外汇业务简单操作规程

外汇业务简单操作规程业务流程图：一、外资企业办理外汇登记证IC卡（外商投资房地产企业除外）(一)、报审材料：1、外商投资企业提交统一格式的《资本项目外汇业务申请表》及《外商投资企业外汇登记申请表》（新设类）；2、商务（或行业）主管部门批准企业成立的批复文件、颁发的批准证书；3、经批准生效的外商投资企业合同（外商独资企业除外）、章程；4、企业法人营业执照副本，非法人中外合作企业提供营业执照；5、组织机构代码证；6、中方投资者为境内机构的提供境内机构的组织机构代码证及企业营业执照副本，中方投资者为境内自然人的提供该自然人的身份证；外方投资者为境外个人的提供该个人的有效身份证件；外方投资者为境外机构的提供境外机构登记注册证明文件（提供翻译件并加盖公章）；7、针对上述材料应当提供的补充说明材料。(二)、注意事项：1、外商投资企业应在营业执照下发30日内及时办理外汇登记；2、外汇登记证和IC卡遗失应及时向外汇局报告，同时登报声明作废，补办时应提交法定代表人签字确认的书面申请和遗失声明作废的报纸；3、如实填写外国投资者最终控制人的情况；4、保税监管区域注册的外商投资企业同时发放外汇登记证及外汇登记IC卡。5、自受理申请之日起20个工作日内办理。资本项目外汇管理业务申请表企业名称（单位公章）企业名称并加盖公章企业代码组织机构代码联系人企业经办人员联系电话企业经办人员申请日期办理业务日期业务种类□外汇登记□外汇债务登记□提款登记□账户开立□结售付汇（视实际情况选择）□资金划转□还本付息核准□变更登记□变更账户□其他业务申请金额及币种大写：视实际情况填写小写：视实际情况填写开户银行名称：视实际情况填写，具体到支行账号视实际情况填写账户性质：视实际情况填写资金来源视实际情况填写□结汇□售汇□付汇银行名称：视实际情况选择、填写账户性质：视实际情况填写账号视实际情况填写汇入银行名称：视实际情况填写账户性质：视实际情况填写账号视实际情况填写收款人名称：视实际情况填写提供资料清单根据办理业务的种类填写。法定代表人或其授权委托人签字盖章如授权委托人签字盖章，需公司出具授权委托书。日期：年月日外商投资企业外汇登记申请表（新设类）（注：房地产类企业需增填承诺书（后附））国家外汇管理局保税区办事处：本公司名称：××（天津）有限公司，为：()独资企业(√)合资企业()合作企业()其他；法定代表人：JACKGREEN法定代表人国籍：美国外国投资者：××有限公司外国投资者国籍：美国外国投资者注册地：美国外国投资者最终控制人：JACKGREEN外国投资者最终控制人国籍：美国（请企业根据实际情况选择A或B）：A(√)因外国投资者最终控制人和主要经营业绩不明。本公司保证外国投资者没有直接或间接地被境内居民个人或境内机构持股，如存在虚假、误导性陈述骗取外汇登记的行为，本公司及其法定代表人愿意承担由此而导致的法律后果。B()外国投资者主要经营业绩(资产负债、盈利情况、市场覆盖率、预期利润、参与国外竞争等情况)：。特此申请办理外商投资企业外汇登记。后附《外商投资企业基本信息表》、《外商投资企业投资信息表》单位公章：申请日期：2011-4-6外商投资企业基本信息表企业组织机构代码600500228经营期限2061-3-30企业英文名称××(TIANJIN)CO.,LTD注册地址天津港保税区通达广场1号联系人张强联系电话66305888邮政编码300456电子信箱商务部批准成立日期2011-3-31商务部门批复号2011-118工商注册日期2011-4-1营业执照注册号12000040012111特殊经济区标志保税区上市情况（1-未上2-境内3-境外）1企业性质中外合资行业性质制造业受否返程投资否境内居民境外投资项目号外商投资企业投资信息表注册币种美元注册资本100万投资总额120万外方所占注册资本60万外方出资比例（%）60外方投资者（若为境外机构，护照号码可不填）1、××有限公司国别美国护照号码——出资方式现汇其他货币实物无形资产股权其他√所占注册资本60%注册资本出资额60万股东出资比例60%利润分配比例60%2、——————国别——护照号码——出资方式现汇其他货币实物无形资产股权其他————————————所占注册资本——注册资本出资额——股东出资比例——利润分配比例——外方所占注册资本出资额合计60万中方投资者（若为个人“营业执照号1、××实业有限公司营业执照号码12000011111组织机构代码105111111出资方式现汇其他货币实物无形资产股权其他码”填写“有效身份证明编号”、组织机构代码可不填）√所占注册资本40%注册资本出资额40万股东出资比例40%利润分配比例40%2、————————营业执照号码——组织机构代码——出资方式现汇其他货币实物无形资产股权其他————————————所占注册资本——注册资本出资额——股东出资比例——利润分配比例——中方所占注册资本出资额合计40万承诺书国家外汇管理局分局/外汇管理部（中心支局／支局）：本公司除已订立并通过审批的公司章程、合资合作合同等法律文件外，中外方投资者没有订立任何其他的法律文件对合营各方的权利、义务进行私下约定或变更，没有私下订立股权回购、资产回购、减资、股权变更等协议保证任何一方实现固定回报或其他债务性融资。法定代表人：单位公章：承诺日期：二、保税区中资企业办理外汇登记证(一)、报审材料：1、填写并提交统一格式的《企业基本情况登记表》；2、营业执照副本原件及复印件；3、主管部门批准的企业章程；4、企业验资报告；5、企业法人代码证书正本及复印件；6、企业公章。(二)、注意事项：1、企业应在营业执照下发30日内及时办理外汇登记；2、在保税监管区域注册的中资企业需办理外汇登记证。3、自受理申请之日起20个工作日内办理。中资企业《外汇登记证》申请表企业名称（公章）企业名称并加盖公章外汇登记证号外汇局填写企业类型企业代码组织机构代码联系人企业经办人员联系电话企业经办人员注册日期见营业执照颁发日期经营期限见营业执照年注册资本见营业执照投资者1投资及比例%投资者2投资及比例视实际情况填写%投资者3投资及比例%法定地址见营业执照上的注册地址投资者投资者名称投资者名称视实际情况填写投资者名称出资方式货币实物无形资产场地使用其他投资者1投资者2根据实际情况填写投资者3经营范围根据营业执照详细填写申报材料□1.企业法人营业执照副本原件及复印件。□2.组织机构代码证原件及复印件。□3.验资报告原件及复印件□4.经批准生效的企业《章程》原件及复印件。□5.公章□6.针对前述材料应当提供的补充说明材料。审查意见经办：复核：(外汇局工作人员填写)年月日三、外商投资企业办理资本金账户开立、变更和注销(一)报审材料：（a）开户1、填写统一格式的《资本项目外汇业务申请表》并提交外商投资企业开立资本金账户申请；2、外汇登记证正本及IC卡(验后返还，外汇登记证仅限保税监管区域企业提供，以下同)；3、针对前述材料应当提供的补充说明材料。（b）账户变更1、书面申请（基本情况、变更事项及其原因等）；2、外汇登记证正本及IC卡（验后返还）；3、企业增资或减资应提供外经贸部门的批复文件、变更后的批准证书及工商变更登记证明；4、企业如发生账户迁移，应提供能反映原外汇账户贷方累计出资情况及余额的对账单；5、企业如以其外债转增资本，应提供外汇局出具的外债注销证明；注：3、4、5条应验原件或盖有原章的复印件，复印件留存；6、针对前述材料应当提供的补充说明材料。（c）账户注销正常关户由开户银行直接在直接投资系统中办理。(二)、注意事项：1、根据外方出资方式、金额、比例，确定资本金账户贷方累积发生额，其贷方累计发生额应等于注册资本金中外方现汇出资部分；2、需开立多个资本金账户的，每个资本金账户的限额不得低于300万美元。3、系统不支持异地开户；4、账户贷方累计发生额不得超过外汇局核准的账户最高限额的1%且绝对数额不超过等值3万美元（以入账当天的汇率计算）；6、增减资、账户迁移时，根据实际情况核准最高限额；7、关闭账户或转户前，企业开户银行先在直投系统中关闭原资本金账户；8、账户开立三个月内不得迁户；9、自受理申请之日起20个工作日内办理。外商投资企业开立资本金账户申请表企业名称（公章）企业名称并加盖公章外汇登记证号办理登记后自行登录直投系统查询，16位数字法定地址营业执照上的注册地址邮编企业性质独资或合资或合作企业代码组织机构代码联系人企业经办人员联系电话企业经办人员资本金帐户拟开户银行银行全称及国际收支申报编码金额及币别拟投资币别申报材料□1.外汇登记证原件及IC卡（验后返还）。□2.书面申请。□2.针对前述材料应当提供的补充说明材料。审查意见经办：复核：(外汇局工作人员填写)年月日四、外商投资企业外国投资者现汇出资验资询证的审核、登记(一)、报审材料：会计师事务所现场询证，需提交如下材料：1、事务所工作联系函及验资询证申请（流入类）；2、《外国投资者出资情况询证函》（留原件）；3、投资资金如来源于境内银行应提交境内原币划转核准件（投资性公司、创投企业）；4、针对前述材料应当提供的补充说明材料。（二）、注意事项1、验资询证申请表的填写完整准确；2、会计师事务所出具的《外国投资者出资情况询证函》信息与系统中资本金账户核准、开户及到账情况应当一致；3、若实际缴款人与应投资人不一致，境外投资者应与实际缴款人签订相关协议，在协议中规定由实际缴款人代境外投资者缴纳投资款。该协议应经境外投资者所在国家（或地区）公证机构公证。4、验资后资本金账户资金才能使用；5、超出资本金账户最高限额1%且绝对数额不超过3万美元部分，可按实际入账金额办理验资询证，但对超出部分应由外方股东或出资人书面确定处置情况；6、涉及汇率折算，应为入账时的汇率为准；7、如验资前使用，暂不受理询证业务；8、5个工作日内回函。验资询证申请表（流入类）会计师事务所组织机构代码会计师事务所名称（盖章）验资企业组织机构代码验资企业名称股东1本次到资信息（汇总）[1]单位：元验资股东名称1所属国家或地区注册币种认缴注册资本金额认缴注册资本出资额股东应投资本一般情况等同于金金额认缴注册资本金额（含超出资本金部分，如权益）累计已验注册资本金额累计已验注册资本出资额本次拟验注册资本本次拟验注册资本出资总额前期认缴注册资本金额累计（不含本次）前期认缴注册资本出资额累计（不含本次）本次验资金额中注册资本部分本次验资股东全部出资额股东1本次到资形式信息（明细）[2]单位：元缴款人名称出资形式实际流入币种及金额折注册币种金额对应的核准件编号对应的银行参考号外汇局出具的开户或其他类核准件从该笔业务办理银行获取缴款人名称出资形式实际流入币种及金额折注册币种金额对应的核准件编号对应的银行参考号注：1、若一个股东的缴款人多于2个或同一缴款人缴款次数多于2次，可复制[2]；若验资股东多于一个，应同时复制[1]、[2]。2、表[2]根据出资形式的不同应动态调整：当出资形式为“现汇”时，表[2]不变；当出资形式为“实物”时，表[2]中“对应的核准件编号”、“对应的银行参考号”应改为“对应的报关单编号”；当出资形式为“无形资产”时，表[2]中“对应的核准件编号”、“对应的银行参考号”应改为“评估报告编号”；当出资形式为“其它货币”时，表[2]中“对应的核准件编号”、“对应的银行参考号”应只保留“对应的核准件编号”。3、上表中“缴款人名称”与“验资股东名称”可以不一致，但由此而产生非外汇管理方面的问题应由申请验资询证的会计师事务所和企业自行承担相应责任。五、外商投资企业外国投资者实物投资验资询证的审核、登记(一)、报审材料：会计师事务所现场询证，需提交如下材料：1、事务所工作联系函及验资询证申请（流入类）；2、《外国投资者出资情况询证函》（留原件）；3、无外汇指定银行和外汇局业务专用章的进口报关单（保税监管区域企业可提供进境货物备案清单替代）；4、商检部门或质量技术监督检验部门出具的“商品价值鉴定书”（外商独资企业除外）；5、针对前述材