财务部门负责原煤成本的核算管理和财务费用的管控；其他业务部门负责本业务范围内成本费用的预测和管控。区域公司总经理/矿长成本管控分管经理/分管矿长财务部/科运营部/生产科综合部/科人力资源部/科…3BUSINESSPLAN-CRP2013華潤煤業成本管理報告目录•华润煤业原煤成本业绩分析•区域公司原煤成本比较分析•原煤成本预测和保障措施•原煤成本管理经验分享•成本管控问题反馈及关注4BUSINESSPLAN-CRP2013華潤煤業成本管理報告区域公司原煤成本完成情况一览表成本类型公司名称年度预算本月完成（元/吨）年度累计（元/吨）实际完成预算超欠环比变化同比变化实际完成预算超欠同比变化制造成本华润联盛219.08199.86-19.22-0.31-97.03229.6210.543.17华润天能330.16335.034.8726.7736.32326.18-3.9816.17华润大宁220.5208.03-12.473.1349.27205.07-15.43-7.85湖南华润340.51391.8351.325.4742.27363.2822.7728.33华润煤业241.8230-11.8-0.5-13.23245.63.86.7完全成本华润联盛330.85373.3842.53-40.57-203.68418.1987.3454.82华润天能416.94414.66-2.2830.0239.32394.99-21.9518.13华润大宁290.33272.16-18.17-7.274.16258.32-32.01-13.27湖南华润526555.1529.157.2218.76522.59-3.414.51华润煤业332346.514.5-145.33356.524.5165BUSINESSPLAN-CRP2013華潤煤業成本管理報告区域公司原煤成本完成情况概述◆华润煤业制造成本本月完成230元/吨，较预算降低11.8元/吨，环比下降0.5元/吨、同比下降13.23元/吨；累计完成245.6元/吨，较预算增加3.8元/吨，同比上升6.7元/吨。完全成本本月完成346.5元/吨，较预算增加14.5元/吨，环比下降14元/吨、同比上升5.33元/吨；累计完成356.5元/吨，较预算增加24.5元/吨，同比上升16元/吨。◆本月制造成本仅湖南华润、华润天能2间公司未完成预算，华润联盛、华润大宁公司均完成年度预算；累计制造成本华润大宁、华润天能2间公司完成预算。本月完全成本湖南华润、华润联盛2间公司未完成预算；累计完全成本除华润联盛外，其余华润天能、华润大宁、湖南华润3间公司完成预算，华润联盛超预算87.34元/吨。◆本报告年度预算成本以煤业总部批复的商业计划为准；◆涟源华润、太原华润、山西华润及其他公司所属部分矿井因未正常进行成本核算，本报告暂未涉及该公司和矿井。6BUSINESSPLAN-CRP2013華潤煤業成本管理報告目录•华润煤业原煤成本业绩分析•区域公司原煤成本比较分析•原煤成本预测和保障措施•原煤成本管理经验分享•成本管控问题反馈及关注7BUSINESSPLAN-CRP2013華潤煤業成本管理報告华润天能—原煤成本逐月完成对比1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月年度预算330.16330.16330.16330.16330.16330.16330.16330.16330.16330.16330.16月度完成336.76337.79318.06312.96303.21305.2348.09338.29354.32308.26335.03年度累计336.76337.25330.64325.89321.06318.47322.41324.28327.28325.37326.18330.16336.76337.79318.06312.96303.21305.2348.09338.29354.32308.26335.03336.76337.25330.64325.89321.06318.47322.41324.28327.28325.37326.18260280300320340360计量单位：元/吨制造成本逐月完成对比1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月年度预算416.94416.94416.94416.94416.94416.94416.94416.94416.94416.94416.94月度完成405.3432.19384.24396.08359.48326.34424.3402.03429.85384.63414.66年度累计405.3418.01406.37403.61394.2383.15388.62390.2394.15393.19394.99416.94405.3432.19384.24396.08359.48326.34424.3402.03429.85384.63414.66418.01406.37403.61394.2383.15388.62390.2394.15393.19394.990100200300400500计量单位：元/吨完全成本逐月完成对比8BUSINESSPLAN-CRP2013華潤煤業成本管理報告华润天能—原煤成本逐月完成对比★华润天能制造成本本月完成335.03元/吨，较预算上升4.87元/吨，环比增加26.77元/吨，累计完成326.18元/吨，较预算降低3.98元/吨；完全成本本月完成414.66元/吨，较预算下降2.28元/吨，环比上升30.02元/吨，累计完成394.99元/吨，较预算下降21.95元/吨。年度内共5个月份制造成本完成年度预算，其余月份均超年度预算，累计制造成本4～11月份完成年度预算，其中6月份最低较预算降低11.69元/吨；完全成本仅5个月份完成年度预算，其中最低6月份较预算下降90.6元/吨。9BUSINESSPLAN-CRP2013華潤煤業成本管理報告华润天能—原煤成本项目完成对比项目年度预算本月完成累计完成本月实绩预算超欠环比变化累计完成预算超欠材料33.739.415.717.4637.473.77电力19.8721.051.182.2322.292.42职工薪酬203.32203.960.6412.43199.07-4.25折旧费27.5428.520.982.5525.49-2.05修理费1.391.23-0.160.571.620.23维简费8.888.56-0.32-0.198.72-0.16可持续发展基金00.000.000.000.00资源成本4.020.00-4.020.000.00-4.02环境治理保证金00.000.001.411.41地塌费16.4417.300.861.7215.10-1.34安全费用1515.000.000.0015.000.00其他支出00.000.000.000.00制造成本小计330.16335.034.8726.77326.17-3.99经营费用38.788.21-30.571.108.12-30.66管理费用36.6558.9922.34-0.9350.3813.73财务费用2.254.241.990.024.682.43税金及附加9.18.19-0.913.065.63-3.47期间费用小计86.7879.63-7.153.2568.82-17.96完全成本合计416.94414.66-2.2830.02394.99-21.9510BUSINESSPLAN-CRP2013華潤煤業成本管理報告华润天能—成本项目影响因素分析本月制造成本项目中材料消耗、电力消耗等未完成年度预算，期间费用中管理费用超预算22.34元/吨，其中：材料消耗：吨煤超预算5.71元，主要原因：①柳新矿、沛城矿本月综合进尺较多，巷道修复量大，万吨煤掘进率分别达到465.5米、401.4米/，投入材料较多；②龙固矿本月修理煤机材料投入较多。电力消耗：吨煤超预算1.18元，主要原因：①柳新矿本月新上了一个掘进头，用电量增加而本月产量较低导致本月吨煤电费超月度计划；②本月振华矿受贵州生产事故及涉嫌非法转让影响，生产一直不正常，产量较低致使吨煤电费指标较预算上升幅度较大。管理费用：吨煤超预算22.34元，主要原因：①马庄矿关闭、桦槁林矿停产待整合的费用177.45万元。11BUSINESSPLAN-CRP2013華潤煤業成本管理報告华润天能—所属矿井原煤成本完成一览表矿井名称制造成本完全成本年度预算本月完成年度累计年度预算本月完成年度累计本月实绩预算超欠环比变化累计完成预算超欠本月实绩预算超欠环比变化累计完成预算超欠龙固292.50261.05-31.45-3.70270.71-21.79323.00281.65-41.35-6.93292.00-31.00柳泉356.14325.38-30.76-6.45338.99-17.15380.00346.58-33.42-6.52362.46-17.54沛城432.24444.4912.252.53438.986.74481.00488.247.24-0.17480.32-0.68永固320.56287.75-32.818.01295.22-25.34396.73333.50-63.2314.83336.90-59.83柳新412.29417.184.89-15.72418.626.33460.00480.3620.3610.86456.68-3.32马庄421.600.00-421.60#DIV/0!389.48-32.12480.008.34-471.66#DIV/0!476.79-3.21大刘361.45367.175.720.96342.09-19.36410.00388.27-21.73-1.15373.95-36.05振华246.55883.40636.85667.19304.4557.90316.501243.96927.46986.47390.6574.15桦槁林266.270.00-266.27#DIV/0!266.640.37326.002.12-323.88#DIV/0!389.0563.0512BUSINESSPLAN-CRP2013華潤煤業成本管理報告华润天能—所属矿井成本影响因素分析◆制造成本：本月制造成本仅沛城、柳新、大刘等3对矿井未完成年度预算指标，其余矿井完成年度预算；累计制造成本仅沛城、柳新2对矿井未完成年度预算，但超幅较小。完全成本：本月完全成本仅沛城、柳新2对矿井未完成年度预算，除永固、柳新矿外，其余矿井均完成年度预算且实现了环比下降，累计完全成本仅振华矿未完成年度预算。◆沛城煤矿：本月制造成本超预算12.25元/吨，环比上升2.53元