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主要内容反洗钱相关概念反洗钱法律法规我国证券市场反洗钱现状及案例证券营业部反洗钱现场检查中存在的问题公司有关反洗钱工作要求及营业部近期反洗钱工作重点营业部接受人民银行检查前的准备工作反洗钱相关概念：洗钱反洗钱相关概念洗钱是通过各种方式转换、转移、掩饰、隐瞒、占有和使用上游犯罪所得，以掩饰或隐瞒其收益的真实来源、性质、去向、所有权或其他权利，使其获得表面的合法性而进行的活动或过程。洗钱罪•我国《刑法》规定，洗钱罪是指明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益，通过提供资金账户、协助将财产转换为现金、金融票据、有价证券、通过转帐或者其他结算方式协助资金转移、协助将资金汇往境外以及其他方式掩饰、隐瞒其来源和性质的行为。洗钱的上游犯罪（7项）反洗钱是指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动，依照《反洗钱法》规定采取相关措施的行为。反洗钱相关概念：反洗钱反洗钱相关概念黑钱洗钱表面合法资金所有因犯罪活动获得的收入都是“黑钱”中国人民银行中国反洗钱监测分析中心。。。。。。我国反洗钱工作的主要监管者：我国反洗钱法律体系反洗钱法律法规反洗钱法2007年1月1日实施金融机构反洗钱规定2007年1月1日实施金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法2007年3月1日实施金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法2007年6月11日实施金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法2007年8月1日实施中国证券业协会会员反洗钱工作指引2008年4月21日正式实施金融机构履行反洗钱义务的三道防线1建立健全客户身份识别制度2建立客户身份资料和交易记录保存制度3建立大额交易和可疑交易报告制度金融机构客户身份资料与交易记录保存•《反洗钱法》和《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》规定：客户身份资料和客户交易记录在业务关系或交易结束后，应当至少至少保存5年。•《证券法》规定：证券公司的客户身份资料和交易记录保存期限不得少于20年。•登记公司规定：证券账户各项业务资料保管期为证券账户在登记结算系统注销后不少于20年。反洗钱法律法规相关规定金融机构大额交易及可疑交易报告管理办法•大额交易标准及报送要求：••单笔或者当日累计人民币交易20万元以上或者外币交易等值1万美元以上的现金缴存、现金支取、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付及其他形式的现金收支。•金融机构应当通过其总部或者由总部指定的一个机构，及时以电子方式向中国反洗钱监测分析中心报送大额交易报告。反洗钱法律法规相关规定公司反洗钱数据报送系统金融机构大额交易及可疑交易报告管理办法•可疑交易的标准及报送要求•可疑交易：•（一）客户资金账户原因不明地频繁出现接近于大额现金交易标准的现金收付，明显逃避大额现金交易监测。•（二）没有交易或者交易量较小的客户，要求将大量资金划转到他人账户，且没有明显的交易目的或者用途。反洗钱法律法规相关规定金融机构大额交易及可疑交易报告管理办法•可疑交易：•（三）客户的证券账户长期闲置不用，而资金账户却频繁发生大额资金收付。•（四）长期闲置的账户原因不明地突然启用，并在短期内发生大量证券交易。•（五）与洗钱高风险国家和地区有业务联系。证券公司目前上报的典型情况反洗钱法律法规相关规定金融机构大额交易及可疑交易报告管理办法•可疑交易：•（六）开户后短期内大量买卖证券，然后迅速销户。•（七）客户要求变更其信息资料但提供的相关文件资料有伪造、变造嫌疑。•（八）其他交易的金额、频率、流向、性质等有异常情形，经分析认为涉嫌洗钱的。主动识别，不是信息系统提供的反洗钱法律法规相关规定内控制度建设1客户身份识别2客户身份资料和交易记录保存3大额和可疑交易报告4保密义务6反洗钱宣传与培训7配合反洗钱检查5设立反洗钱专门机构负责反洗钱工作，制定内部操作规程金融机构反洗钱义务确定真实身份，了解客户职业\国籍等情况真实、完整，符合期限要求向中国反洗钱监测分析中心报告人民币、外币大额交易和可疑交易配合调查、如实提供对依法履行反洗钱义务获得的客户身份资料和交易信息应当予以保密做好组织计划及书面留痕反洗钱内控制度建设客户身份识别制度大额和交易报告制度客户身份资料和交易记录保存制度客户风险等级分类制度反洗钱岗位职责反洗钱业务操作规程反洗钱宣传制度反洗钱保密制度反洗钱协助调查制度识别环节识别阶段业务分类业务关系建立环节初次识别资金账户开户业务关系存续环节持续识别账户协议类代办证券账户开户业务、代办基金账户开户业务、签订交易结算资金第三方存管协议代理授权业务开通网上交易、电话交易等非柜面交易方式客户交易结算资金第三方存管变更存管银行、修改银行账户资料资金账户、基金账户、代办证券账户的挂失证券账户、基金账户销户取消代理授权业务与客户签订融资融券、股指期货等证券、期货信用交易合同业务类交易密码、资金密码的挂失及重置资金存取转托管、指定交易、撤销指定交易代办股份确认风险等级较高客户或者账户客户身份证件有效期到期及更新重新识别修改客户身份的基本信息，资金账户、基金账户、代办证券账户的变更客户日常交易情况异常客户日常行为异常业务关系终止环节终止识别资金账户销户证券业客户身份识别索引表证券业反洗钱现状普遍看法，我国证券业中洗钱活动的规模相当大。我国外逃官员4000人，携款资金500亿美元。中国大陆每年洗钱2000亿元人民币（世界4000亿美元）20世纪80年代以来，我国成为第四大外逃国2007年8月，全行业实施客户保证金第三方存管后，利用证券业洗钱的资金必须先被引入其他金融机构后才能进入证券业。原来在证券市场上出现的支票换现金、化名开立账户、个人转托管等洗钱手段实施困难很大。证券业反洗钱现状在业务环节。普遍认为可能被洗钱活动利用的是机构账户的转托管。在不存在转托管的情况下，机构账户的资金在退出市场时被要求按原路径返回原来的账户，但是如果发生了转托管，新的证券机构并不清楚该机构原来账户的情况，这就可能被用来隐瞒资金的来源。证券市场反洗钱现状证券业反洗钱现状通过证券交易洗钱：洗钱分子通过不断渗入非法所得资金进行证券的自买自卖，借频繁的交易和转托管等掩盖资金的最初来来源渠道，以取得收入的表面合法性。客户身份识别。在我国证券市场发展初期客户身份识别的目的仅限于预防所有权争议，使证券市场洗钱泛滥。随着证券业客户账户规范工作和客户资金第三方存管的发展，犯罪分子通过证券市场洗钱的难度加大。大额和可疑交易的监控过度依赖信息化的监控。证券市场反洗钱现状客户身份识别和账户资料规范互为表里现场检查家数处罚家数银行业金融机构3909341保险业金融机构5285证券期货业金融机构964罚款总金额2652.42万2007年反洗钱现场检查统计加大证券业反洗钱现场检查力度反洗钱监管现状2008年9月人民银行反洗钱局局长唐旭在接受中国政府网专访时表示，人民银行明年将进一步加大对证券期货保险业反洗钱检查反洗钱相关案例案例未履行身份识别义务营业部现场检查被处罚案可疑交易识别案200×年10月20日,×客户(刚满18岁)到该证券公司开立了证券资金账户。次日通过银行转入1000万款项申购新股，之后购买了少量证券次年1月，该客户将900多万元的款项划回银行账户该交易金额和行为与其年龄身份和经济状况明显不符。经查阅开户资料，发现该客户未提供其职业信息，且无法证明该客户的资金来源是否为该客户本人的收入或有合理来源的解释。未按规定履行客户身份识别义务相关法律法规常识及案例——案例一案例一•C国的一股票经纪人不断接受一个客户的现金存款，从7000美元至18000美元不等。资金存入该客户姐姐的货币市场账户，通过签发支票提取。•该经纪人因与此无关的侵吞罪被捕后，执法机构得知该客户的身份。警察对该客户进行背景调查，发现该股票经纪人的客户是一个已知的毒贩。相关法律法规常识及案例——案例二案例二按照我国法律，因为洗钱主体其洗钱罪往往被主罪吸收了，所以洗钱罪可以说是给协助洗钱的人的准备的罪名案例三•200×年，新加坡人罗某到上海某银行办理业务时，一直躲避银行监控镜头，银行工作人员向其询问资金用途时，罗某开始不愿回答，而后又声称是在做外贸生意。之后罗某立即通过电话将其账户内的资金全部转至该行另一客户陈某的账户。相关法律法规常识案例三•由于陈某账户资金交易比较大，该银行希望为陈某办理一涨VIP卡，陈某欣然应允。而此时在旁的罗某立即进行了阻止。此举引起银行怀疑，立即向当地人民银行递交了可疑交易报告。根据这一线索，当地人民银行配合警方一举破获了这起我国最大的地下钱庄案，经司法认定该案的涉案金额超过50亿元。相关法律法规常识案例四（未严格履行反洗钱义务）•相关法律法规常识及案例·2007年11月，中国人民银行某派出机构对某证券营业部进行现场检查未按规定保存机构客户组织机构代码证及税务登记证复印件等未对在校学生客户的大额资金交易进行分析并报送可疑交易个别客户未登记住址信息、个别客户的登记住址与职业存在不符未按反洗钱规定进行客户身份识别未按规定保存客户身份资料未按规定上报可疑交易报告案例四（未严格履行反洗钱义务）•相关法律法规常识及案例营业部申辩，但无书面记录最终被实施行政处罚罚款48万案例给我们的启示关注内幕交易、对敲等行为了解大资金、异常资金来源关注异常交易、如大宗交易认真履行反洗钱义务不为身份不明的人提供金融服务反洗钱法行政处罚之一相关法律法规常识条款违法情形涉及处罚31金融机构未按照规定建立反洗钱内部控制制度的、未按照规定设立反洗钱专门机构或者指定内设机构负责反洗钱工作的未按照规定对职工进行反洗钱培训的责令限期改正；情节严重的，建议有关金融监督管理机构依法责令金融机构对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员给予纪律处分反洗钱法行政处罚之二相关法律法规常识条款违法情形涉及处罚32金融机构未按照规定履行客户身份识别义务的、未按照规定保存客户身份资料和交易记录的、未按照规定报送大额交易报告或者可疑交易报告的、与身份不明的客户进行交易或者为客户开立匿名账户、假名账户的、违反保密规定，泄露有关信息的、拒绝、阻碍反洗钱检查、调查的、拒绝提供调查材料或者故意提供虚假材料的责令限期改正；情节严重的，处二十万元以上五十万元以下罚款，并对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，处一万元以上五万元以下罚款。致使洗钱后果发生的，反洗钱行政主管部门可对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员处五万元以上五十万元以下罚款；可以建议有关金融监督管理机构依法责令金融机构给予纪律处分，或者建议依法取消其任职资格、禁止其从事有关金融行业工作营业部接受反洗钱现场检查发现的问题内控机制不健全客户身份识别存在漏洞宣传与培训不全面人行派出机构反洗钱现场检查反洗钱组织不健全反洗钱内控制度不够具体反洗钱培训不够全面未主动进行可疑交易识别反洗钱现场检查所需资料提供不全面反洗钱内控机制较为薄弱人行派出机构反洗钱现场检查1234未登记客户的基本信息或基本信息不完整未开展持续的客户身份识别：如身份证过期未对客户进行洗钱风险等级划分非现场监管报表填报不准确客户身份识别方面存在漏洞公司对反洗钱工作的要求及营业部近期反洗钱工作重点公司有关反洗钱的制度《中国银河证券股份有限公司反洗钱工作管理办法》中银证股份字［2007］40号《中国银河证券股份有限公司大额交易和可疑交易报告管理办法》中银证股份字［2008］73号《中国银河证券股份有限公司报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法》中银证股份字［2007］83号《中国银河证券股份有限公司客户身份识别及洗钱风险分类管理办法》中银证股份字［2007］132号关于转发《中国人民银行关于印发〈反洗钱非现场监管办法（试行）〉的通知》的通知中银证股份字［2007］77号关于转发《中国人民银行关于进一步加强金融机构