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填报A000000企业基础信息表√A100000中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）√A101010一般企业收入明细表□A101020金融企业收入明细表□A102010一般企业成本支出明细表□A102020金融企业支出明细表□A103000事业单位、民间非营利组织收入、支出明细表□A104000期间费用明细表□A105000纳税调整项目明细表□A105010视同销售和房地产开发企业特定业务纳税调整明细表□A105020未按权责发生制确认收入纳税调整明细表□A105030投资收益纳税调整明细表□A105040专项用途财政性资金纳税调整明细表□A105050职工薪酬支出及纳税调整明细表□A105060广告费和业务宣传费跨年度纳税调整明细表□A105070捐赠支出及纳税调整明细表□A105080资产折旧、摊销及纳税调整明细表□A105090资产损失税前扣除及纳税调整明细表□A105100企业重组及递延纳税事项纳税调整明细表□A105110政策性搬迁纳税调整明细表□A105120特殊行业准备金及纳税调整明细表□A106000企业所得税弥补亏损明细表□A107010免税、减计收入及加计扣除优惠明细表□A107011符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益优惠明细表□A107012研发费用加计扣除优惠明细表□A107020所得减免优惠明细表□A107030抵扣应纳税所得额明细表□A107040减免所得税优惠明细表□A107041高新技术企业优惠情况及明细表□A107042软件、集成电路企业优惠情况及明细表□A107050税额抵免优惠明细表□A108000境外所得税收抵免明细表□A108010境外所得纳税调整后所得明细表□A108020境外分支机构弥补亏损明细表□A108030跨年度结转抵免境外所得税明细表□A109000跨地区经营汇总纳税企业年度分摊企业所得税明细表□A109010企业所得税汇总纳税分支机构所得税分配表□表单编号表单名称选择填报情况说明：企业应当根据实际情况选择需要填报的表单。企业所得税年度纳税申报表填报表单不填报××□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□选择填报情况说明：企业应当根据实际情况选择需要填报的表单。企业所得税年度纳税申报表填报表单A000000股东名称其余股东合计100基本信息101汇总纳税企业□总机构（跨省）——适用《跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理办法》□总机构（跨省）——不适用《跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理办法》□总机构（省内）□分支机构（须进行完整年度纳税申报且按比例纳税）——就地缴纳比例=%□分支机构（须进行完整年度纳税申报但不就地缴纳）□否102所属行业明细代码103资产总额（万元）104从业人数105国家限制或禁止行业□是□否106非营利组织□是□否107存在境外关联交易□是□否108上市公司是（□境内□境外）□否109从事股权投资业务□是□否110适用的会计准则或会计制度企业会计准则（□一般企业□银行□证券□保险□担保）□小企业会计准则□企业会计制度事业单位会计准则（□事业单位会计制度□科学事业单位会计制度□医院会计制度□高等学校会计制度□中小学校会计制度□彩票机构会计制度）□民间非营利组织会计制度□村集体经济组织会计制度□农民专业合作社财务会计制度（试行）□其他200企业重组及递延纳税事项201发生资产（股权）划转特殊性税务处理事项□是□否202发生非货币性资产投资递延纳税事项□是□否203发生技术入股递延纳税事项□是□否204发生企业重组事项是（□一般性税务处理□特殊性税务处理）□否204-1重组开始时间年月日204-2重组完成时间年月日204-3重组交易类型□法律形式改变□债务重组□股权收购□资产收购□合并□分立204-4企业在重组业务中所属当事方类型*□债务人□债权人□收购方□转让方□被收购企业□收购方□转让方□合并企业□被合并企业□被合并企业股东□分立企业□被分立企业□被分立企业股东300企业主要股东及分红情况证件种类证件号码投资比例当年（决议日）分配的股息、红利等权益性投资收益金额企业基础信息表————国籍（注册地址）——100基本信息□总机构（跨省）——适用《跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理办法》□总机构（跨省）——不适用《跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理办法》□总机构（省内）□分支机构（须进行完整年度纳税申报且按比例纳税）——就地缴纳比例=%□分支机构（须进行完整年度纳税申报但不就地缴纳）□否□是□否□是□否□是□否企业会计准则（□一般企业□银行□证券□保险□担保）□小企业会计准则□企业会计制度事业单位会计准则（□事业单位会计制度□科学事业单位会计制度□医院会计制度□高等学校会计制度□中小学校会计制度□彩票机构会计制度）□民间非营利组织会计制度□村集体经济组织会计制度□农民专业合作社财务会计制度（试行）□其他200企业重组及递延纳税事项□否□否□否是（□一般性税务处理□特殊性税务处理）□否年月日□分立□分立企业□被分立企业□被分立企业股东300企业主要股东及分红情况企业基础信息表行次类别金额123456789101112131415161718192021222324252627282930313233343536利润总额计算应纳税所得额计算应纳税额计算项目一、营业收入(填写A101010\101020\103000)减：营业成本(填写A102010\102020\103000)减：税金及附加减：销售费用(填写A104000)减：管理费用(填写A104000)减：财务费用(填写A104000)减：资产减值损失加：公允价值变动收益加：投资收益二、营业利润(1-2-3-4-5-6-7+8+9)加：营业外收入(填写A101010\101020\103000)减：营业外支出(填写A102010\102020\103000)三、利润总额（10+11-12）减：境外所得（填写A108010）加：纳税调整增加额（填写A105000）减：纳税调整减少额（填写A105000）减：免税、减计收入及加计扣除（填写A107010）加：境外应税所得抵减境内亏损（填写A108000）财政集中分配本年应补（退）所得税额(填写A109000)总机构主体生产经营部门分摊本年应补（退）所得税额(填写A109000)九、本年应补（退）所得税额（31-32）其中：总机构分摊本年应补（退）所得税额(填写A109000)四、纳税调整后所得（13-14+15-16-17+18）减：所得减免（填写A107020）减：弥补以前年度亏损（填写A106000）减：抵扣应纳税所得额（填写A107030）五、应纳税所得额（19-20-21-22）税率（25%）A100000中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）加：境外所得应纳所得税额（填写A108000）减：境外所得抵免所得税额（填写A108000）八、实际应纳所得税额（28+29-30）减：本年累计实际已缴纳的所得税额六、应纳所得税额（23×24）减：减免所得税额（填写A107040）减：抵免所得税额（填写A107050）七、应纳税额（25-26-27）行次金额10203456789010111213141516017181920212223242526项目一、营业收入（2+9）（一）主营业务收入（3+5+6+7+8）1.销售商品收入其中：非货币性资产交换收入2.提供劳务收入3.建造合同收入4.让渡资产使用权收入5.其他（二）其他业务收入（10+12+13+14+15）1.销售材料收入其中：非货币性资产交换收入（七）罚没利得2.出租固定资产收入3.出租无形资产收入4.出租包装物和商品收入5.其他二、营业外收入（17+18+19+20+21+22+23+24+25+26）（一）非流动资产处置利得（八）确实无法偿付的应付款项（九）汇兑收益（十）其他一般企业收入明细表A101010（二）非货币性资产交换利得（三）债务重组利得（四）政府补助利得（五）盘盈利得（六）捐赠利得行次金额123456789101112131415161718192021222324252627282930313233343536373839404142项目一、营业收入（2+18+27+32+33+34）（一）银行业务收入（3+10）1.利息收入（4+5+6+7+8+9）（1）存放同业（2）存放中央银行（3）拆出资金（4）发放贷款及垫资（5）买入返售金融资产（6）其他2.手续费及佣金收入（11+12+13+14+15+16+17）（1）结算与清算手续费（2）代理业务手续费（3）信用承诺手续费及佣金（4）银行卡手续费（5）顾问和咨询费（6）托管及其他受托业务佣金（7）其他其中：分保费收入（二）证券业务收入（19+26）1.证券业务手续费及佣金收入（20+21+22+23+24+25）（1）证券承销业务（2）证券经纪业务（3）受托客户资产管理业务（4）代理兑付证券3.提取未到期责任准备金（四）其他金融业务收入（五）汇兑收益（损失以“-”号填列）（六）其他业务收入二、营业外收入（36+37+38+39+40+41+42）（5）代理保管证券（6）其他2.其他证券业务收入（三）已赚保费（28-30-31）1.保险业务收入（七）其他金融企业收入明细表A101020（一）非流动资产处置利得（二）非货币性资产交换利得（三）债务重组利得（四）政府补助利得（五）盘盈利得（六）捐赠利得2.分出保费行次金额10203456789010111213141516017181920212223242526（六）赞助支出（七）罚没支出（八）坏账损失（九）无法收回的债券股权投资损失（十）其他二、营业外支出（17+18+19+20+21+22+23+24+25+26）（一）非流动资产处置损失（二）非货币性资产交换损失（三）债务重组损失（四）非常损失（五）捐赠支出1.销售材料成本其中:非货币性资产交换成本2.出租固定资产成本3.出租无形资产成本4.包装物出租成本5.其他其中:非货币性资产交换成本2.提供劳务成本3.建造合同成本4.让渡资产使用权成本5.其他（二）其他业务成本（10+12+13+14+15）一般企业成本支出明细表A102010项目一、营业成本（2+9）（一）主营业务成本（3+5+6+7+8）1.销售商品成本行次金额123456789101112131415161718192021222324252627282930313233343536373839（一）非流动资产处置损失（二）非货币性资产交换损失（三）债务重组损失（四）捐赠支出（五）非常损失（六）其他（2）佣金支出（3）其他2.其他证券业务支出（四）其他金融业务支出（五）其他业务成本二、营业外支出（34+35+36+37+38+39）5.分保费用减：摊回分保费用6.保险业务手续费及佣金支出（三）证券业务支出（26+30）1.证券业务手续费及佣金支出（27+28+29）（1）证券经纪业务手续费支出1.退保金2.赔付支出减：摊回赔付支出3.提取保险责任准备金减：摊回保险责任准备金4.保单红利支出（7）其他2.银行手续费及佣金支出（12+13+14）（1）手续费支出（2）佣金支出（3）其他（二）保险业务支出（16+17-18+19-20+21+22-23+24）（1）同业存放（2）向中央银行借款（3）拆入资金（4）吸收存款（5）卖出回购金融资产（6）发行债券项目A102020金融企业支出明细表一、营业支出（2+15+25+31+32）（一）银行业务支出（3+11）1.银行利息支出（4+5+6+7+8+9+10）行次金额12345678910111213141516171819202122232425262728（二）事业收入（一）事业支出其他二、民间非营利组织收入(11+12+13+14+15+16+17)（一）接受捐赠收入其中：投资收益一、事业单位收入（2+3+4+5+6+7）（四）附属单位上缴