启明信息技术股份有限公司

启明信息技术股份有限公司二○○九年度审计报告京都天华会计师事务所有限公司-0-目录审计报告资产负债表1-2利润表3现金流量表4股东权益变动表5-8财务报表附注9-67-1-审计报告京都天华审字（2010）第0780号启明信息技术股份有限公司全体股东：我们审计了后附的启明信息技术股份有限公司（以下简称启明信息）财务报表，包括2009年12月31日的合并及公司资产负债表，2009年度的合并及公司利润表、现金流量表、股东权益变动表和财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任按照企业会计准则的规定编制财务报表是启明信息管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的-2-合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，启明信息财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了启明信息2009年12月31日的财务状况以及2009年度的经营成果和现金流量。京都天华会计师事务所有限公司中国注册会计师：关黎明中国•北京2010年4月7日中国注册会计师：奚大伟-3-编制单位：启明信息技术股份有限公司单位：人民币元合并母公司合并母公司流动资产：货币资金五、1217,815,320.99190,177,355.98166,555,569.94154,879,394.11交易性金融资产应收票据五、213,368,200.0012,368,200.0042,061,420.0039,736,420.00应收账款五、3116,433,856.0699,053,753.8999,724,214.4283,215,284.52预付款项五、554,938,763.2443,856,612.6425,551,255.1723,455,522.55应收利息应收股利其他应收款五、44,679,221.064,733,049.701,161,092.29882,962.30存货五、661,501,532.6142,589,727.6246,027,936.9636,938,137.90一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计468,736,893.96392,778,699.83381,081,488.78339,107,721.38非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资五、7、83,991,836.3034,991,836.3026,450,000.00投资性房地产固定资产五、9123,591,753.18107,262,514.7892,408,062.0387,621,906.40在建工程五、1051,472,027.8451,472,027.8418,893,288.206,796,506.00工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产五、1186,612,585.9284,980,004.6096,058,346.1692,793,232.48开发支出五、1190,608,879.0181,742,019.7028,531,023.5827,100,846.99商誉长期待摊费用递延所得税资产五、12908,674.29803,800.04532,762.99513,176.47其他非流动资产非流动资产合计357,185,756.54361,252,203.26236,423,482.96241,275,668.34资产总计825,922,650.50754,030,903.09617,504,971.74580,383,389.72资产负债表2009年12月31日2008年12月31日项目附注-4-合并母公司合并母公司流动负债：　短期借款　交易性金融负债应付票据五、1436,276,800.1036,276,800.1034,473,706.8134,473,706.81应付账款五、1599,198,861.0896,394,344.6238,997,960.7835,710,710.37预收款项五、1621,547,994.2120,277,986.218,985,624.467,611,368.46应付职工薪酬五、172,903,290.342,574,231.962,100,470.061,741,749.36应交税费五、1815,115,469.8110,745,364.151,393,628.521,621,792.37应付利息应付股利其他应付款五、19814,312.3023,134,764.82654,854.868,477,500.35一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计175,856,727.84189,403,491.8686,606,245.4989,636,827.72非流动负债：长期借款五、2050,000,000.0050,000,000.00应付债券长期应付款专项应付款五、214,660,000.004,660,000.00预计负债递延所得税负债其他非流动负债五、2244,061,000.0043,761,000.0021,663,973.4116,471,000.00非流动负债合计98,721,000.0098,421,000.0021,663,973.4116,471,000.00负债合计274,577,727.84287,824,491.86108,270,218.90106,107,827.72股东权益：股本五、23254,240,000.00254,240,000.00127,120,000.00127,120,000.00资本公积五、24141,754,078.77141,754,078.77268,874,078.77268,874,078.77减：库存股专项储备盈余公积五、2524,521,296.7024,521,296.7021,641,731.7821,641,731.78未分配利润五、26130,829,547.1945,691,035.7691,221,670.3356,639,751.45外币报表折算差额归属于母公司股东权益合计551,344,922.66466,206,411.23508,857,480.88474,275,562.00少数股东权益377,271.96股东权益合计551,344,922.66466,206,411.23509,234,752.84474,275,562.00负债和股东权益总计825,922,650.50754,030,903.09617,504,971.74580,383,389.72公司负责人：吴建会主管会计工作的公司负责人：苏俐公司会计机构负责人：顾文曲资产负债表（续）项目附注2008年12月31日2009年12月31日-5-编制单位：启明信息技术股份有限公司单位：人民币元合并母公司合并母公司一、营业收入五、271,315,833,553.761,199,957,569.141,085,066,494.17972,405,551.50减：营业成本五、271,126,452,607.871,082,355,077.64929,208,093.24886,987,851.55营业税金及附加五、286,575,497.045,125,073.555,481,559.854,631,047.34销售费用6,093,792.945,529,864.236,495,239.866,127,578.37管理费用94,710,869.2874,313,825.4978,409,673.9359,014,412.26财务费用五、29692,441.94734,780.033,221,532.323,267,560.16资产减值损失五、303,254,136.582,912,985.662,899,169.902,820,823.82加：公允价值变动收益(损失以“-”号填列）　投资收益(损失以“-”号填列）五、3181,064.5223,241.4038,600,000.00　　　其中：对联营企业和合营企业的投资收益81,064.5223,241.40二、营业利润(损失以“-”号填列）78,135,272.6329,009,203.9459,351,225.0748,156,278.00加：营业外收入五、327,826,560.434,524,903.8510,506,699.774,543,633.03减：营业外支出五、331,457,542.721,457,154.723,051,452.462,615,122.44　　　其中：非流动资产处置损失822,348.44822,348.4475,152.4475,152.44三、利润总额(损失以“-”号填列）84,504,290.3432,076,953.0766,806,472.3850,084,788.59减：所得税费用五、345,266,822.123,249,898.74815,696.92-348,067.27四、净利润(损失以“-”号填列）79,237,468.2228,827,054.3365,990,775.4650,432,855.86归属于母公司股东的净利润79,352,241.7828,827,054.3366,163,377.3850,432,855.86少数股东损益-114,773.56-172,601.92五、每股收益（一）基本每股收益五、350.31210.2841（二）稀释每股收益0.31210.2841六、其他综合收益七、综合收益总额79,237,468.2228,827,054.3365,990,775.4650,432,855.86归属于母公司股东的综合收益总额79,352,241.7828,827,054.3366,163,377.3850,432,855.86归属于少数股东的综合收益总额-114,773.56-172,601.92公司负责人：吴建会公司会计机构负责人：顾文曲利润表项目2008年度2009年度附注主管会计工作的公司负责人：苏俐-6-编制单位：启明信息技术股份有限公司合并母公司合并母公司一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金1,518,956,708.601,391,017,656.161,160,722,450.421,070,590,110.52收到的税费返还2,188,656.585,009,573.18753,633.03收到其他与经营活动有关的现金五、3646,358,171.6473,414,853.6729,226,268.0474,794,193.41经营活动现金流入小计1,567,503,536.821,464,432,509.831,194,958,291.641,146,137,936.96购买商品、接受劳务支付的现金1,234,521,827.131,165,639,039.661,055,512,035.221,006,085,913.47支付给职工以及为职工支付的现金71,405,578.8258,564,111.8652,091,851.9334,850,857.04支付的各项