污水处理成本测算

深圳市水务局2005年3月测算材料深圳市水务集团污水处理成本污水处理成本测算深圳市水务局1测算内容污水处理设施情况污水处理成本污水处理运营成本比较污水处理盈亏情况污水处理成本测算深圳市水务局2污水处理设施情况历年投资资产分类计价折旧情况项目政府投资移交水务集团政府投资移交水务集团政府投资委托水务集团管理企业投资移交水务集团水务集团投资合计2001年度及以前392,81911,502404,3212002年度2603,0603,3202003年度4,96313,7072,76821,4382004年1-10月2,2391,4213,660合计392,81911,5027,46213,7077,249432,740单位：万元污水处理成本测算深圳市水务局3污水处理设施情况历年投资资产分类计价折旧情况项目政府投资移交水务集团政府投资移交水务集团政府投资委托水务集团管理企业投资移交水务集团水务集团投资合计房屋建筑物4,5124,512专用构筑物124,867124,867管网237,05110,2087,46213,7074,965273,393专用设备20,9771,2942,28424,555通用设备5,4125,412合计392,81911,5027,46213,7077,249432,740单位：万元污水处理成本测算深圳市水务局4污水处理设施情况由于政府投资排水设施实行“建管分离”体制，2001年底水务集团接手排水设施资产时，无资产移交明细清单、资产移交价值、及相关完整交接手续资料。历年投资资产分类计价折旧情况历年投资资产分类计价折旧情况移交暂估计价影响污水处理成本测算深圳市水务局5污水处理设施情况为了污水处理成本核算的完整性，水务集团依据深圳市物价局深价（2002）26号文提及的排水设施相关资产分类及价值数据，对2001年末从原排水管理处接收的固定资产作为国家资本投入进行暂估入账，分别增加固定资产和资本公积各39.28亿元，但无法对该等固定资产进行明细核算。该等资产于水务集团引进外资过程中，一并和供水设施等资产参与了企业股权转让。历年投资资产分类计价折旧情况历年投资资产分类计价折旧情况移交暂估计价影响污水处理成本测算深圳市水务局6污水处理设施情况历年投资资产分类计价折旧情况历年投资资产分类计价折旧情况移交暂估计价影响对成本核算的影响对外商的影响污水处理成本测算深圳市水务局7污水处理设施情况历年投资资产分类计价折旧情况历年投资资产分类计价折旧情况折旧政策折旧结构资产类别使用年限折旧率房屋建筑物40年2.43%专用构筑物25年3.88%管网25年3.96%专用设备15年6.47%通用设备5年19.40%依据：水利部、财政部共同制定的“水利工程管理单位财务制度”于1995年1月1日起施行。污水处理成本测算深圳市水务局8污水处理设施情况历年投资资产分类计价折旧情况历年投资资产分类计价折旧情况项目房屋及构筑物管网专用设备通用设备合计2002年度4,8509,3871,34369916,2792003年度4,8369,9821,50270617,0262004年1-10月3,9548,6561,28659914,495折旧政策折旧结构2004年1-10月27%60%9%4%房屋及构筑物管网专用设备通用设备污水处理成本测算深圳市水务局9污水处理成本污水处理量处理总成本单吨成本单吨成本走势29441236232663205000100001500020000250003000035000污水处理量（万吨）2002年度2003年度2004年1-10月污水处理成本测算深圳市水务局10污水处理成本污水处理量处理总成本单吨成本单吨成本走势项目2002年度2003年度2004年1-10月污水厂处理成本8,2699,0277,865管网维护成本3,4452,9232,302泵站污水处理成本2,2172,5642,281管理费用1,5521,6241,176运营成本小计15,48316,13813,624折旧16,27917,02614,495完全成本31,76233,16428,119按成本环节万元污水处理成本测算深圳市水务局11污水处理成本污水处理量处理总成本单吨成本单吨成本走势项目2002年度2003年度2004年1-10月折旧16,27917,02614,495电费5,2845,3234,606工资及附加4,0354,2673,528材料消耗796793736污泥处理费500500708维修改造费399703695劳动保险费751591504清污费322369382其他1,8441,9681,289管理费用1,5521,6241,176合计31,76233,16428,119按成本项目万元污水处理成本测算深圳市水务局12污水处理成本污水处理量处理总成本单吨成本单吨成本走势项目2002年结构比2003年结构比2004年1-10月结构比污水厂处理成本0.350126%0.306627%0.295328%管网维护成本0.145811%0.09939%0.08648%泵站污水处理成本0.09387%0.08718%0.08568%管理费用0.06575%0.05515%0.04424%运营成本小计0.655449%0.548149%0.511548%折旧0.689151%0.578351%0.544352%完全成本1.3445100%1.1264100%1.0558100%按成本环节元/吨污水处理成本测算深圳市水务局13污水处理成本2002年26%11%7%5%51%污水厂处理成本管网维护成本泵站污水处理成本管理费用折旧污水处理量处理总成本单吨成本单吨成本走势污水处理成本测算深圳市水务局14污水处理成本污水处理量处理总成本单吨成本单吨成本走势2003年27%9%8%5%51%污水厂处理成本管网维护成本泵站污水处理成本管理费用折旧污水处理成本测算深圳市水务局15污水处理成本污水处理量处理总成本单吨成本单吨成本走势2004年1-10月8%8%4%28%52%污水厂处理成本管网维护成本泵站污水处理成本管理费用折旧污水处理成本测算深圳市水务局16污水处理成本污水处理量处理总成本单吨成本单吨成本走势单吨成本结构比单吨成本结构比单吨成本结构比折旧0.689151%0.578351%0.544352%电费0.223717%0.180816%0.172916%工资及附加0.170813%0.144913%0.132513%材料消耗0.03373%0.02692%0.02773%污泥处理费0.02122%0.01702%0.02663%维修改造费0.01691%0.02392%0.02612%劳动保险费0.03182%0.02012%0.01892%清污费0.01361%0.01251%0.01431%其他0.07805%0.06696%0.04834%管理费用0.06575%0.05525%0.04424%合计1.3445100%1.1265100%1.0558100%2002年度2003年度2004年1-10月项目单位：元/吨污水处理成本测算深圳市水务局17污水处理成本处理总成本单吨成本单吨成本走势1.34450.65540.54810.51151.05581.12640.00000.50001.00001.500002年03年04年运营成本完全成本1-10月污水处理成本测算深圳市水务局18污水处理盈亏情况项目2002年度2003年度2004年1-10月收入15,45521,62918,933总成本31,76233,16428,119亏损16,30711,5359,184010,00020,00030,00040,00002年03年04年1-10月收入总成本亏损污水处理成本测算深圳市水务局19污水处理运营成本比较项目审计数测算数差异污水厂单吨成本0.29530.3335-0.0382泵站单吨提升成本0.06650.0815-0.01500.33350.08150.29530.06650.00000.10000.20000.30000.4000审计数测算数污水厂单吨成本泵站单吨提升成本污水处理成本测算深圳市水务局20谢谢！