类别负责部门企业名称建立渠道搜集交易信息形成投资意向东软投资标准实施尽职调工作计划时间表标准模板相关利益人确认确定交易结构交易条款/外部专业机构实施方案制定投资公司的政实施投资管理退出/重组/运营视具体情况而定尽职调查准备投资管理交易结构项目意向交易生成筛选尽职调查技术分析筛选判断投资报告最终审交易生成筛选尽职调查建立渠道搜集交易信息形成投资意向主要内容内部渠道、中介机构目标企业记录目标企业基础信息主要活动明确信息来源记录填表时间频率半年不确定每月负责部门报告目标企业名录目标企业登记表企业基础信息表国内欧美日本主要内容主要活动时间频率负责部门报告国内目标企业评分表欧美目标企业评分表日本目标企业评分表行业发展水平/规模行业地位企业信息主要内容成长、规模特性、位置领先、现金、团队主要活动分析分析调研时间频率负责部门报告目标企业意向是否为股东推荐目标企业与东软契合度主要内容主要活动洽谈判断分析时间频率负责部门报告法律信息公司股东市场报告全称名称行业情况注册地比例竞争情况注册资本治理结构项目建议书取决于目标企业的配合程度每个月市场报告公司概况筛选判断项目意向东软投资标准另见文档根据企业基础信息表依据标准评分并筛选技术分析运营与业务报表分析初步投资回报收入、客户、交易类型运营、发展、安全DFC、IRR……调研分析测算财务财务目前财务状况行业结构是否明显企业核心竞争力是否明确回报是否足够归纳判断判断判断公司概况财务分析报告收购目的对方意愿管理团队收入战略分析目的客户基础毛利技术与运营净利项目建议书取决于目标企业的配合程度财务分析报告每个月公司概况筛选判断技术分析KEY1KEY2工作计划时间表标准模板相关利益人确认主要内容标准项目管理时间表供目标企业填写各方确认是否认同并购主要活动商讨时间表并确认包括访谈包括访谈时间频率1周1天1周负责部门报告时间表回答资料访谈纪要行业/市场企业概况人力资源财务主要内容主要活动时间频率负责部门市场董事会办公室人力资源财务报告业务战略假设分析风险提示投资与业务发展委员会主要内容关键驱动因素悲观-乐观答辩主要活动运营模型敏感性分析解释与说明时间频率1天负责部门报告会议纪要市场概览战略价值链活动财务表现竞争环境目标客户财务状况行业环境组织创新风险宏观经济治理品牌会计政策供应链分业务分析环境复查企业提供信息的真实性尽职调查准备投资报告最终审定尽职调查报告企业价值报告企业价值报告依据工作时间表尽职调查的主要目的是确保没有破坏交易的因素的存在只有通过投资才能赚钱,而非避免投资实施尽职调查根据工作时间表,通常为一个月发现风险技术业务部门复查企业提供信息的真实性尽职调查报告尽职调查的主要目的是确保没有破坏交易的因素的存在只有通过投资才能赚钱,而非避免投资实施尽职调查根据工作时间表,通常为一个月发现风险结构安排交易安排主要内容确定交易结构制定项目实施进程主要活动计算资本成本、风险等现金、股票、对赌安排等时间频率3天3天负责部门报告交易结构建议书项目进程表形成法律文书财务风险分担主要内容主要活动确认是否需要律师事务所确认是否需要会计师事务所时间频率1~2周1~2周负责部门法律部财务部报告合同会计师事务所报告政府相关业务管理层安排与人员移交主要内容政府审批等程序任命、辞退、调转主要活动申请、备案与批复人事合同等时间频率负责部门报告确定交易结构交易条款/外部专业机构确定交易条款实施方案各部门工作总结公司内部合规通过《对外投资管理制度》标准1天审核报告形成交易谈判签订合同1~2周董事会办公室合同财务移交财务控制体系系统迁移确定交易结构交易条款/外部专业机构实施方案各部门工作总结发展远景战略计划财务目标资源需求东软管理平台应对主要内容职能部门工作主要活动根据相关规定实施时间频率取决于业务负责部门各职能部门对应报告述职报告吸收合并控股公司参股公司主要内容内部控制董事会控制财务与业务分包主要活动管理活动董事会决议与监督追加投资、退出或其他时间频率日常运营年度不确定负责部门报告取决于业务董事会管理实施投资管理制定投资公司的政策年度答辩报告公司统一模板年度公司统一规定各专业委员会对应退出/重组/运营视具体情况而定主要内容下属企业控制主要活动分析回报、确定退出障碍时间频率不确定负责部门各委员会报告财务、管理、产业等