中国商业银行外汇风险管理研究

中国商业银行外汇风险管理研究【摘要】：20世纪90年代后,国际金融市场的业务交易量急剧增加,金融市场全球一体化步伐明显加快,加之《巴塞尔协议》等国际金融监管体制进一步完善,商业银行的外汇业务随之飞速发展,商业银行业务国际化逐渐成为一种发展趋势。然而,国际外汇市场汇率变化加剧,汇率波动日渐频繁。欧元的诞生,日元的起伏振荡,更是加剧了外汇市场的不稳定性,这些因素使得商业银行在开展外汇业务时面临着越来越大的风险。中国2005年7月份的汇率形成机制改革使人民币汇率不再单一盯住美元,而是实行了更为灵活的汇率形成机制,中央银行将原来承担的部分外汇风险通过汇率弹性的扩大转嫁到了居民、企业和银行身上。这次汇率改革对中国商业银行外汇风险管理提出了更高的要求。然而中国商业银行在外汇风险管理方面还十分薄弱,提高商业银行外汇风险管理能力迫在眉睫。本人正是针对这一情况,较系统全面地研究了中国商业银行外汇风险管理这一问题。本文的前三部分首先分别介绍了外汇风险的含义和商业银行外汇风险管理的基本流程,国外成熟商业银行的外汇风险管理方法和巴塞尔协议关于商业银行外汇风险管理的相关规定。为了进一步说明上述方法的应用性,文章中引用了渣打银行外汇风险管理的实际案例。在此基础上,文章的第四部分分析了我国商业银行外汇风险管理的现状以及管理滞后的原因,并在文章的最后一部分提出解决问题的具体对策。【关键词】：外汇风险风险管理VaR外汇体制改革外汇市场【学位授予单位】：山西财经大学【学位级别】：硕士【学位授予年份】：2006【分类号】：F832.6【目录】：摘要6-7Abstract7-11导言11-14第一章商业银行外汇风险管理概述14-20一、商业银行外汇风险的含义14二、商业银行外汇风险的成因、种类与表现形式14-16（一）商业银行外汇风险的成因14-15（二）商业银行外汇风险的种类与表现形式15-16三、商业银行的外汇风险管理体系16-20（一）商业银行外汇风险的管理目标与流程16（二）商业银行外汇风险的识别16-17（三）商业银行外汇风险的测量17-19（四）商业银行外汇风险政策和监控19-20（五）商业银行外汇风险报告、风险确认和审计20第二章国外商业银行外汇风险管理方法介绍20-28一、国外商业银行外汇风险管理的一般方法20-23（一）限额管理20-21（二）利用金融衍生工具套期保值21-22（三）其他具体方法22-23二、国外商业银行外汇风险管理方法与监管经验23-28（一）美国商业银行外汇风险管理的方法和监管经验23-27（二）日本商业银行外汇风险管理的方法与监管经验27-28第三章巴塞尔协议关于商业银行外汇风险管理的相关规定及案例分析28-32一、《资本协议的市场风险补充规定》中对银行外汇风险管理的要求28二、《巴塞尔新资本协议》中的进一步规定28-29三、一个案例的介绍——渣打银行外汇风险管理的方法29-32（一）渣打银行外汇风险的管理理念、管理机构及管理职能29（二）渣打银行外汇风险管理具体措施29-32第四章我国商业银行外汇风险管理的进程及存在问题32-43一、我国商业银行外汇风险管理的历史进程32-36（一）我国商业银行外汇风险管理的起步阶段——1995年《商业银行法》的颁布到1999年末我国加入WTO32-33（二）我国商业银行外汇风险管理的提升阶段——1999年年末至今33-36二、我国商业银行外汇风险管理方面存在的不足36-39（一）外汇风险管理体系不完善36-37（二）外汇风险测量工具与技术落后37-38（三）外汇风险的控制效果差38-39三、我国商业银行外汇风险管理滞后的原因分析39-43（一）商业银行内部原因分析39-40（二）金融体制原因分析40-41（三）外部金融市场原因分析41-42（四）金融监管原因分析42-43第五章提升我国商业银行外汇风险管理能力的对策43-50一、银行提高自身风险管理能力的策略43-47（一）建立外汇风险管理体系，完善风险控制机制43-44（二）积极吸收并改进外汇风险测量和管理工具44-45（三）加快商业银行股份制改革步伐，建立真正意义上的现代商业银行制度，完善现代企业治理结构45-46（四）在银行内部培育成熟的风险管理文化46（五）注重专业人才的培养，建立高素质的外汇风险管理团队46-47（六）商业银行要根据其规模的不同，采取侧重点不同的策略47二、进一步深化汇率形成机制的改革，培育完善的外汇市场体系47-48三、完善相关法规体系，提高监管水平48-50结论与未来研究方向50-51参考文献51-54致谢54-55攻读硕士学位期间发表的论文55-56本论文购买请联系页眉网站。