目录一、审计报告…………………………………………………………第1—2页二、模拟财务报表…………………………………………………第3—10页(一)模拟合并及母公司资产负债表…………………………第3—4页(二)模拟合并及母公司利润表…………………………………第5页(三)模拟合并及母公司现金流量表……………………………第6页(四)模拟合并及母公司所有者权益变动表…………………第7—10页三、模拟财务报表附注………………………………………………第11—59页第1页共59页审计报告天健审〔2015〕2-345号上海久之润信息技术有限公司全体股东:我们审计了后附的上海久之润信息技术有限公司(以下简称久之润公司)模拟财务报表,包括2013年12月31日、2014年12月31日、2015年6月30日的模拟合并及母公司资产负债表,2013年度、2014年度、2015年1-6月的模拟合并及母公司利润表、模拟合并及母公司现金流量表、模拟合并及母公司所有者权益变动表,以及模拟财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任久之润公司管理层的责任是:(1)按照模拟财务报表附注二所述编制基础编制模拟财务报表;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使模拟财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对模拟财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对模拟财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序,以获取有关模拟财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的模拟财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与模拟财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对第2页共59页内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价模拟财务报表的总体列报。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为,久之润公司模拟财务报表在所有重大方面已按照模拟财务报表附注二所述编制基础编制。四、编制基础及使用限制我们提醒报表使用者关注模拟财务报表附注二对编制基础的说明。本报告仅供湖南电广传媒股份有限公司购买久之润公司股权事项之用,不适用于其他用途。本段内容不影响已发表的审计意见。天健会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:曹国强中国·杭州中国注册会计师:贺梦然二〇一五年九月十八日会企01表编制单位:上海久之润信息技术有限公司单位:人民币元合并母公司合并母公司合并母公司流动资产:货币资金150,353,858.384,950,789.1294,811,295.35366,537.10205,509,489.00以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款2616,282.5659,178,019.53484,778.5530,392,548.15516,153.02预付款项311,929,909.5613,368,580.97应收利息4557,618.211,201,398.33116,116.72应收股利其他应收款515,372,955.519,034,907.519,283,504.78438,980.238,845,309.13存货6242,719.23322,019.10756,148.08划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产793,082,127.64140,105,227.8126,732,269.15流动资产合计172,155,471.0973,163,716.16259,576,804.8931,198,065.48242,475,485.10非流动资产:可供出售金融资产813,750,000.00持有至到期投资长期应收款长期股权投资227,665,049.61227,665,049.61227,665,049.61投资性房地产固定资产915,965,081.221,720,981.7817,548,112.83772,570.1220,343,652.84在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产1046,587,281.9440,610,966.998,801,549.17开发支出商誉长期待摊费用115,879,723.756,558,153.47318,761.21递延所得税资产1243,510.5443,217.2143,464.90其他非流动资产非流动资产合计82,225,597.45229,386,031.3964,760,450.50228,437,619.7329,507,428.12227,665,049.61资产总计254,381,068.54302,549,747.55324,337,255.39259,635,685.21271,982,913.22227,665,049.61法定代表人:主管会计工作的负责人:会计机构负责人:模拟资产负债表(资产)资产注释号30日06月2015年31日12月2013年31日12月2014年第3页共59页会企01表编制单位:上海久之润信息技术有限公司单位:人民币元合并母公司合并母公司合并母公司流动负债:短期借款以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款1331,815,411.8325,554,544.8316,360,846.42预收款项1427,375,453.0124,206,672.2022,573,043.04应付职工薪酬157,637,829.603,554,472.5411,186,000.706,084,967.895,375,312.90应交税费163,682,002.89609,213.659,436,141.801,048,807.258,766,363.44应付利息应付股利其他应付款1731,154,255.36126,852,272.88149,641,683.52125,679,775.00162,156,839.79125,000,000.00划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计101,664,952.69131,015,959.07220,025,043.05132,813,550.14215,232,405.59125,000,000.00非流动负债:长期借款应付债券其中:优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计101,664,952.69131,015,959.07220,025,043.05132,813,550.14215,232,405.59125,000,000.00所有者权益(或股东权益):实收资本(或股本)185,546,520.005,546,520.005,546,520.005,546,520.00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积199,018,685.80102,665,049.619,018,685.80102,665,049.619,018,685.80102,665,049.61减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积201,861,056.551,861,056.551,861,056.551,861,056.55一般风险准备未分配利润21135,576,624.6861,461,162.3287,885,949.9916,749,508.9147,731,821.83归属于母公司所有者权益合计152,002,887.03104,312,212.3456,750,507.63少数股东权益713,228.82所有者权益合计152,716,115.85171,533,788.48104,312,212.34126,822,135.0756,750,507.63102,665,049.61负债和所有者权益总计254,381,068.54302,549,747.55324,337,255.39259,635,685.21271,982,913.22227,665,049.61法定代表人:主管会计工作的负责人:会计机构负责人:模拟资产负债表(负债和所有者权益)注释号30日06月2015年31日12月2014年负债和所有者权益31日12月2013年第4页共59页会企02表编制单位:上海久之润信息技术有限公司单位:人民币元合并母公司合并母公司合并母公司一、营业收入1195,524,209.7070,638,326.30363,030,015.4538,106,177.50399,175,935.79减:营业成本181,005,370.91621,925.89152,724,428.921,826,210.86161,312,895.28营业税金及附加211,392,875.34351,809.7520,972,210.70153,795.9923,036,806.20销售费用317,935,721.237,015,147.8318,255,710.211,242,075.085,353,429.98管理费用445,434,140.6217,715,387.2091,524,320.8316,229,618.1796,480,190.46财务费用54,139.21-4,437.80-205,191.2020,807.72-2,988,665.21资产减值损失6-1,143,023.32480,890.022,099,431.0623,104.227,618,646.75加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)投资收益(损失以“-”号填列)74,246,112.336,786,749.434,066,800.86其中:对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润(亏损以“-”号填列)45,141,098.0444,457,603.4184,445,854.3618,610,565.46112,429,433.19加:营业外收入83,419,622.21254,050.0011,778,112.7210,422,808.86其中:非流动资产处置利得100,170.7083,888.08448,375.65减:营业外支出91,683,146.23329,593.301,505,836.07其中:非流动资产处置损失76,746.61329,152.721,075,492.38三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)46,877,574.0244,711,653.4195,894,373.7818,610,565.46121,346,405.98减:所得税费用10984,031.736,481,024.699,841,634.45四、净利润(净亏损以“-”号填列)45,893,542.2944,711,653.4189,413,349.0918,610,565.46111,504,771.53归属于母公司所有者的净利润46,630,313.4789,413,349.09111,504,771.53少数股东损益-736,771.18五、其他综合收益的税后净额归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益其中:重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中所享有的份额(二)以后将重分类进损益的其他综合收益其中:权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中所享有的份额可供出售金融资产公允价值变动损益持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益现金流量套期损益的有效部分外币财务报表折算差额归属于少数股东的其他综合收益的税后净额六、综合收益总额45,893,542.2944,711,653.4189,413,349.091