仓库盘点制度

文件类别:作业指导书文件编号：JGL-WI-001版本：A/0标题：仓库盘点制度及流程页码：1/21、目的：为加强存货资产管理，保障存货资产的安全性、完整性、准确性，真实地反映存货资产的结存及管理状态，使存货资产的盘点更加规范化、制度化，特制定本制度。2、适用范围：仓库所有物品3、职责：3.1仓库物品：由主管仓库负责人组织参与大盘点实施工作，对盘点中发现问题组织召开盘点总结工作会议，进行盘点奖罚；3.2财务部：负责对盘点过程全程监盘，对盘点计算结果盈亏调整审核；并对盘盈、盘亏物品做出处理意见，进行有关的账务处理；每月对自行盘点进行抽查，并将抽查结果上报总经理审批。3.3总经理：负责盘点盈亏处理的审批工作；3.4存货保管部门：负责本部门初盘工作；3.5各职责人员必须对本职责负责，盘点工作结束，在盘点表上签字，确认盘点结果真实。4、盘点时间：4.1每月最后一周的周三进行定期盘点4.2每半年进行一次大盘点，具体时间具体安排。4.3若要变更时间，必须征得财务主管会计同意后方可。4.4财务部人员不定期地抽查仓库的存货情况。5、盘点方式、方法5.1盘点方式：动态盘点与静态盘点相结合；定期盘点与不定期盘点相结合；自盘与大盘、抽盘相结合。5.2盘点方法：全面盘点和抽查盘点相结合。5.3每次盘点完成后要同财务部对账，核对进货额、销售额、调价额做到账账相符，以保证盘点结果的真实。文件类别:作业指导书文件编号：JGL-WI-001版本：A/0标题：仓库盘点制度及流程页码：2/26、盘点程序6.1盘点前准备工作：仓库定期盘点由仓库主管拟定《盘点计划表》上报总经理审批，并负责召集相关人员召开盘点工作协调会，并按拟定的《盘点计划表》组织实施；6.2各相关部门接到《盘点计划表》后次日内组织召开部门内部盘点会议，做好各项盘点前准备工作。6.3《盘点计划表》包括：盘点时间、参盘人员、分组情况、分组负责人等；6.4与仓库相关的所有账目处理应在盘点前一天完成；6.5盘点前仓库应对存货进行清理整顿，分类、分区域按规定堆放好；6.6盘点前要求各部门按照计划安排盘点小组，至少分为两组，一个初盘组，一个复盘组，分组实施初盘、复盘，分小组必须两人以上。6.7仓库主管指定人员打印盘点表，盘点表包括：货物名称、规格、生产日期等，但不得打印结存数量。7、盘点作业7.1仓库主管将打印盘点表分发给小组盘点人员，分段或分区开始盘点；7.2每组盘点人员按照存货摆放顺序依次计算填写盘点表的实盘数及生产日期；各组将自己区域内货物盘完后，再各组交替复盘；7.3确认盘点结果无误，盘点人员在盘点表上签名后交于财务部进行抽盘；7.4财务部抽盘完成后交于仓库入单员在ERP“盘点单”录入实盘数，计算盘点结果；并将盘点结果交财务部。8、盘点处理8.1财务部接到盘点结果表，审核再次核对确认盘点结果后，编制盘点盈亏报告，报总经理审批作财务处理。8.2仓库主管对盘点结果和存货管理存在问题进行总结会议；8.3仓库主管盘点中发现的临期产品登记、隔离并汇总明细交于计划部作后期处理。9、.盘点记录9.1《盘点计划表》9.2《盘点单》