IPC微贷技术-2015国培

IPC小微企业信贷技术做小微信贷需要合适的信贷技术小微企业无法提供真实可信的财务报表难以提供有效的抵押物希望快速获得资金资金需求额度较低家庭参与经营还款做小微信贷需要合适的信贷技术侧重于抵押的放贷机构，那是做不好小微信贷的。研判针对小微企业信贷的风险识别、控制技术才是解决之道。排除虚假的、失准的信息，获得精准全面的客户经营盈利状况和信用状况，才可以降低违约贷款率。微贷调查需要解决的问题1.客户是否有能力还款2.客户是否会愿意还款微贷调查需要解决的问题1.如何判断客户是否有能力还款——你不知道，可能客户也不清楚2.如何判断客户是否愿意还款——人心难测，世事难料内容提要IPC微贷调查技术核心还款能力调查还款意愿调查权益检验审批案例IPC微贷技术是以分析评估借款人的现金流和个人品质为核心，通过实地调查来获取反映借款人身份、品质、还款能力和意愿的信息（包括财务相关信息和非财务的“软信息”）在获取经营信息和软信息后，借助于交叉校验的方法来验证信息的真实性，由此来决定是否授信，并灵活地确定贷款的额度、期限和还款方式，从而很好地满足客户多元化的需求。微贷调查核心方法微贷调查核心方法其中，交叉校验技术是做好调查分析的重要手段，其中包括基于财务信息的逻辑检验来分析客户的还款能力，以及基于“软信息”的逻辑检验来判断客户的还款意愿。交叉检验的分析方法改变了以往贷款调查中只采集客户提供信息的局面，开辟了多方面采集信息，多角度验证信息的立体化收集信息的格局。交叉检查不但能解决最基础的客户信息真实获取问题，而且同样能运用到信贷决策和信贷检查等信贷流程环节。微贷调查核心方法IPC微贷技术构成1.自编报表，基于“现金流”的财务分析技术；2.眼见为实，交叉检验的信贷调查技术；3.适应微小企业“短、小、频、急”特点的贷款决策技术；4.适应微小企业资金运用的分期还款技术；5.贯穿贷款营销始终的风险控制技术。基本定义：信息之间有逻辑关联，我们利用信息之间的这些逻辑关联验证客户提供的信息是否准确的方法就叫做交叉检验微贷技术核心方法-交叉检验交叉检验有两个简单的逻辑关系，当二个或二个以上信息来源途径，或同一信息来源途径通过逻辑关系推导得到基本一致的结果时，这个结果的真实性和准确性就高；反之，会出现两种结果，两个结果要么全错，要么只有一个正确。一个谎言需要更多的谎言来圆场！微贷技术-交叉检验☺“交叉检验”是一种工具，用来检验你从客户那里所获得的信息是否真实可信、是否合理、是否正确完整。☺如果你从客户那里获得的信息没有被检验，你就不能对这个客户的贷款申请进行判断和建议。微贷技术-交叉检验示例例：网吧一台电脑的功率和电费的关系，电费和营业额的关系。A信息：通过查看电脑硬件可得知每台电脑功率约250W，即一台电脑4小时一度电。B信息：电费为每月平均8000元，除电脑外其它电器用电约200度，每度电1元。（电费可通过缴费单据等方法查看）C信息：网吧收费为3元/小时。借款人账本记录平均每月营业收入95000左右根据上述信息检验账本记录营业额的真实性？微贷技术-交叉检验交叉检验的必要性小微企业无正规的财务报表财务报表不真实、失准客户故意欺骗、隐瞒客户记错、忘记客户自我评价失准，自以为是微贷技术-交叉检验交叉检验的运用--财务报表还原：1.营业额交叉检验2.成本交叉检验3.权益交叉检验微贷技术-交叉检验客户口述客户流水账非利益相关人佐证客户自制原始凭证（工资表，出仓单等）第三方非客户自制原始凭证标准化的权威单据（税票，水电费，银行流水等）财务信息采信原则：微贷技术-交叉检验交叉检验常用方法：1、口述对口述2、口述对账本3、银行流水4、根据销售产品的占比5、应收账款的期限及占比6、存货检验、现金流检验7、同行业微贷技术-交叉检验还原财务报表—资产负债表资产负债流动资产流动负债现金应付款应收短期贷款存货长期借款固定资产设备总负债房地产权益=总资产-总负债其他总资产=总负债+权益还原财务报表—损益（利润）表好月份一般月份差月份平均月还款月销售收入销售成本毛利润工资租金水电税金还款家庭开支月可支配额还原财务报表--营业额--服装、商品零售、批发行业按销售时间检验销售额（每日、每周、每月、每年）按销售类型检验销售额（如零售占比、批发占比）通过进货额检验营业额（期末存货-期初存货+期间进货-库存）通过当天销售现金检验（旺、平、淡）按员工工资提成检验微贷技术-交叉检验例：贸易类（销售鞋袜）：1.借款人口述旺季（7-12月）每月营业额平均为30万，淡季（1-6月）为15万。2.借款人上次盘货是在三个月前即7月份，盘得店面存货120万，信贷员加总借款人三个月进货单据总额为90万。3.分析当天盘点存货有135万，通过抽点确定销售产品平均毛利率为20%试做上述例题交叉检验？微贷技术-交叉检验微贷技术-交叉检验还原财务报表--营业额--餐饮、宾馆、美发服务行业通过进货额检验销售额（如每日的采购的菜、米油、调料）按当天销售现金检验销售额通过消费菜品单进行检验（看近几天）通过上座率、翻台率及平均消费检验（旺、平、淡）按消耗的一次性用品进行检验看当时阶段的人流量进行检验例：服务类（餐饮面馆）：1.借款人口述店面主要经营牛肉面生意。旺季（9-12月,1-5月）每月营业额5万，淡季（6-8月）每月营业额3-4万2.借款人口述旺季一个月用面45袋，淡季用30-35袋3.通过向拉面师傅打听和同行业数据得知一袋面25公斤，一碗牛肉面平均用面在200克。4.平均一碗面卖价为9元。根据上述数据试做交叉检验？微贷技术-交叉检验微贷技术-交叉检验还原财务报表--营业额--交通运输业通过里程表、油表检验通过每日、每月、每年燃料消耗总量和百公里消耗检验通过过路费检验通过定期规律的保养、维护、更换易损件检验按运费单据检验按上座率检验微贷技术-交叉检验例：线路车客户口述每月营业额1.5万，每天可以跑一个来回，票价76元，可乘4人，每月跑25天，上月加油票据合计1820元，线路两地相距187公里，每公里耗气0.2元，线路上收费站票据合计1715元，每次35元。还原财务报表—利润常用方法：1、客户口述与信贷员抽点加权平均计算2、客户口述与同行业相比较3、按生产流程计算出的与借款人口述比较4、工程类可按合同抽点利润，计算平均利润率微贷技术-交叉检验还原财务报表—利润例：信贷员分析某香梨纸箱厂获得如下数据：1.借款人口述香梨纸箱的毛利约为10%2.通过查看生产线，单个生产成本如下：附件：0.9元；彩面：1元；C级纸：0.6元；高极纸：0.6元；普瓦纸：0.5元；胶、钉等：0.2元；工资、水电：0.5元3.一套纸箱卖价为4.8元/套通过上述数据对纸箱毛利率进行交叉检验？微贷技术-交叉检验还原财务报表—利润常用方法：1、客户口述与信贷员抽点加权平均计算2、客户口述与同行业相比较3、按生产流程计算出的与借款人口述比较4、工程类可按合同抽点利润，计算平均利润率微贷技术-交叉检验验证财务信息-权益.权益交叉检验.权益的增加或减少.权益检验的作用.资本积累什么是权益交叉检验权益交叉检验:就是先计算过去的某个时间点上的权益—也叫初始权益点，然后将从该时间点到当前这个时间段内能了解核实到的权益增减因素都考虑进去，得出一个应该有的权益值，将该权益值与现在通过现场核实、交叉检验得出的权益进行对比验证。权益交叉检验公式：应有权益=初始权益+期间利润+期间生意外注资-期间生意外提款+资产升值-资产贬值实际权益=资产负债表中权益+（表外项目）影响权益增减的因素使权益增加的因素：未分配利润、其它投资收益、资产增值、他人捐赠等使权益减少的因素：经营亏损、分红、设备折旧、资产折旧贬值（装修）以下的哪些交易行为会改变客户的权益？1.购买生意用设备（现金，借款购买）2.借钱、还钱（前提！）3.买入产品，生产产品（原材料？半成品？成品？）4.生意内部的挪用资金5.生意外的资金流出或流入6.生意中的固定资产折旧、损失、价值重估时的增值或贬值7.生意内的盈利/亏损影响权益增减的因素1.购买生意用设备（现金，借款购买）•用自有现金购买了3万的设备•用借的现金购买了3万的设备2.借钱、还钱•从银行获得了5万元贷款•归还了银行贷款5万元（利息）影响权益增减的因素3.买入产品，生产产品（原材料？半成品？成品？）•购买了一些原材料•购买了一些零件，组装成成品4.生意内部的资金流转•把商店的钱给饭店交租金了•给工人补发了工资影响权益增减的因素5.生意外的资金流出或流入•父母给了2万元用于进货，不用还•给弟弟结婚彩礼1万元6.生意中的固定资产折旧、损失、价值重估时的增值或贬值•去年的15万买的送货车今年只值11万•上月3300元/T进的钢板现在进价为3500元/T7.生意内的盈利/亏损•这批货卖完赔了1万•冬装销售挣了7万初始权益（A）应有权益(B)实有权益(C)B和C的关系是怎样的呢？权益交叉检验实有权益C理想状态：在信息完全对称的情况下：B=C信息有明显偏差BC信息有偏差BC数据基本准确B≈C那种状态需要更加谨慎？权益交叉检验检验结果：信息完全对称。由于微贷客户多为财务不健全的小型商户，通过口述和少量单据还原数年历史的财务报表，很难达到精确无误。所以，对于无任何偏差的权益检验需要审慎核实。权益交叉检验检验结果：信息有明显偏差。由于调查时客户的故意隐瞒或疏忽，或者信贷员的业务能力问题，导致出现较大的权益差！那么，这个权益检验反映出报表还原有重大疏漏，需要重新检验调查过程，分析偏差的可能原因，逐条核实。权益交叉检验检验结果：数据误差在5%以内反映调查中，客户提供了较为全面、真实准确的财务信息，仅有非常小的误差，在可接受范围内，那就可以认为，报表还原的真实和精确度较高。权益交叉检验权益的交叉检验：Δ=预期权益-实际权益比率计算：Δ÷分析期间的月数÷平均月可支配收入×100%长期的测算比对，该比率小于等于5%，即可以认定财务数据分析没有重大疏漏，可以采信。如何分析权益差异原因实际权益应有权益客户实际挣的利润比损益表中计算出的利润低部分利润可能用于生意之外的其它开支（详细核实可能会发现客户的不良嗜好）客户隐瞒了部分现金或存款信贷员少点了存货或固定资产案例客户贾某，2012年3月8日投资了一家网吧，初始投资设备：50万，装修等8万，房租3万。从开始经营至2013年3月10日，客户生意较稳定，每月月可支配收入为2万，信贷员分析时，见到客户设备（购买价值50万），房租剩余3万，手上资金5000元。经信贷员初步了解，该客户无其他生意投资或大项开支。该客户权益检验有什么问题？--实操贾某期初权益：53万（装修属于开支提取，不计入权益）贾某期间内利润：2万/月*12月=24万贾某的应有权益：53+24=77万贾某的实有权益：53.5万实有权益应有权益权益差是多少？53+24-53.5=23.5万差异率是多少？23.5/12/2=97.9%上面是真实的案例，结果是经信贷员与客户核实，客户先是说期间赚的钱花掉了，后来追问用在了什么地方？客户又改口说借给了朋友，当信贷员要求提供其朋友电话当场核实时，客户透露自己过年去动漫城玩游戏输掉了，信贷员核实清楚后做了拒绝处理。如何分析权益差异原因实际权益应有权益客户实际挣的利润比损益表中计算出的利润高(可能是损益表计算得过于保守)信贷员忽略了客户的其它收入来源客户隐瞒了负债部分存货或固定资产不是客户的案例客户陈某，做农资生意，从2011年4月初开始经营至今（2013年4月），据客户介绍，当时初始投资全部为自有资金，其中进货50万，店租5万，仓库租金5万。客户生意第一年盈利一般，约在10万/年，第二年销量有所增加，一年赚了20万。信贷员分析时统计到客户现金及存款2万，应收款45万，存货清点后为70万，店租剩余5万，仓库租金剩余5万。客户口述去年和家人一起出去旅游花了3万，