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行次123456789101112131415161718192021预缴方式□ 按照实际利润额预缴 □ 按照上一纳税年度应纳税所得额平均额预缴 企业类型□ 一般企业总机构填报分支机构填报高新技术企业□ 是□ 否技术入股递延纳税事项期末从业人数谨声明：此纳税申报表是根据《中华人民共和国企业所得税法》《中华人民共和国企业所得税法实施条例》以及有关税收政策和国家统一会计制度的规定填报的，是真实的、可靠的、完整的。财政集中分配应补（退）所得税额（15×财政集中分配比例__%）总机构具有主体生产经营职能的部门分摊所得税额（15×全部分支机构分摊比例__%×总机构具有主体生产经营职能部门分摊比例__%)分支机构本期分摊比例分支机构本期分摊应补（退）所得税额附报信息小型微利企业□ 是□ 否 科技型中小企业减：实际已缴纳所得税额减：特定业务预缴（征）所得税额本期应补（退）所得税额（11-12-13-14）\税务机关确定的本期应纳所得税额汇总纳税企业总分机构税款计算总机构本期分摊应补（退）所得税额（17+18+19）其中：总机构分摊应补（退）所得税额（15×总机构分摊比例__%）减：固定资产加速折旧（扣除）调减额（填写A201020）减：弥补以前年度亏损实际利润额（3+4-5-6-7-8）\按照上一纳税年度应纳税所得额平均额确定的应纳税所得额税率(25%)应纳所得税额（9×10）减：减免所得税额（填写A201030）营业收入营业成本利润总额加：特定业务计算的应纳税所得额减：不征税收入减：免税收入、减计收入、所得减免等优惠金额（填写A201010）□ 跨地区经营汇总纳税企业总机构预缴税款计算项目A200000 中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类）税款所属期间：年月日 至年月日纳税人识别号（统一社会信用代码）：□□□□□□□□□□□□□□□□□□纳税人名称：金额单位：人民币元(列至角分)国家税务总局监制 经办人执业证件号码：填表日期：年月日代理申报日期：年月日 法定代表人（签章）：年月日纳税人公章：代理申报中介机构公章：会计主管：经办人：本年累计金额□ 是□ 否□ 是□ 否 □ 按照税务机关确定的其他方法预缴□ 按照上一纳税年度应纳税所得额平均额预缴 技术入股递延纳税事项谨声明：此纳税申报表是根据《中华人民共和国企业所得税法》《中华人民共和国企业所得税法实施条例》以及有关税收政策和国家统一会计制度的规定填报的，是真实的、可靠的、完整的。财政集中分配应补（退）所得税额（15×财政集中分配比例__%）总机构具有主体生产经营职能的部门分摊所得税额（15×全部分支机构分摊比例__%×总机构具有主体生产经营职能部门分摊比例__%)分支机构本期分摊比例分支机构本期分摊应补（退）所得税额附报信息科技型中小企业减：实际已缴纳所得税额减：特定业务预缴（征）所得税额本期应补（退）所得税额（11-12-13-14）\税务机关确定的本期应纳所得税额汇总纳税企业总分机构税款计算总机构本期分摊应补（退）所得税额（17+18+19）其中：总机构分摊应补（退）所得税额（15×总机构分摊比例__%）减：固定资产加速折旧（扣除）调减额（填写A201020）减：弥补以前年度亏损实际利润额（3+4-5-6-7-8）\按照上一纳税年度应纳税所得额平均额确定的应纳税所得额税率(25%)应纳所得税额（9×10）减：减免所得税额（填写A201030）营业收入营业成本利润总额加：特定业务计算的应纳税所得额减：不征税收入减：免税收入、减计收入、所得减免等优惠金额（填写A201010）□ 跨地区经营汇总纳税企业□ 跨地区经营汇总纳税企业总机构分支机构预缴税款计算项目A200000 中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类）税款所属期间：年月日 至年月日□□□□□□□□□□□□□□□□□□金额单位：人民币元(列至角分)国家税务总局监制受理日期：年月日 法定代表人（签章）：年月日主管税务机关受理专用章：受理人：行次123456789101112131415161718192021222323.123.22425262728293031323333.13435363738A201010免税收入、减计收入、所得减免等优惠明细表394041项目一、免税收入（2+3+8+9+…+15）（一）国债利息收入免征企业所得税（二）符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益免征企业所得税其中：内地居民企业通过沪港通投资且连续持有H股满12个月取得的股息红利所得免征企业所得税内地居民企业通过深港通投资且连续持有H股满12个月取得的股息红利所得免征企业所得税居民企业持有创新企业CDR取得的股息红利所得免征企业所得税符合条件的居民企业之间属于股息、红利性质的永续债利息收入免征企业所得税（三）符合条件的非营利组织的收入免征企业所得税（四）中国清洁发展机制基金取得的收入免征企业所得税（五）投资者从证券投资基金分配中取得的收入免征企业所得税（六）取得的地方政府债券利息收入免征企业所得税（七）中国保险保障基金有限责任公司取得的保险保障基金等收入免征企业所得税（八）中国奥委会取得北京冬奥组委支付的收入免征企业所得税（九）中国残奥委会取得北京冬奥组委分期支付的收入免征企业所得税（十）其他二、减计收入（17+18+22+23）（一）综合利用资源生产产品取得的收入在计算应纳税所得额时减计收入（二）金融、保险等机构取得的涉农利息、保费减计收入（19+20+21）1.金融机构取得的涉农贷款利息收入在计算应纳税所得额时减计收入2.保险机构取得的涉农保费收入在计算应纳税所得额时减计收入3.小额贷款公司取得的农户小额贷款利息收入在计算应纳税所得额时减计收入（三）取得铁路债券利息收入减半征收企业所得税（四）其他（23.1+23.2）1.取得的社区家庭服务收入在计算应纳税所得额时减计收入2.其他三、加计扣除（25+26+27+28）（一）开发新技术、新产品、新工艺发生的研究开发费用加计扣除（二）科技型中小企业开发新技术、新产品、新工艺发生的研究开发费用加计扣除（三）企业为获得创新性、创意性、突破性的产品进行创意设计活动而发生的相关费用加计扣除（四）安置残疾人员所支付的工资加计扣除四、所得减免（30+33+34+35+36+37+38+39+40）（一）从事农、林、牧、渔业项目的所得减免征收企业所得税（31+32）1.免税项目2.减半征收项目（二）从事国家重点扶持的公共基础设施项目投资经营的所得定期减免企业所得税其中：从事农村饮水安全工程新建项目投资经营的所得定期减免企业所得税（三）从事符合条件的环境保护、节能节水项目的所得定期减免企业所得税（四）符合条件的技术转让所得减免征收企业所得税（五）实施清洁发展机制项目的所得定期减免企业所得税（六）符合条件的节能服务公司实施合同能源管理项目的所得定期减免企业所得税（七）线宽小于130纳米的集成电路生产项目的所得减免企业所得税A201010免税收入、减计收入、所得减免等优惠明细表（八）线宽小于65纳米或投资额超过150亿元的集成电路生产项目的所得减免企业所得税（九）其他合计（1+16+24+29）本年累计金额*****A201010免税收入、减计收入、所得减免等优惠明细表账载折旧金额121一、固定资产加速折旧（不含一次性扣除，2+3）2（一）重要行业固定资产加速折旧3（二）其他行业研发设备加速折旧4二、固定资产一次性扣除5合计（1+4）A201020 固定资产加速折旧(扣除)优惠明细表本年累计折旧（扣除）金额行次项目资产原值按照税收一般规定计算的折旧金额享受加速折旧优惠计算的折旧金额纳税调减金额享受加速折旧优惠金额3456（4-3）A201020 固定资产加速折旧(扣除)优惠明细表本年累计折旧（扣除）金额行次项目本年累计金额1一、符合条件的小型微利企业减免企业所得税2二、国家需要重点扶持的高新技术企业减按15%的税率征收企业所得税3三、经济特区和上海浦东新区新设立的高新技术企业在区内取得的所得定期减免企业所得税4四、受灾地区农村信用社免征企业所得税*5五、动漫企业自主开发、生产动漫产品定期减免企业所得税6六、线宽小于0.8微米（含）的集成电路生产企业减免企业所得税7七、线宽小于0.25微米的集成电路生产企业减按15%税率征收企业所得税8八、投资额超过80亿元的集成电路生产企业减按15%税率征收企业所得税9九、线宽小于0.25微米的集成电路生产企业减免企业所得税10十、投资额超过80亿元的集成电路生产企业减免企业所得税11十一、线宽小于130纳米的集成电路生产企业减免企业所得税12十二、线宽小于65纳米或投资额超过150亿元的集成电路生产企业减免企业所得税13十三、新办集成电路设计企业减免企业所得税14十四、国家规划布局内集成电路设计企业可减按10%的税率征收企业所得税15十五、符合条件的软件企业减免企业所得税16十六、国家规划布局内重点软件企业可减按10%的税率征收企业所得税17十七、符合条件的集成电路封装、测试企业定期减免企业所得税18十八、符合条件的集成电路关键专用材料生产企业、集成电路专用设备生产企业定期减免企业所得税19十九、经营性文化事业单位转制为企业的免征企业所得税20二十、符合条件的生产和装配伤残人员专门用品企业免征企业所得税21二十一、技术先进型服务企业（服务外包类）减按15%的税率征收企业所得税22二十二、技术先进型服务企业（服务贸易类）减按15%的税率征收企业所得税23二十三、设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税24二十四、新疆困难地区新办企业定期减免企业所得税25二十五、新疆喀什、霍尔果斯特殊经济开发区新办企业定期免征企业所得税26二十六、广东横琴、福建平潭、深圳前海等地区的鼓励类产业企业减按15%税率征收企业所得税27二十七、北京冬奥组委、北京冬奥会测试赛赛事组委会免征企业所得税28二十八、其他（28.1+28.2）28.11.从事污染防治的第三方企业减按15%的税率征收企业所得税28.22.其他29二十九、民族自治地方的自治机关对本民族自治地方的企业应缴纳的企业所得税中属于地方分享的部分减征或免征（□ 免征□ 减征:减征幅度____%）30合计(1+2+3+4+5+6+…+29)A201030 减免所得税优惠明细表总机构分摊所得税额分支机构统一社会信用代码分配（纳税人识别号）营业收入职工薪酬资产总额比例合计分支机构情况分支机构名称三项因素应纳所得税额 总机构财政集中分配所得税额分支机构分摊所得税额202000 企业所得税汇总纳税分支机构所得税分配表税款所属期间：年月日至年月日总机构名称（盖章）:总机构统一社会信用代码（纳税人识别号）：金额单位:元（列至角分）分配所得税额分支机构分摊所得税额202000 企业所得税汇总纳税分支机构所得税分配表税款所属期间：年月日至年月日金额单位:元（列至角分）