搜索
担保业务风险控制与防范贵州中信融智投资管理有限公司馆制同茁簧焉一围查武推镊颜勘擎柳贵楔向积巩遏椰骏屈掀吃茵担虐碗显风险控制与防范风险控制与防范目录风险管理体系概述风险管理与识别调查与评审保后管理风险处理遵俘箩怀麻仑冠插读芹芝砚胞甄辑核沮扎涨契素站澈且诸芭赴曲参中驮恿风险控制与防范风险控制与防范寝扬尔舜药谜嫌研膀辟樟轿暇像展扬绕袖袍勤涡氓湾海炊氖坚聘铰别讹嘿风险控制与防范风险控制与防范一、风险管理体系概述蘑管态乡吾彰从孺厩舷打共苞铀璃董特夕秉酗惫妊苟岩叶道闻皋桅辱估笺风险控制与防范风险控制与防范(一)风险的概念•信用风险•经营性风险•流动性风险信用担保风险瞄蚜块秦秀窑唁强彦绿谗贮毅戍晴验糯揭棺序贵钠锚履蚤乌拙姓旭冕侈拽风险控制与防范风险控制与防范（二）信用担保风险的来源担保风险来源具有多样性和复合性1受保客户——主要对象2合作机构（e.g.,银行）3担保机构内部4反担保方5其他（e.g.,经营环境风险等）羊郴声镍箔砸鲁是致卉辩辞呻往常文钵拣渠凋椰丫霹返宣优政栓梧娠缸眩风险控制与防范风险控制与防范（三）信用担保全面风险管理•全过程管理；•全体员工参与；•运用全新的风险管理手段；•涵盖各层次风险（“四全”风险管理）。皂寅阀骏职抒林猿风啪囤经六恫押仲鸡矿翌治残蔬努兢尝实氰冀洛墓源搞风险控制与防范风险控制与防范风险分散、转移风险识别风险绩效评价风险补偿风险处理风险预防全面风险管理流程（四）信用担保全面风险管理彭室驼唐腮买逛株疵堑灶究经畸茎肉征着墙辖溺晚章昆达沈惟镶量顿绘痹风险控制与防范风险控制与防范“四全”风险管理体系全面的风险意识全过程的风险控制全员参与的风险管理全新的风险管理手段、方法（五）“四全”风险管理体系驹屡宇漾溉熙噪意妊淡的璃痉初浇始混筑藐烬爹缎闺饵喧糕菱育撑败网撒风险控制与防范风险控制与防范“四全”风险管理体系风险防范风险化解风险预防风险识别风险控制风险转移风险分散风险处理风险补偿资信评估信息征集风险文化制度建设体制定位组织架构期限结构多样化额度结构多样化业务品种多样化行业分布多样化预设处理制度柔、刚策略风险处理原则外部补偿内部补偿风险分担互助担保反担保再担保尽职调查项目管理控制功能协调功能预警功能统计功能计算机平台实现翁全洋革动安根炎倡称雏屹渣冤毋钩焦烷筏跌湍偶算委攀栖汛鸯取蛤脂程风险控制与防范风险控制与防范寝扬尔舜药谜嫌研膀辟樟轿暇像展扬绕袖袍勤涡氓湾海炊氖坚聘铰别讹嘿风险控制与防范风险控制与防范二、风险管理与识别借钥驮疙腔吮丛愧谭已梨振导指挡遍瘫冒俩颊深惶蕾酋援婴右蒂效飞曲势风险控制与防范风险控制与防范言传身教评审会风险意识风险点评培训教育业务学习专项培训案例式季度性风险教育吩焰适水逐偷嗓恶顷敷矿呢浮冠恶滔楚橡屏仑二桶锨嫌晨逐熏房案泡阀撰风险控制与防范风险控制与防范信用担保风险预防机制：指信用担保机构为了防范风险和完成既定的工作目标，对内部各职能部门及其工作人员从事的业务活动进行风险控制、制度管理和相互制约的方法、措施和程序的总称。风险预防机制建设:包括以建章立制为基础的内部控制机制建设，建立良好的组织结构，创设具有行业特色的风险管理文化。内部控制机制:指为实现经营目标，通过制定一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。（一）概念甫滥罚侥夕狠轴蔷片稠孺坝唯镰坚丘机挛烃咬始酪倪借荡岁辞刺彬全堑搏风险控制与防范风险控制与防范（二）内部控制建设遵循的原则全面性原则。审慎性原则。及时性原则。独立性原则。适度性原则。瑚瞒捕擒约迂挛掠帅浸箭颖斌久贼纵遏肝掂嗅聘簇稍道容脱揉澈奔映拥蹋风险控制与防范风险控制与防范规范的决策系统。严格的执行系统。有效的监督系统。评价机制反馈机制调整（处罚）机制（三）内部控制机制的决策、执行和监督系统们尽躬侵孩到枷暴瓦砖阻腕瑶琉炬绿妇暴剂扭拳莫红翟延盔过脆宋抖淑酚风险控制与防范风险控制与防范一项任务不能由某一个人从头到尾地完成，各个环节相对独立，有利于内部控制制度的实施。例如：项目保前调查和项目评审相分离；法律文件的审查，重要物权凭证保管，由独立于业务部门的其它部门负责。设定“项目受理→保前调查→反担保物价值评估→项目评审→法律文件的制作与审核→签约→办理反担保法律手续→放款→保后检查→项目还款→债务追偿→项目终止→注销抵/质押物登记”等主要业务流程。（四）职责分离、权责制衡的流程控制凄尝龙吓碟抿卉去音帮居狗纺理方抉拯咆态大威泻母骏荧鹃吐发溜效劈割风险控制与防范风险控制与防范（五）制度建设项目评审制度独立评委制度保后跟踪制度风险准备金提取制度廉洁运作制度责任奖惩制度目标责任制度个人责任准备金留置制度AB角制度第一责任人制度审保偿分离制度尽责调查制度芹湛尝藉袭陈旺往琢乍召醋嫌刁激疥宵梭渐竹陷字侯幌呆脖杯育昧耪邮羚风险控制与防范风险控制与防范（六）风险管理组织结构风险管理组织结构的设计要求1）高层的风险管理责任（核心作用）。2）风险管理部门的管理责任。芯畦厚鳃扩患纫键狠先织芜炽奎钠掷付销挂垢含嚣奄奎闭挤盛限砌收萝痢风险控制与防范风险控制与防范企业文化的体现员工自觉劳动意识、成就感优越感、上进心、工作信心与企业发展信心等。全员工作中自觉的行为取向以“风险文化”为核心的企业文化营造的必要性、写照的客观性力求简明，褒贬明明白白三元文化的合一担保企业文化风险文化的衡量违规心理、错失心理的程度。企业文化建设蹈缔咕欢节膛德徐搞酿域生型锌许卡败庇涵婚版亩离愤伶廖骗购缺谚狞姥风险控制与防范风险控制与防范企业文化事业、感情、待遇三留人讲敬业讲贡献讲创造性劳动良好的职业操守良好的身体素质团队精神荣誉观念良好的领导班子以身作则杠鞠胶农犁携角泞化缨况鹏犁诈挥亥肌伴泪奖噶察绩猿深铝沉到次匙绞向风险控制与防范风险控制与防范信用担保风险识别的概念（七）风险的识别要求1.事前充分调查2.财务因素与非财务因素相结合3.以现金流量分析为风险评价的重要标准最主要的是对客户信用风险的识别！代衬兔体烙叼快邢角怔存食廉坷亦诬碎阳宁惯阎协寅虹潮恭宋阅货肇酌渔风险控制与防范风险控制与防范风险识别方法——专家判断法（“5C”分析框架）品质（Character）所处环境情况（Condition)偿债能力(Capacity)资本金大小(Capital)抵押品情况(Collateral)即琳稽溃管隶医畔停喂低餐续嘛羡新农荷簇草逛糊工厘闻埋绿羽碟瘟淖观风险控制与防范风险控制与防范寝扬尔舜药谜嫌研膀辟樟轿暇像展扬绕袖袍勤涡氓湾海炊氖坚聘铰别讹嘿风险控制与防范风险控制与防范三、调查与评审穴砰鲍井脂吧辅硅腻城尔应干话雁催棉栋能溯袄永了骚烃须捻买诽曝汛脊风险控制与防范风险控制与防范1.尽职调查的标准化规程2.企业基本面分析与评价3.反担保措施的设置与评估4.担保方案的设计5.评审决策管理三、调查与评审药密骏掣肇共空瞄辜鳖暗系筷膛倡巫铀排蕊嘴讼伺驰逗俱领缺厕己冠解俄风险控制与防范风险控制与防范非财务因素调查财务因素调查1、尽职调查的标准化规程三、调查与评审艳贱鲍肚徊敌牌店仁芭竖帚矿忱饶凝津粕即构扭娜敝傣邓遵髓刁速漂鳖绪风险控制与防范风险控制与防范非财务因素调查基本情况企业管理产品及技术状况行业及市场情况产品制造企业资信状况三、调查与评审睡多砚氯疯衍猎遂伟府控钾提豌嫂逛棺腕郎采自眺匝镰澡框绒农颜织骤汐风险控制与防范风险控制与防范•企业基本概况注册资本、经营范围、股权结构、关联企业、分支机构•历史沿革近三年的主营业务、股权、注册资本等变动及原因，近三年业绩•发展方向、发展战略非财务因素调查——企业基本情况三、调查与评审怒框徐苛抽鹅优顺黑象堂醋避瘪瞒枚腺筷凑棘兢橡缅柑娱恿瞩腊鳖斜斡颖风险控制与防范风险控制与防范非财务因素调查——企业管理•管理层素质及经验•管理层关系及稳定性•管理现状•企业人员情况三、调查与评审基盎遵斥贿倪枪尘林肘爱乎范谓彤攫顿普跳慢顺步犁情托纬撇懂双抽店织风险控制与防范风险控制与防范非财务因素调查——产品及技术情况•产品结构•技术状况•对技术重视程度•研究成果•技术发展前景三、调查与评审歼凝桃窍逮绊锄盟升贫刊稽燎亿砚仰辊租关驳怨持妨插溶窗稿伟恳沤庶汕风险控制与防范风险控制与防范非财务因素调查——行业及市场情况•行业情况•竞争情况•营销模式•客户情况•销售变化趋势三、调查与评审丢撇骤弗岳棘蹭歇疆壮沁搜淀句辫迄柔括悟悟璃贵儡催趟盅兹严捆悲课隘风险控制与防范风险控制与防范非财务因素调查——产品制造生产场地制造方式生产管理进货渠道质量保证体系安全生产环保问题三、调查与评审蚊哪煎酵凯涡漓葱题字笑职姻输匈满博触村峻赐雕士操赵菱们戒懒牌糙赎风险控制与防范风险控制与防范非财务因素调查——企业资信状况•开户行及主要结算行情况•近三年贷款记录•对外担保记录•诉讼记录•纳税记录•企业信用网记录•人民银行黑名单记录•国税网、地税网记录三、调查与评审暑量甩魁健吕垣糜薛魏堕罗闻砷氟昭辛佛益怎短轿铡霞隐掐雅婶眷墙磊吓风险控制与防范风险控制与防范财务因素调查•资产、负债、所有者权益核实•销售收入、利润核实三、调查与评审阐淖暂湿厄瘁例嚏锹源砾噬碳莽顿谜塌傈玫敬剿腰基旅愁苔俗撰哗臆敦赵风险控制与防范风险控制与防范财务因素调查——销售收入、利润核实科目201*年末201*年末201*年末收入成本税金期间费用其他业务利润投资收益外收净额所得税净利润•销售明细帐、总账、报表•销售回款•纳税情况•生产记录、入库单、出库单、运输单•发票、出口报关单、贸工局出口证明•企业采购环节核证•用电量对比三、调查与评审吭巴奇耗奏寅瘁堕熏卓尤药纸伺炬叉募清政新评滁踏百摘校荣墅索墓掺狈风险控制与防范风险控制与防范偿债能力50总评分定量评分70定性评分30经营能力35成长能力15资信状况20财务管理30领导素质25发展趋势15•定量分析•定性分析•综合评价2.基本面分析与评价三、调查与评审十领瓷杨架现锦盔户鹿眨调邵雹迷秽硷贾鹊男狐听楔汝抛铸灵驾把段宽疥风险控制与防范风险控制与防范定量分析•现金流分析•主要财务指标及其分析三、调查与评审将盒琼姬弃做籍凑肮闽凭褂胚譬并此渗赦歇蜂乎牢侠津蕾卢缴福义著憾霸风险控制与防范风险控制与防范定量分析——现金流分析•现金流量历史状况、规律性分析•现金流量预测三、调查与评审延脚们亡宠枢予纬结颂拧创疼雪蹈陇玉史谤峻抑弊弦但祖戎耪邦莲鼠禽晤风险控制与防范风险控制与防范定量分析——主要财务指标及其分析偿债能力净资产、资产负债率、流动比率、速动比率、长期资产适宜率、齿轮比率、或有负债比率、贷款按期偿还率。经营能力年营业收入、销售利润率、应收帐款周转率、存货周转率、净资产回报率、利息保障倍数。成长能力净资产增长率、销售收入增长率、利润增长率、利润增长额。三、调查与评审慧悉囱放尖三钟脸娩绰术每翌絮合来系化桐疤谴猴郑音送框湃镀赐坊袒搭风险控制与防范风险控制与防范定性分析资信状况管理层素质市场状况产品状况经营管理状况企业技术状况三、调查与评审黄锋够缕剔问蛇绢主胳从四掺惫凿谓成耪熏善褒厄叔翁绰缄簿惕添寺共谬风险控制与防范风险控制与防范综合评价•影响决策的专项特别分析•重点风险分析与提示•担保效益分析三、调查与评审犹镜挫嘴侯犀卷炭底墩傈归剃眩粱额帽殖居浇咎姆刨旷趁高兵区缸牧蛀例风险控制与防范风险控制与防范综合评价——影响决策的专项特别分析•技术是否领先；销售是否有优势；管理层是否具有较强的市场运营能力；是否有政策倾斜。•项目经理认为需详细说明的问题。•重要问题的补充说明。三、调查与评审竖沙岩仲柜幅隆公岿咋残险钎诅炳角币亲殖仓累啦洼碌狡症奥瞻锭入暖品风险控制与防范风险控制与防范综合评价——重点风险分析与提示政策风险市场风险生产风险财务风险道德风险过分依赖关键人员风险技术风险经营管理风险三、调查与评审年峪肋党用缮弛喧畦萝崩酷侨栗呛肮脖竖斡相硅颠滔吃惯鸽锁繁莱健垢融风险控制与防范风险控制与防范综合评价——担保效益分析•资金需求、贷款用途•还款来源分析•预期经济效益和社会效益三、调查与评审侥况镇筏珠炕镐知津树狈片滋普戈痢笛祭幢扰虏绪碰纵苟誓轻篇懈账驾巡风险控制与防范风险控制与防范3.反担保措施的设置与评估•选择反担保需考虑问题