金融学案例评析

1金融学案例评析2目录第一部分利息与利息率案例一：通货膨胀与保值贴补第二部分商业银行一、商业银行组织制度与体制改革案例一：未经批准在名称中变相使用“银行”字样案例二：中国光大银行的股份制改革二、商业银行人事制度管理与观念更新案例一：从芝加哥第一银行的兴衰看管理者的选择与任用案例二：汇丰银行中高级管理人员的选拔培训案例三：花旗银行在日本的成功三、资本金管理与银行并购案例一：保持适宜资本充足率，防范风险案例二：增加资本金，化解银行风险案例三：光大银行整体收购原投资银行债权债务案例四：加拿大两家银行合并受挫案例五：日本三家大银行合并----又一艘“金融超级航空母舰”诞生了四、商业银行负债管理案例一：中国建设银行——东顺德支行某办事处非法吸存受处罚案例二：存款人的合法权益不容侵害案例三：美国80年代规避既有管理法规的吸存创新案例四：全国银行同业拆借市场五、商业银行资产管理案例一：“太保”与建行联手创新：个人购房贷款保险“套餐”案例二：两家商业银行因投资风险控制不当而招致损失案例三：信用分析案例四：贷款风险的控制与防范六、商业银行中间业务案例一：巴克莱银行扮演财务顾问角色案例二：法国、意大利银行的咨询业务案例三：信托业务与企业破产重组案例四：发展潜力巨大的银行保险业务案例五：结算业务案例六：利用银行结算业务进行诈骗活动的几个典型案例七、商业银行的营销战略和管理案例一：确立“整体客户满意”经营新观念案例二：开发新产品，利用新技术，开拓新市场案例三：五花八门的促销手段案例四：瑞士信贷银行采用营销新战略八、商业银行的风险管理与内部控制机制案例一：美国大陆伊利诺银行的流动性危机3案例二：实行五级分类，降低贷款风险案例三：实行“打分”制度，防范信贷风险案例四：内部稽核监控不力，百年基业毁于一旦案例五：海南发展银行的关闭九、商业银行的金融电子化案例一：我国几大商业银行金融电子化的实践第三部分中央银行一、中央银行案例一：美联储简介二、金融监管案例一：银行业监管的逻辑案例二：抢救伊利诺斯银行案例三：美国清理储蓄贷款协会—兼论各国处理倒闭金融机构的模式方法第四部分货币供求一、货币需求案例一：中国的货币流通速度为什么持续下降?第五部分通货膨胀一、通货膨胀的成因案例一：外汇储备与通货膨胀：中国1994年的经验案例二：津巴布韦的通货膨胀第六部分货币政策一、货币政策工具---公开市场业务案例一：美国公开市场业务运作案例二：1998年我国中央银行公开市场业务操作分析二、货币政策指标案例一：联邦储备系统的“货币主义实验”案例二：美国、英国货币政策中介指标的选择三、货币政策与财政政策的配合案例一：滞胀时期美国的货币政策与财政政策搭配第七部分金融与经济发展案例一：金融深化与经济增长第八部分外汇风险防范案例一：外贸结汇选择币种案例二：合理运用外汇保值条款案例三：利用远期外汇买卖规避汇率风险案例四：利用人民币远期结售汇业务，节约成本规避汇率风险4第一部分利息与利息率案例一：通货膨胀与保值贴补当通货膨胀率很高时，实际利率将远远低于名义利率。由于人们往往关心的是实际利率，因此若名义利率不能随通货膨胀率进行相应的调整，人们储蓄的积极性就会受到很大的打击。比如在1988年，中国的通货膨胀率高达18.5％，而当时银行存款的利率远远低于物价上涨率，所以在1988年的前三个季度，居民在银行的储蓄不仅没给存款者带来收入，就连本金的实际购买力也在日益下降。老百姓的反应就是到银行排队取款，然后抢购，以保护自己的财产，因此就发生了1988年夏天银行挤兑和抢购之风，银行存款急剧减少。表1-1中国的银行系统对三年定期存款的保值率(％)季度年利率通货膨胀补贴率总名义利率1988.49.717.2816.991989.113.1412.7125.851989.213.1412.5925.731989.313.1413.6426.781989.413.148.3621.50资料来源：《中国金融年鉴(1990)》针对这一现象，中国的银行系统于1988年第四季度推出了保值存款，将名义利率大幅度提高，并对通货膨胀所带来的损失进行补偿。表A给出了1988年第四季度到1989年第四季度中国的银行系统三年保值存款的年利率、保值贴补率和总名义利率，其中总名义利率等于年利率和通货膨胀补贴之和。保值贴补措施使得存款实际利率重新恢复到正数水平。以1989年第四季度到期的三年定期存款为例，从1988年9月10日(开始实行保值贴补政策的时间)到存款人取款这段时间内的总名义利率为21.5％，而这段时间内的通货膨胀率，如果按照1989年的全国商品零售物价上涨率来计算的话，仅为17.8％，因此实际利率为3.7％。实际利率的上升使存款人的利益得到了保护，他们又开始把钱存入银行，使存款下滑的局面很快得到了扭转。第二部分商业银行一、商业银行组织制度与体制改革案例一：未经批准在名称中变相使用“银行”字样1、商贸公司非法办理信贷业务1995年9月，某县农工商联合商贸公司在公司大门西侧盖临街二层小楼一栋。同年9月，该商贸公司在新盖的楼房门头上挂出“商贸公司信贷部”的招牌，向社会吸收存款，办理信贷业务。1996年2月，中国人民银行该县支行经调查得知，该商贸公司没有向工商行政管理部门办理登记，没有取得设立商业银行的资格，却在名称中变相使用“银行”字样，行使商业银行职能，违反了《中华人民共和国商业银行法》的有关规定，遂责令其停止营业，并罚款5万元。2、血液供应中心擅自使用“银行”字样某市一家国有企业与外商合资组建一家血液供应中心，企业名称登记为“某市中外合资血液银行”。该中心经当地工商行政管理部门批准后挂牌经营。当地人民银行的派出机构闻讯后，马上与该中心取得联系，责令其改变名称，否则，以扰乱金融行为论处。该企业经过协商去掉“银5行”字样，重新挂牌经营。[分析提示]根据《中华人民共和国商业银行法》(以下简称《商业银行法》)第2条的规定，“商业银行是指依照本法和《中华人民共和国公司法》设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人”。鉴于银行业务的特殊性，对于商业银行的设立以及业务的开展，国家都有明确的规定。而对于擅自设立商业银行、在名称中擅自使用“银行”字样的、或非法从事商业银行业务的，在我国相应的法律，如《中国人民银行法》、《商业银行法》和《刑法》中，都规定了明确的惩罚措施。我国《商业银行法》第11条规定，“设立商业银行，应当经中国人民银行审查批准。未经中国人民银行批准，任何单位和个人不得从事吸收公众存款等商业银行业务，任何单位不得在名称中使用‘银行’字样”。第77条规定，“未经批准在名称中使用‘银行’字样的……由中国人民银行责令改正，有违法所得的，没收违法所得，可以处以违法所得一倍以上三倍以下罚款，没有违法所得的，可以处以五万元以上三十万元以下罚款”。[思考题]1．案情一中，某商业企业的行为违反了我国金融经济法规中的哪些法规?2.某市血液供应中心的命名纠纷责任，究竟应由谁来承担?3．国外的银行法对“银行”一词有无特别的规定?案例二：中国光大银行的股份制改革1997年1月，中国光大银行完成了股份制改造，成为一家规范的股份制商业银行。在这次股份制改造中，亚洲开发银行投资入股，从而使光大银行成为我国目前惟一的有外资参股的商业银行。作为股东，亚行非常关心光大银行的经营情况。为了使光大银行的经营管理与国际商业银行接轨，亚行决定提供60万美元的技术援助，用于中国光大银行的能力强化建设。光大银行的决策层对于亚行的这一举动非常重视。他们认为，虽然光大银行自1992年成立以来取得了长足的进步，资产规模和业务范围迅速扩大，但高速增长需要管理水平的日渐提高。只有及时进行调整与完善，才能进一步提高银行未来发展的潜力和抵御风险的能力。因此，光大银行领导迅速作出决策，决定抓住这次机会，飞越一个更富有挑战性的“新高峰”，构建出光大银行的“世纪管理框架”。为了配合亚行“技援”的顺利进行，光大银行相应拿出60万美元的配套资金，配备得力的人员，确保“技援”高质量、高效率地进行。亚行通过“顾问筛选委员会”的严格评估，确定了由世界著名的会计公司——普华国际会计公司和在商业银行运作方面富有经验的德国商业银行负责技术援助的具体实施。1997年4月28日，亚行技术援助正式启动，来自世界各地的技援顾问汇集光大银行，从贷款管理、电脑和管理信息系统、财务管理和风险控制、国际业务以及操作和管理五大方面对光大银行的经营管理状况进行考察；提出了改进、完善的建议。顾问团的工作认真而严谨，列出了包含资产负债管理、国际结算、代理行网络、贸易融资、外汇风险等方面内容的材料需求清单，根据光大银行提供的书面材料，确定了具体的访谈计划：与光大银行的专家们开始了一对一的对口访谈，并且在中方专家的配合下检查了各个领域的业务程序、制度、步骤以及相应的控制系统。为了深入了解信贷管理情况，技援顾问专程到上海分行，对上海分行的信贷业务状况、信贷工作方针政策、操作程序以及信贷人员状况进行了考察，并对贷款业务进行了抽样调查。经过细致深入的调查，顾问团写出了初期报告和中期报告，对各个领域提出了分阶段的改善建议和行动计划，并且很快将报告送交光大银行各业务部门，听取他们的意见。为了使这些意见能够与中国国情和光大的具体情况相结合，各部门又提出了一些具体的修改建议。根据这些反馈意见，技援顾问对初期报告和中期报告进行了修改，完成了最终报告。6在中期报告和最终报告中，技援顾问对光大银行的资本实力、组织构架和管理水平给予了积极评价，认为光大银行在短短不到6年的时间内已经成长为一家具有较高经营管理水平的新兴商业银行，并提出了具有操作性的意见和建议。在管理信息系统的建设方面，报告给出了目标报告体系的格式、内容，为管理信息系统的完善提供了一个直观的样本；在银行内部组织结构建设方面，报告提出了建立矩阵式结构、加强控制体系建设的建议；在营业部的建设方面，报告中对大厅的模式及各类指示牌、墙报、宣传册以及现金管理、监督工作程序都作了详细的阐述。根据技援协议，国际专家们还制定了一些业务手册和管理报告样本，为光大银行的员工举办了贸易融资、项目融资、外汇风险管理和住宅抵押贷款四个培训班，并且为高级员工举办了一次境外培训。这些针对性很强的培训对提高光大银行高级员工素质起到了良好的作用。1998年5月，亚行技术援助顺利结束。在一年多的时间里，光大银行始终对技援给予了密切配合，对技援报告十分重视。报告一完成，光大银行就成立了由行长许斌挂帅的技援建议项目实施小组，争取在三年的时间内将技援建议落到实处。目前，建议实施小组正在制定具体的实施计划，相信随着技援建议的逐步落实，光大银行的能力强化建设一定能够得到有力的推动，从而使管理水平再上一个新台阶。[分析提示]股份制是我国商业银行发展的必然选择，是构建新型金融体系的有益探索。西方商业银行股份制、市场化运营的时间较长，积累了丰富的经营管理经验，而我国商业银行的建设和改革只是近几年才刚刚起步，有很多方面都需要向国外学习、借鉴。争取国外银行顾问的技术援助，无疑是学习国际先进经验的一个很好的途径。入股中国光大银行的亚洲开发银行的技术援助就是一个很好的例子。[思考题]1.光大银行改革的动力是什么?2.亚行为什么对其进行技术援助?3.光大银行在哪些方面进行了改革?二、商业银行人事制度管理与观念更新案例一：从芝加哥第一银行的兴衰看管理者的选择与任用芝加哥第一银行于1863年登记注册，在美国中西部地区发展得卓有成效。1958年，它超过许多历史悠久的东部银行，跃居同行业第七大企业。芝加哥第一银行商业信誉很高，十分注重对投资储蓄者的承诺，重视信贷程序，有一流企业的自信心，强调以发展企业集团贷款为重点，并注意运用专家小组审查不同的行业运作状况。20世纪50年代后期开始，芝加哥第一银行确立了国际化的发展目标。1959年，伦敦办事处正式成立运营。1962年，银行业务扩展到日本。60年代后期，由盖洛德·弗里曼(GaylordFreeman)担任该行董事会主席一职后，银行行动更为积极和开放，国际化的步伐加快，在海外开设了越来越多的办事处。