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财务分析报告——宝胜科技创新股份有限公司姓名：范竑宇班级：会计一班学号：1308220334目录1.公司简介.......................................11.1公司信息...................................11.2基本情况...................................11.3信息披露及备置地点.........................11.4公司股票简况...............................11.5公司报告期内注册变更情况...................21.5.1基本情况...............................21.5.2公司上市以来，主营业务的变化情况.......21.5.3公司上市以来,历次控股股东的变更情况....22.会计数据.......................................32.1资产负债表.................................32.2利润表.....................................52.3现金流量表.................................63.企业盈利能力分析...............................83.1资本经营盈利能力分析.......................83.2资产经营盈利能力分析......................103.3商品经营盈利能力分析......................103.3.1收入利润率分析........................103.3.2成本利润率分析........................113.4每股收益分析..............................124.企业营运能力分析..............................124.1总资产周转率分析..........................124.2流动资产周转率分析........................134.3存货周转率分析............................134.4应收账款周转率............................135.企业偿债能力分析..............................145.1企业短期偿债能力分析......................145.1.1流动比率分析..........................145.1.2速动比率分析..........................155.1.3现金比率分析..........................155.2企业长期偿债能力分析......................165.2.1资产负债率分析........................165.2.2有形资产负债率分析....................165.2.3股东权益比率分析......................175.2.4净资产负债率分析......................175.2.5固定长期适合率分析....................185.2.6资产非流动负债率分析..................185.2.7非流动负债营运资金比率分析............186.企业发展能力分析..............................196.1企业单项发展能力分析......................196.1.1股东权益增长率分析....................196.1.2利润增长率分析........................196.1.3收入增长率分析........................206.1.4资产增长率分析........................206.2企业整体发展能力分析......................217.企业现金能力分析..............................227.1现金偿债能力分析..........................227.1.1现金流动负债比率分析..................227.1.2现金债务总额比率分析..................227.2现金保障能力分析..........................227.2.1营业收入现金比率分析..................227.2.2盈利现金比率分析......................237.3现金获取能力分析..........................237.3.1全部资产现金回收率分析................237.3.2净资产现金回收率分析..................238.杜邦分析......................................239.总结..........................................2411.公司简介1.1公司信息公司的中文名称宝胜科技创新股份有限公司，公司的中文简称宝胜股份，公司的外文名称BaoshengScienceandTechnologyInnovationCo.,LTD.公司的外文名称缩写BAOSHENGSCI，公司的法定代表人孙振华。1.2基本情况公司注册地址江苏宝应安宜镇苏中路一号，公司注册地址的邮政编码225800，公司办公地址江苏宝应安宜镇苏中路一号，公司办公地址的邮政编码225800，公司网址，电子信箱600973@baosheng.cn。1.3信息披露及备置地点公司选定的信息披露报纸名称《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》，登载年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司年度报告备置地点江苏宝应安宜镇苏中路一号公司证券部。1.4公司股票简况股票种类变更前股票简称A股,股票上市交易所上海证券交易所,股票简称宝胜股份,股票代码600973。21.5公司报告期内注册变更情况1.5.1基本情况注册登记日期2011年6月20日,注册登记地点江苏省扬州工商行政管理局，企业法人营业执照注册号320000000014841，税务登记号码321023718546176，组织机构代码71854617-6。1.5.2公司上市以来，主营业务的变化情况公司上市以来主营业务未发生变化，公司主营业务为电线电缆及其相关产品的生产、研发及销售。1.5.3公司上市以来,历次控股股东的变更情况公司上市以来控股股东未发生变化，为宝胜集团有限公司，截止2014年12月31日，宝胜集团持有146,716,819股，占公司总股本的35.66%。32.会计数据2.1资产负债表（单位：元，币种;人民币）项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金以公允价值计量且其变动计入当期1,026,090,576.37694,075,051.73损益的金融资产衍生金融资产应收票据479,055,676.05406,682,275.55应收账款3,135,135,144.512,623,909,775.57预付账款698,446,036.12246,178,802.05应收利息应收股利其他应收款114,327,788.36104,314,933.17存货680,564,666.03704,774,512.62划分为持有代售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产81,774,057.7257,136,408.66流动资产合计6,215,393,945.164,837,071,759.35非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资286,906,350.00252,668,790.00投资性房地产固定资产1,045,151,948.74610,663,857.16在建工程198,630,632.12322,031,373.30工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产242,401,428.46238,164,564.96开发支出商誉长期待摊费用4,234,561.85递延所得税资产51,234,767.7943,041,509.624其他非流动资产非流动资产合计1,828,559,688.961,466,570,095.04资产总计8,043,953,634.126,303,641,854.39流动负债：短期借款一公允价值计量且其变动计入当期2,485,250,000.002,360,729,818.80损益的金融负债衍生金融负债应付票据1,380,000,000.00357,500,000.00应付账款554,930,736.37414,303,370.31预付款项257,012,130.62262,918,598.05应付职工薪酬4,667,384.008,000,704.85应交税费66,404,972,3234,762,669.18应付利息27,024,657.5227,024,657.53应付股利其他应付款602,195,639.32222,700,258.31划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债13,500,000.00其他流动负债流动负债合计5,390,985,520.153,687,940,107.03非流动负债：长期借款52,500,000.0066,000,000.00应付债券595,113,513.05593,701,020.89其中：优先股永续股长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益45,570,833.3348,220,833.33递延所得税负债1,373,302.50其他非流动负债非流动负债合计693,184,346.38709,295,156.72负债合计6,084,169,866.534,397,235,263.75所有者权益：股本411,387,457.00411,387,457.00其他权益工具其中：优先股永续股资本公积875,488,894.70851,506,364.705减：库存股其他综合收益-19,743,957.205,102,293.04专项储备盈余公积109,261,744.5698,746,555.18未分配利润601,389,628.53539,663,920.72所有者权益合计1,959,783,767.591,906,406,590.64负债和所有者权益总计8,043,953,634.126,303,641,854.392.2利润表（单位:元，币种：人民币）项目附注本期发生额上期发生额一、营业收入8,285,356,984.637,643,535,034.42减：营业成本7,493,975,106.266,921,491,066.15营业税金及附加15,763,022.2110,500,611.49销售费用248,133,195.33268,049,289.20管理费用155,127,534.40143,569,718.73财务费用221,247,043.78184,405,514.21资产减值损失31,993,988.4442,784,193.95加：公允价值变动损益（损失以“-”填列）10,371,079.00投资收益（损失以“-”填列）-7,627,975.00-281,164.65其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润（亏损以“-”号填列）121,860,198.2172,453,476.04加：营业外收入7,101,644.149,428,507.42其中：非流动资产处置利得减：营业外支出2,686,153.71696,804