KPI关键绩效指标体系

KPI关键绩效指标体系一、本关键绩效指标体系作为《公司绩效管理与奖金分配操作手册》实施的基础而被提供。二、本关键指标体系是以全面绩效管理工具平衡计分卡为基础。（一）平衡计分卡简介平衡计分卡就是根据公司组织的战略要求而精心设计的指标体系。平衡计分卡在保留了传统财务指标的基础上，增加了客户、内部流程、学习与成长三方面的非财务指标，从而可以达到全面计量公司绩效的目的。平衡计分卡以公司的战略为基础，并将各种衡量方法整合为一个有机的整体，他既包括财务指标，又通过客户满意度、内部流程、学习与成长的业务指标，来补充说明财务指标，这些业务指标是财务指标的驱动因素。这样，就使公司一方面追踪财务结果，另一方面密切关注能使公司提高能力并获得未来增长潜力的无形资产等方面的进展。（二）平衡计分卡体系特点：1.外部衡量和内部衡量之间的平衡；2.期望的成果和产生这些成果的动因之间的平衡；第一部分导言定量衡量和定性衡量之间的平衡；4.短期目标与长期目标之间的平衡。三、平衡计分卡四个方面指标的要求（一）财务方面平衡计分卡的财务方面强调公司要从股东及出资人的立场出发，树立“只有满足投资人和股东的期望，才能取得立足与发展所需要的资本”的观念。财务的角度看，公司包括“成长”“保持（维持）”及“收获”三大战略方向，与此相配合，就会形成三个财务性主题：“收入-成长”“成本降低-生产力改进”“资产利用-投资战略”，公司应根据所确定的不同的战略方向、战略主题而采用不同的业绩衡量指标。财务绩效指标主要包括：收入增长指标、成本降低指标、生产力提高指标、资产利用或投资战略指标等。第一部分导言（二）客户方面客户因素在平衡计分卡中占有重要地位，因为无法满足或达到客户的需求时，公司的愿景及目标是很难实现的。公司要想取得长期的经营绩效，就必须创造出客户满意的产品与服务。因此公司的活动必须以客户价值为出发点。客户方面的绩效指标主要包括：1.市场份额，即在一定的市场中（客户的数量或产品销售的数量）公司销售产品的比例。2.客户保留度，即公司继续保持与老客户交易关系的比例，既可以用绝对数表示，也可以用相对数表示。3.客户获取率，即公司吸引或取得新客户的数量或比例，既可以用绝对数表示，也可以用相对数表示。4.客户满意度，即反映客户对其从公司获得价值的满意程度。5.客户利润贡献率：即公司为客户提供产品或服务后所取得的利润水平第一部分导言（三）内部流程方面平衡计分卡在内部流程方面的优势在于它既重视改善现有流程，也要求确立全新的流程，并且通过内部流程将公司的学习与成长、客户价值与财务目标联系起来。对内部业务流程的分析有助于管理层了解业务运行情况，以及其产品和服务是否满足客户需要；同时，公司可以评估在行动方法上的有效性，进而提高公司内部的管理效率。内部流程方面的绩效指标主要包括：1.评价公司创新能力的指标，如新产品开发时间、新产品销售额在总销售额的比率等。2.评价公司生产经营绩效的指标，如产品生产时间和经营周转的时间、产品和服务的品质、产品或服务的成本等。3.评价公司售后服务绩效的指标，如公司在产品故障的反应时间和处理时间、售后服务的一次成功率等。第一部分导言（四）学习与成长方面平衡计分卡的设计体现了以学习和成长为核心的思想，将公司的员工、技术和组织文化作为决定因素，分别衡量员工的保持率、员工的生产力、员工的满意度的增长等指标，以考评员工的才能、技术结构和公司组织文化等方面的现状与变化。如果公司改善了这些方面，则员工的潜能就可以得以充分的发挥，而公司的技术结构就会进一步得到提高，公司的组织文化氛围就会向更好的方向发展。学习与成长方面的绩效指标主要包括：1.评价员工能力的指标，如员工满意程度、员工保持率、员工工作效率、员工培训次数、员工知识水平等。2.评价公司信息能力的指标，如信息的覆盖率、信息系统反应的时间、接触信息系统的途径、当前可能取得的信息与期望所需要的信息的比例等。3.评价激励、授权与协助的指标，如员工所提建议的数量，所采纳加以的数量，个人和部门之间的协作程度等。第一部分导言四、本关键绩效指标项目说明：1.编号：为了查询检索的方便也便于管理，设计了指标的编号，以A001开始2.指标层面：是说明指标属于哪个层面，如财务层面。3.指标名称：指标名称是说明衡量的绩效内容。4.指标定义：指标的定义就是对指标的性质和内容进行详细的描述5.设定目的：描述“通过考评意欲达到的目的”，也就是设定该指标的意义所在。6.目标值：描述该指标的目标或程度7.计算方法：即如何计算该指标结果第一部分导言四、本关键绩效指标项目说明：8.权重：说明该指标所占的比重9.计分方法：根据计算方法得到的结果，赋予被考评指标的分值。10.数据来源指数据提供的部门和数据名称11.责任部门：即承担考评指标的人，明确哪个部门应该承担该指标。12.考评周期指考评时间周期的维度第一部分导言关键业绩指标一、财务层面：A001财务层面月净利润达成率公司实际销售产品与服务收入扣除成本费用和税金以后的余额与净利润目标比值衡量公司整体经营成果100%月实际净利润÷月目标净利润×100%财务月经营概算总经理室A002财务层面月成本费用率达成率公司实际税后利润总额与成本费用总额的比值与成本费用率目标比值反映公司投入成本和费用和降低成本所取得的经济效益100%月实际成本费用率÷月目标成本费用率×100%财务月经营概算总经理室A003财务层面部品月营业额目标达成率公司实际部品营业额与目标营业额比值衡量公司部品营业收入100%部品实际月营业额÷部品目标月营业额×100%部品营业额统计表营业部A004财务层面模具月营业额目标达成率公司实际模具营业额与目标营业额比值衡量公司模具营业收入100%模具实际月营业额÷模具目标月营业额×100%模具营业额统计表营业部指标层面计算方法数据来源责任部门目标值编号设定目的指标定义指标名称关键业绩指标一、财务层面：A005财务层面人工成本占营业额比率公司当期人工成本总额占当期营业收入总额的比值反映公司人工成本管控能力和水平，同时反映人力成本降低所取得的经济效益22%当月人工成本÷当月营业额×100%人工成本统计表管理部A006财务层面货款回收及时率在合同付款时间内实际按期回收应收货款总额（包括上期未收款）与应收货款额的比值反映公司应收货款的状况95%及时回收货款额÷应收货款额×100%应收帐款明细表营业部A007财务层面部品产销率当月已交货的部品总量与当月生产入库部品总量的比值反映公司部品生产实现销售的程度98%交货数量÷入库总数量×100%产销达成统计表生管部A008财务层面原物料库存周转率当月原物料出库总金额与当月原物料平均库存金额的比值。反映公司存货周转的状况500%月使用原物料总金额÷月平均原物料在库总金额×100%库存周转率统计表生管部数据来源责任部门目标值编号设定目的指标定义指标名称指标层面计算方法关键业绩指标一、财务层面：A009财务层面部品呆滞率当月末呆滞部品总数与当月部品入库总数的比值反映公司部品呆滞控制的状况0%月末呆滞部品数÷当月部品入库总数×100%部品呆滞率统计表生管部A010财务层面原物料呆滞率当月末呆滞原物料总数与当月原物料入库总数的比值反映公司原物料呆滞控制的状况0%月末呆滞原物料数÷当月原物料入库总数×100%原物料呆滞率统计表生管部数据来源责任部门目标值编号设定目的指标定义指标名称指标层面计算方法关键业绩指标二、客户层面：B001客户层面客户满意度目标达成率公司定期进行客户满意度调研结果与目标结果的比值反映客户对公司产品质量、价格、交期、服务等方面的满意度状况100%客户实际满意度÷客户目标满意度×100%客户满意度调查统计表营业部B002客户层面客户投诉处理达成率公司当期发生客户投诉问题解决数与客户投诉问题数的比值反映客户服务质量100%解决客户投诉问题数÷客户投诉问题数×100%客户投诉处理登记表营业部技术部品保部B003客户层面客户纳期达成率公司按照客户要求纳期内或客户可接受的纳期内，实际纳期达成批数与交货总批数的比值反映客户纳期要求达成状况98%客户纳期要求交货达成批次÷出货计划总批次×100%客户纳期统计表生管部B004客户层面客户订单结单率公司按照客户要求订单实际结单数与客户要求结单数的比值反映客户订单结单要求达成状况98%月订单结单数÷月订单需结单数×100%订单结单状况统计表生管部指标层面计算方法数据来源责任部门目标值编号设定目的指标定义指标名称关键业绩指标二、客户层面：B005客户层面新产品开发目标达成率公司按照客户要求实际完成的开发机种数与计划完成开发机种数的比值衡量公司新产品开发能力和水平98%实际完成开发机种数÷计划开发机种数×100%新产品开发统计表技术部B005B006客户层面签样达成率公司按照客户要求签样时间内送样并取得客户承认的产品数与计划完成签样产品数的比值反映公司新产品导入阶段样品承认达成状况96%实际完成客户承认产品数÷客户要求承认产品数×100%签样状况统计表技术部B006B007客户层面客户品质投诉达成公司当期发生客户品质投诉问题件数与目标投诉件数的比值衡量公司品质控制能力和水平和在客户品质满意程度和公司品质形象100%当期发生客户品质投诉件数÷当期目标控制客户品质投诉件数×100%客户品质投诉统计表品保部B007B008客户层面模具开发周期达成公司按照客户要求当期模具开发周期内完成的模具开发机种数与客户要求完成模具开发完成机种数的比值衡量公司模具开发能力和水平98%实际完成模具开发机种数÷客户要求模具开发机种数×100%模具开发周期达成统计表精密事业部B008数据来源责任部门编号目标值编号设定目的指标定义指标名称指标层面计算方法关键业绩指标三、内部运营层面：C001内部运营层面原物料采购计划达成率从数量、质量、时间和使用结果等方面对原物料采购进行监控反映原物料采购计划完成的水平（数量、质量、时间）98%（原物料采购达成批数-原物料使用NG批数）÷原物料采购总批数×100%采购计划达成统计表采购部C002内部运营层面辅料采购计划达成率从数量、质量、时间和使用结果等方面对辅料采购进行监控反映辅料采购计划完成的水平（数量、质量、时间）98%（辅料采购达成批数-辅料使用NG批数）÷原物料采购总批数×100%采购计划达成统计表采购部C003内部运营层面物料采购问题解决达成率从采购过程进行监控采购问题解决的效果衡量解决物料采购问题的过程品质和最终结果100%按照要求时间内物料采购问题解决数÷物料采购问题数×100%物料采购问题管理表采购部C004内部运营层面进料检查合格率通过进料检查抽检合格件数反映物料采购品质水平，同时后工序（生产及销售)检查不合格数反映品质检查水平和监控能力反映辅料采购品质水平和抽检水平和品质监控能力95%（进料检查合格件数-后工序检查不合格件数）÷进料检查总批数×100%进料检查合格率统计表品保部指标层面计算方法数据来源责任部门目标值编号设定目的指标定义指标名称关键业绩指标三、内部运营层面：C005内部运营层面入库检查合格率通过入库检查抽检合格件数反映生产品质水平，同时后工序（生产及销