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总分类帐第1页会计科目名称或编号：库存现金2018年凭证摘要借方贷方借或贷余额核对月日类号11期初余额借5,000.00通8出租房屋收到租金50000元，按照5%缴纳营业税，款项存入银行。50,000.00借55,000.0031本年合计50,000.000借55,000.00总分类帐第2页会计科目名称或编号：银行存款2018年凭证摘要借方贷方借或贷余额核对月日类号11期初余额借455,000.00通6接受委托人委托转赠一批物资价格为78000元，同时以银行存款支付运输费2000元。2,000.00借453,000.0031本年合计02000.00借453,000.00第3页会计科目名称或编号：零余额账户用款额度2018年凭证摘要借方贷方借或贷余额核对月日类号11通1收到“财政授权支付额度到账通知书”5000000元。500,000.00借500,000.0012通2通过代理银行的零余额账户支付管理部门设备维修费36000元。36,000.000借464,000.00通3外购一批材料，发票价格为123400元，支付运费7000元，通过财政授权支付方式支付。130,400.00借333,600.00通10财政授权支付额度中转账支付业务资料印刷费5000元。5,000.00借328,600.00通12通过财政授权支付方式，购买材料100000元，根据《财政授权支付额度到账通知书》及原始凭证。100,000.00借228,600.0031本年合计500,000.00271,400.00借228,600.00总分类帐第4页会计科目名称或编号：应收帐款2018年凭证摘要借方贷方借或贷余额核对月日类号11期初余额借550,000.00总分类帐第5页会计科目名称或编号：预付帐款2018年凭证摘要借方贷方借或贷余额核对月日类号通7为购进一批A设备，通过财政直接支付方式向胜利公司预付了一笔款项700000元。700,000.00借700,000.00总分类帐第6页会计科目名称或编号：其他应收款2018年凭证摘要借方贷方借或贷余额核对月日类号11期初余额借4,000.00总分类帐第7页会计科目名称或编号：库存物资2018年凭证摘要借方贷方借或贷余额核对月日类号11期初余额借700,000.00通3外购一批材料，发票价格为123400元，支付运费7000元，通过财政授权支付方式支付。130,400.00通6接受委托人委托转赠一批物资价格为78000元，同时以银行存款支付运输费2000元。80,000.00通11外购一批材料，发票价格为12000元，支付运费400元，通过财政授权支付方式支付。12,400.00通12通过财政授权支付方式，购买材料100000元，根据《财政授权支付额度到账通知书》及原始凭证：100,000.00通18对材料进行盘点，发现材料盘亏400元；400.0031本月合计322,800.00400.00借1,022,400.00总分类帐第8页会计科目名称或编号：固定资产2018年凭证摘要借方贷方借或贷余额核对月日类号11期初余额借2,000,000.00通4购入一台不需要安装的设备，取得增值税专用发票上注明的价款为600000元，支付的运杂费7000元、包装费3000元，款项通过财政直接支付方式支付。610,000.00借2,610,000.0031本年合计610,000.00借2,610,000.00总分类帐第9页会计科目名称或编号：累计折旧2018年凭证摘要借方贷方借或贷余额核对月日类号11期初余额贷400,000.00通16计提当月固定资产的折旧费用120000元。120,000.00贷520,000.0031本年合计120,000.00贷520,000.00总分类帐第10页会计科目名称或编号：无形资产2018年凭证摘要借方贷方借或贷余额核对月日类号11期初余额借500,000.00总分类帐第11页会计科目名称或编号：累计摊销2018年凭证摘要借方贷方借或贷余额核对月日类号11期初余额贷100,000.00通17计提当月无形资产的累计摊销30000元。30,000.0031本年合计30,000.00贷130,000.00总分类帐第12页会计科目名称或编号：政府储备物资2018年凭证摘要借方贷方借或贷余额核对月日类号通5按照规定通过财政直接支付方式购入的政府储备物资50000元，支付运输费200元，包装费100元，物资验收入库。50,300.00借50,300.00总分类帐第13页会计科目名称或编号：公共基础设施2018年凭证摘要借方贷方借或贷余额核对月日类号通13接受其他单位移交的公共基础设施，原账面价值210000元。210,000.00借210,000.00总分类帐第14页会计科目名称或编号：应交财政款2018年凭证摘要借方贷方借或贷余额核对月日类号11期初余额贷200,000.00总分类帐第15页会计科目名称或编号：应付帐款2018年凭证摘要借方贷方借或贷余额核对月日类号11期初余额贷535,000.00总分类帐第16页会计科目名称或编号：其他应交税费2018年凭证摘要借方贷方借或贷余额核对月日类号11期初余额贷23,000.00通8出租房屋收到租金50000元，按照5%缴纳营业税，款项存入银行。2,500.00总分类帐第17页会计科目名称或编号：应付职工薪酬2018年凭证摘要借方贷方借或贷余额核对月日类号11期初余额贷20,000.00总分类帐第18页会计科目名称或编号：无偿调拨净资产2018年凭证摘要借方贷方借或贷余额核对月日类号通13接受其他单位移交的公共基础设施，原账面价值210000元。210,000.00贷210,000.00总分类帐第19页会计科目名称或编号：本期盈余2018年凭证摘要借方贷方借或贷余额核对月日类号通15年终结账前的累计财政补助收入总额580万元，其中，基本支出450万元，项目（已交付使用）支出130万元，进行年终结转5,800,000.00贷5,800,000.00通19结转收入3,414,200.00贷2,385,800.00通20结转支出591,400.00贷1,794,400.0031本月合计4,005,600.005,800,000.00贷1,794,400.00总分类帐第20页会计科目名称或编号：累计盈余2018年凭证摘要借方贷方借或贷余额核对月日类号11期初余额贷2,936,000.00总分类帐第21页会计科目名称或编号：财政拨款收入2018年凭证摘要借方贷方借或贷余额核对月日类号11通1收到“财政授权支付额度到账通知书”5000000元。500,000.00贷500,000.00通4购入一台不需要安装的设备，取得增值税专用发票上注明的价款为600000元，支付的运杂费7000元、包装费3000元，款项通过财政直接支付方式支付。610,000.00贷1,110,000.00通5按照规定通过财政直接支付方式购入的政府储备物资50000元，支付运输费200元，包装费100元，物资验收入库。50,300.00贷1,160,300.00通7为购进一批A设备，通过财政直接支付方式向胜利公司预付了一笔款项700000元。700,000.00贷1,860,300.00通9收到同级财政国库支付执行机构委托代理银行转来的《财政直接支付入账通知书》及水电费15000元，大型会议费25000元等原始凭证。40,000.00贷1,900,300.00通11外购一批材料，发票价格为12000元，支付运费400元，通过财政授权支付方式支付。贷1,900,300.00通14以财政直接支付方式，支付单位职工薪酬360000元。360,000.00贷2,260,300.00通15年终结账前的累计财政补助收入总额580万元，其中，基本支出450万元，项目（已交付使用）支出130万元，进行年终结转5,800,000.00借3,539,700.00通19结转收入3,539,700.00031本月合计5,800,000.005,800,000.00总分类帐第22页会计科目名称或编号：租赁收入2018年凭证摘要借方贷方借或贷余额核对月日类号通8出租房屋收到租金50000元，按照5%缴纳营业税，款项存入银行。47,500.00贷47,500.00通19结转收入47,500.000总分类帐第23页会计科目名称或编号：捐赠收入2018年凭证摘要借方贷方借或贷余额核对月日类号通6接受委托人委托转赠一批物资价格为78000元，同时以银行存款支付运输费2000元。78,000.00通19结转收入78,000.000总分类帐第24页会计科目名称或编号：其他收入2018年凭证摘要借方贷方借或贷余额核对月日类号总分类帐第25页会计科目名称或编号：业务活动费用2018年凭证摘要借方贷方借或贷余额核对月日类号通9收到同级财政国库支付执行机构委托代理银行转来的《财政直接支付入账通知书》及水电费15000元，大型会议费25000元等原始凭证。15,000.0015,000.00通10财政授权支付额度中转账支付业务资料印刷费5000元。5,000.0020,000.00通16计提当月固定资产的折旧费用120000元。120,000.00140,000.00通17计提当月无形资产的累计摊销30000元。30,000.00170,000.00通20结转支出170,000.0031本月合计170,000.00170,000.00总分类帐第26页会计科目名称或编号：单位管理费用2018年凭证摘要借方贷方借或贷余额核对月日类号12通2通过代理银行的零余额账户支付管理部门设备维修费36000元。36,000.000借36,000.00通9收到同级财政国库支付执行机构委托代理银行转来的《财政直接支付入账通知书》及水电费15000元，大型会议费25000元等原始凭证。25,000.0061,000.00通14以财政直接支付方式，支付单位职工薪酬360000元。360,000.00421,000.00通20结转支出421,000.00总分类帐第27页会计科目名称或编号：资产处置费用2018年凭证摘要借方贷方借或贷余额核对月日类号总分类帐第28页会计科目名称或编号：其他费用2018年凭证摘要借方贷方借或贷余额核对月日类号通18对材料进行盘点，发现材料盘亏400元；400.00通20结转支出400.00总分类帐