内部控制自查阶段工作安排

精品文档2016全新精品资料-全新公文范文-全程指导写作–独家原创1/7内部控制自查阶段工作安排大商股份内部控制自查阶段工作安排按照《大商股份有限公司企业内部控制规范体系建设实施方案》的要求，各单位、各部门在完成第一阶段内控文件学习的基础上，转入第二阶段，自查阶段，内部控制自查阶段工作安排。一、自查的原则：1.全面性原则。自查工作要涵盖本单位、本部门的各种业务和事项，不留空白点。2.重要性原则、自查工作要突出重要业务单位、重大业务事项和高风险领域。3.客观性原则。自查工作应准确揭示经营管理的风险状况，内部控制设计与运行的有效性。二、自查的内容：根据《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》以及公司、本单位的控制制度，对内部环境、控制活动、控制手段进行自查。即按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》，逐项自查，并按《企业内部控制评价指引》对企业内部控制进行评估、认定。三、自查步骤：精品文档2016全新精品资料-全新公文范文-全程指导写作–独家原创2/7各单位各部门要结合实际，从组织结构、业务流程查起，编制有关内部管理制度或相关文件，进行自评、整改，工作安排《内部控制自查阶段工作安排》()。1.编制组织结构图、职责权限目录等⑴根据现有组织机构绘制组织结构图，确定具体岗位名称，直观地反映本单位、本部门组织机构的构成层级及控制关系。⑵编制组织机构职责、权限目录。根据组织机构层级，整理每层级的职责和权限，按照本单位、本部门从高至低层级顺序，填报《组织机构职责权限表》（表一）2.编制业务流程分类目录对应18项应用指引，将本单位、本部门涉及实际业务或事项按不同内容进行分类和再分类，形成一、二、三级流程填报《业务流程目录表》（表二）。3.编制现行管理制度目录梳理现行的来源于公司内外的各种管理制度、文件等，填报《现行管理制度目录表》（表三），相关文件要复印做为附件。4.绘制业务流程图在业务流程目录表基础上，绘制业务流程图。5.对业务和事项进行梳理和测试并编制内部控制自查表。将业务流程、事项对应指引相关风险描述和控制要求，精品文档2016全新精品资料-全新公文范文-全程指导写作–独家原创3/7逐项进行梳理、测试，做好记录。查找内控缺陷，确定缺陷类型和大小。填《内部控制自查梳理表》（表四）6.进行缺陷分析，提出优化整改建议逐项分析内控缺陷表象、风险及形成原因，有针对性地提出优化整改建议。填报《内部控制自查缺陷汇总表》（表五）。7.编制内部控制自查报告自查报告的主要内容：自查工作的总体情况；组织机构、职责、权限、管理制度、业务流程梳理情况；风险识别、控制现状、测评结果、缺陷分析情况；优化整改措施及落实责任部门、个人等情况（各项规定列表为附件）。自查报告要经上报单位或部门负责人确认，在规定时间内上报。8.自查阶段自八月开始至十月末结束。大商股内部控制自查阶段工作安排份有限公司内控办公室2011.8.5第2建设财政内控制度思考乡镇财政内控机制是财政部门为履行公共财政职能，实现财政管理目标，通过规范业务流程，制定并实施科学合理的控制程序和方法，对财政风险进行有效识别、监督和控制精品文档2016全新精品资料-全新公文范文-全程指导写作–独家原创4/7的制度体系。少数乡镇财政内部控制制度不健全，管理不规范。乡镇财政一些工作岗位和工作流程内控制度不够健全，存在制度空缺;一些主要岗位，工作流程环节虽有制度，但存在漏洞，不适应客观实际要求;一些制度的预防性、约束性、系统性和可操作性都有待提高，执行内控制度的长效机制有待形成。同时，抓内控机制落实的思路还不够开阔，要求还不够严格，措施不够得力，效果不够理想，离上级要求和群众期望还有一定距离。一、乡镇财政内控问题的原因分析深入分析产生上述问题的原因，既有主观原因，也有客观原因，归纳起……第3XX酒店客房智能控制系统方案西蒙电气XX酒店客房智能控制系统解决方案西蒙企业简介西蒙在世界西蒙电气创始于1916年，创始人是堂·阿尔杜罗·西蒙·维比特，总部设在有“欧洲之花”美誉的西班牙巴塞罗那。西蒙电气以专业生产低压电器及其附件、灯具为主，产品还涵盖了楼宇控制系统、智能系统等相关多元化产品。西蒙电气一直致力于产品的不断创新，拥有大量工业知识产权，先后获得了“西班牙皇家杰出企业奖”、“西班牙产品设计大奖”等诸多荣誉。不断创新、自信热情、精诚合作、真诚正直的集团理念使西蒙电气与世界各国伟大建筑同行，巴赛罗那奥运主体育场、俄罗斯克里姆林宫、中国国家体育场（鸟巢）、国家游泳中心（水立方）等都选用了精品文档2016全新精品资料-全新公文范文-全程指导写作–独家原创5/7西蒙产品。对社会长期承诺，注重环境保护，西蒙电气先后在埃塞……第4乡镇政府机关内部管理制度乡镇政府机关内部管理制度为使政府机关内部管理进一步制度化、规范化、科学化，培养和造就一支高效、廉洁、精干的干部职工队伍，树立良好政府形象，做到有章可循，照章办事，促进各项工作顺利开展，经乡党委、政府研究决定，特制定如下管理制度。一、日常管理制度1、按时作息，准时办公，坚守岗位，不擅离职守。2、服从安排，听从指挥，明确职责，树立全局观念，不折不扣完成各项工作任务。3、星期五下午下班以后才能离岗，统一乘车回家，星期一早上8点30分在***门口集合统一乘车返乡。提前离岗或不按时归队的视作旷工，按50元/天从大财政列支的各项补助中扣发，统一乘车时间内未及时赶到的，其改乘的班车车票乘车补助不予报销，按乘车时间赶到，但因车辆紧张需改乘客运车……第5中国内部审计近30年发展_历程回顾与启示_王兵中国内部审计近30年发展：历程回顾与启示*王（南京大学会计学系210093兵刘力云张立民北京交通大学经济管理学院100044）审计署审计科研所100086本文回顾了我国内部审计制度建立30年以来内部审计发展的历程，文章认为，我国内部审计发展大致可分为建立起步、巩固提高和转精品文档2016全新精品资料-全新公文范文-全程指导写作–独家原创6/7型发展三个阶段。内部审计之所以取得快速发展，关键在于适应了经济体制改革和市场经济发展的需要。在审计署和中国内部审计协会的有效指导和管理下，坚持理论与实践相结合，吸收借鉴国外经验，不断加强审计队伍建设。内部审计回顾启示30年一、引言自从1983年我国建立内部审计制度，企业设立内部审计部门以来，内部审计已经走过了30年的发展历程。30年来，内部审计……没有了把内部控制自查阶段工作安排收藏起来以后再看！内部控制自查阶段工作安排所属栏目：〖工作安排〗“内部控制自查阶段工作安排”相关专题：211大学名单_211工程大学_211高校_211院校_211学校_211大学排名985大学名单_985大学_985大学排名_985工程_985高校_985院校_985工程学校c9高校_c9联盟_c9大学_九校联盟两学一做心得体会四级作文,英语四级作文,英语四级作文万能句子,四级作文题目四级作文万能模板撒谎作文,关于撒谎的作文听后感,听后感大全,听后感禁毒作文,关于禁毒的作文作文大全600字,初中作文大全600字,小学作文大全600字胜似亲人,胜似亲人作文,胜似亲人作文400字高考零分作文感谢师恩师恩难忘,师恩难忘作文租房合同协议预备党员转正思想汇报高考分数线预测合伙协议,合伙协议范本,精品文档2016全新精品资料-全新公文范文-全程指导写作–独家原创7/7合伙协议书就业协议书协议书,协议书范本记一件难忘的事,记一件难忘的事作文一件难忘的事作文难忘的旅行难忘的一件事劳动合同法门面租赁合同合同书厂房租赁合同商铺租赁合同商品房买卖合同借款合同,借款合同范本劳务合同租赁合同商业策划书创业策划书品牌策划广告策划婚庆策划,婚庆策划方案项目实施方案活动策划,活动策划方案营销策划影楼策划,影楼策划方案标语,标语大全承包合同范本入党介绍人发言稿入党介绍人意见,入党介绍人意见大全工作措施,工作措施大全大学生自我评价,大学生自我评价〖内部控制自查阶段工作安排〗工作安排