星星科技拟进行重大资产重组所涉及的深圳市深越光电技

北京中企华资产评估有限责任公司二〇一三年七月二十二日浙江星星瑞金科技股份有限公司拟进行重大资产重组所涉及的深圳市深越光电技术有限公司股东全部权益价值项目评估报告中企华评报字(2013)第3292号（共一册，第一册）浙江星星瑞金科技股份有限公司拟进行重大资产重组所涉及的深圳市深越光电技术有限公司股东全部权益价值项目评估报告北京中企华资产评估有限责任公司1目录注册资产评估师声明.............................................................................2评估报告摘要..........................................................................................3评估报告正文..........................................................................................5一、委托方、被评估单位及业务约定书约定的其他评估报告使用者.......5二、评估目的..........................................................................................................11三、评估对象和评估范围....................................................................................11四、价值类型及其定义.......................................................................................14五、评估基准日....................................................................................................14六、评估依据.........................................................................................................14七、评估方法.........................................................................................................16八、评估程序实施过程和情况..........................................................................29九、评估假设.........................................................................................................31十、评估结论.........................................................................................................32十一、特别事项说明............................................................................................33十二、评估报告使用限制说明..........................................................................37十三、评估报告日................................................................................................37评估报告附件........................................................................................39浙江星星瑞金科技股份有限公司拟进行重大资产重组所涉及的深圳市深越光电技术有限公司股东全部权益价值项目评估报告北京中企华资产评估有限责任公司2注册资产评估师声明一、我们在执行本资产评估业务中，遵循相关法律法规和资产评估准则，恪守独立、客观和公正的原则；根据我们在执业过程中收集的资料，评估报告陈述的内容是客观的，并对评估结论合理性承担相应的法律责任。二、评估对象涉及的资产、负债清单由被评估单位申报并经其签章确认；所提供资料的真实性、合法性、完整性，恰当使用评估报告是委托方和相关当事方的责任。三、我们与评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系；与相关当事方没有现存或者预期的利益关系，对相关当事方不存在偏见。四、我们已对评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查；我们已对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验。并对已经发现的问题进行了如实披露，且已提请委托方及相关当事方完善产权以满足出具评估报告的要求。五、我们出具的评估报告中的分析、判断和结论受评估报告中假设和限定条件的限制，评估报告使用者应当充分考虑评估报告中载明的假设、限定条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。浙江星星瑞金科技股份有限公司拟进行重大资产重组所涉及的深圳市深越光电技术有限公司股东全部权益价值项目评估报告北京中企华资产评估有限责任公司3评估报告摘要北京中企华资产评估有限责任公司接受浙江星星瑞金科技股份有限公司的委托，根据有关法律、法规和资产评估准则，遵循独立、客观、公正的原则，按照必要的评估程序，对深圳市深越光电技术有限公司的股东全部权益在评估基准日的市场价值进行了评估。现将评估报告摘要如下：评估目的：浙江星星瑞金科技股份有限公司拟进行重大资产重组，需对本次经济行为所涉及的深圳市深越光电技术有限公司在评估基准日的股东全部权益进行评估，为上述经济行为提供价值参考依据。评估对象：深圳市深越光电技术有限公司的股东全部权益价值。评估范围：深圳市深越光电技术有限公司的全部资产及负债。资产包括流动资产、长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、长期待摊费用、递延所得税资产等，总资产账面价值为51,709.73万元；负债包括流动负债及非流动负债，总负债账面价值为37,788.21万元；净资产账面价值13,921.52万元。评估基准日：2013年4月30日价值类型：市场价值评估方法：资产基础法、收益法评估结论：本评估报告选用收益法评估结果作为评估结论。具体评估结论如下：深圳市深越光电技术有限公司评估基准日总资产账面价值为51,709.73万元，总负债账面价值为37,788.21万元，净资产账面价值为13,921.52万元。重要提示本摘要内容摘自评估报告正文，欲了解本评估项目的详细情况和合理理解评估结论，应认真阅读评估报告正文。浙江星星瑞金科技股份有限公司拟进行重大资产重组所涉及的深圳市深越光电技术有限公司股东全部权益价值项目评估报告北京中企华资产评估有限责任公司4收益法评估后的股东全部权益价值为85,120.30万元，增值额为71,198.78万元，增值率为511.43%。深圳市深越光电技术有限公司的股东全部权益价值为85,120.30万元。本评估报告仅为评估报告中描述的经济行为提供价值参考依据，评估结论的使用有效期限自评估基准日2013年4月30日起一年有效。评估报告使用者应当充分考虑评估报告中载明的假设、限定条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。浙江星星瑞金科技股份有限公司拟进行重大资产重组所涉及的深圳市深越光电技术有限公司股东全部权益价值项目评估报告北京中企华资产评估有限责任公司5浙江星星瑞金科技股份有限公司拟进行重大资产重组所涉及的深圳市深越光电技术有限公司股东全部权益价值项目评估报告正文浙江星星瑞金科技股份有限公司：北京中企华资产评估有限责任公司接受贵公司的委托，根据有关法律、法规和资产评估准则，遵循独立、客观、公正的原则，采用资产基础法和收益法，按照必要的评估程序，对浙江星星瑞金科技股份有限公司拟进行重大资产重组所涉及的深圳市深越光电技术有限公司股东全部权益在2013年4月30日的市场价值进行了评估。现将资产评估情况报告如下：一、委托方、被评估单位及业务约定书约定的其他评估报告使用者本次评估的委托方为浙江星星瑞金科技股份有限公司，被评估单位为深圳市深越光电技术有限公司，业务约定书约定的其他评估报告使用者包括委托方上级主管单位及监督管理部门。(一)委托方简介企业名称：浙江星星瑞金科技股份有限公司法定住所：浙江省台州市椒江区洪家星星电子产业基地4号楼法定代表人：王先玉注册资本：15,000.00万元企业性质：上市股份有限公司经营范围：各种尺寸规格的液晶显示器（LCD）视窗防护屏的材料和产品的开发、生产和销售。(二)被评估单位简介1.公司简况企业名称：深圳市深越光电技术有限公司(以下简称：“深越光电”)浙江星星瑞金科技股份有限公司拟进行重大资产重组所涉及的深圳市深越光电技术有限公司股东全部权益价值项目评估报告北京中企华资产评估有限责任公司6法定住所：深圳市宝安区观澜街道黎光社区黎光新工业区118号1栋，2栋厂房法定代表人：毛肖林注册资本：2150万元企业性质：有限责任公司主要经营范围：触摸屏的技术开发、生产与销售；普通货运（道路运输经营许可证有效期至2016年11月18日）；其他国内贸易，货物及技术进出口（以上均不含专营、专控、专卖、特许商品及限制项目）。2.公司股权结构及变更情况(1)2006年9月，深圳市深越光电技术有限公司设立。深圳市深越光电技术有限公司成立于2006年9月4日，成立时注册资本为人民币50万元，由毛肖林、洪晨耀，以货币资金方式共同出资设立。深越光电设立时的出资情况及股权结构如下：序号股东名称出资额(万元)出资比例(%)1毛肖林45902洪晨耀510合计50100(2)2007年1月，深越光电第一次增资。2006年12月18日，经深越光电股东会审议通过，同意公司注册资本由50万元增加到200万元，新增注册资本150万元。其中毛肖林以货币出资135万元；洪晨耀以货币出资15万元。本次增资完成后，深越光电股权结构如下：序号股东名称出资额(万元)出资比例(%)1毛肖林180902洪晨耀2010合计200100(3)2007年9月，深越光电变更经营范围。2007年9月10日，经深越光电股东会审议通过，同意将公司经营范围变更为：触摸屏的技术开发、生产与销售，其他国内贸易，货物及技术进出口(以上均不含专营、专控、专卖、特许商品及限制项目)。(4)2010年4月，深越光电第二次增资。浙江星星瑞金科技股份有限公司拟进行重大资产重组所涉及的深圳市深越光电技术有限公司股东全部权益价值项目评估报告北京中企华资产评估有限责任公司72010年3月3日，经深越光电股东会审议通过，同意公司注册资本由200万元增加到300万元，新增注册资本100万元。其中毛肖林以货币出资90万元；洪晨耀以货币出资10万元。本次增资完成后，深越光电股权结构如下：序号股东名称出资额(万元)出资比例(%)1毛肖林270902洪晨耀3010合计300100(5)2011年1月，深越光电第三次增资。2010年12月30日，经深越光电股东会审议通过，同意公司注册资本由300万元增加到375万元，新增注册资本75万元。新股东南海创新(天津)股权投资基金合伙企业(有限合伙)以货币出资3,000万元，其中实缴注册资本75万元，溢投2,925万转入资本公积。本次增资完成后，深越光电股权结构如下：序号股