十二五国家科技计划课题预算编制参考

国家科技计划课题预算书编制参考(以863计划课题为例；预算书模版以课题单位登录科技部官网“国家科技经费预算申报管理中心”后所给的模版为准)（本参考摘自财务专家徐胜怀所长提供的相关资料,如有不妥和疑问之处，可联系徐所长，电话：[phone];邮箱：[e-mail]）第2页/共39页课题参加人员基本情况表序号姓名性别出生日期证件类型证件号码技术职称职务专业投入本课题的全时工作时间（人月）人员分类在课题中分担的任务是否有工资性收入工作单位固定研究人员合计／／／／流动人员或临时聘用人员合计／／／／累计／／／／【注意事项】1.课题固定研究人员应按本表要求填写人员明细；在读研究生(包括硕士、博士)等流动人员以及临时聘用人员不需要填写明细，只需填写该类人员投人本课题的全时工作时间总数（即表中的“流动人员或临时聘用人员合计”项）。2.表中的“投入本课题的全时工作时间”栏。（1）按单个固定研究人员分别填入投入本课题的全时工作时间（即人月数）。（2）单个固定研究人员投入本课题的全时工作时间不得超过课题的实施期，如课题实施期为3年，研究人员投入本课题的全时工作时间不得超过36人月。（3）课题负责人投入本课题的全时工作时间，原则上不要低于课题实施期的半数，如课题实施期为3年，课题负责人投入本课题的全时工作时间最好不要低于18人月。第3页/共39页3.表中的“固定研究人员合计”项，应填写固定研究人员投入本课题的全时工作时间总数（即总人月数），而不是总人数。4.表中的“流动人员或临时聘用人员合计”项，应填写流动人员以及临时聘用人员投人本课题的全时工作时间总数（总人月数），而不是总人数；并且该总人月数与后续的预算说明书中劳务费科目的总人月数保持一致。5．固定研究人员投入本课题的全时工作时间总数，应远大于流动人员以及临时聘用人员投人本课题的全时工作时间总数。第4页/共39页课题预算表金额单位：万元序号预算科目名称合计专项经费自筹经费（1）（2）（3）（4）1一、经费支出2（一）直接费用31、设备费4（1）购置设备费5（2）试制设备费6（3）设备改造与租赁费72、材料费83、测试化验加工费94、燃料动力费105、差旅费116、会议费127、国际合作与交流费138、出版/文献/信息传播/知识产权事务费149、劳务费1510、专家咨询费1611、其他支出17（二）间接费用18其中：绩效支出19二、经费来源201、申请从专项经费获得的资助/212、自筹经费来源/22（1）其他财政拨款/23（2）单位自有货币资金/24（3）其他资金/【注意事项】1.先编制《预算说明书》第“三”部分，再填写本表。2.表中的数额，与本课题《预算说明书》第“三”部分的预算说明保持一致。第5页/共39页设备费——购置/试制设备预算明细表金额单位：万元填表说明：1、设备分类代码：A购置、B试制；2、试制设备不需填列本表（7）列、（8）列；3、单价≥10万元的设备需填写明细，并需提供三家以上产品报价单及其联系电话的详细资料；4、单价≥100万元的设备需编制“大型设备申请书”；5、单价≥100万元的试制设备需提交大型设备试制方案和成本分析。序号设备名称设备分类单价(元/台件)i数量（台件）金额设备类别购置设备型号购置设备生产国别与地区主要技术性能指标用途（与课题研究任务的关系）（1）（2）（3）（4）（5）（6）（7）（8）（9）（10）单价10万元以上购置设备合计／／／／／／/单价10万元以上试制设备合计／／／／／／/单价10万元以下购置设备／／／／／／/单价10万元以下试制设备／／／／／／/累计／／／／／／/【注意事项】1.先编制《预算说明书》第“三”部分，再填写本表；且表中的内容及数额与本课题《预算说明书》第“三”部分的预算说明保持一致。2.单价10万元以上的购置或试制设备，需填写本表明细；单价10万元以下购置或试制设备，不需要填写明细，只需要按表中要求填写总数即可（即填写表中的“单价10万元以下购置设备”及“单价10万元以下试制设备”项）。3.表中的“单价”栏，金额单位是元。第6页/共39页4.表中的“金额”栏，金额单位是万元。5.表中的“设备类别”栏，可参照“工业企业固定资产分类折旧年限表”的设备类别填写，如机械设备、自动化控制及仪器仪表（包括自动化、半自动化控制设备、电子计算机、通用测试仪器设备）等设备类别。第7页/共39页测试化验加工费预算明细表金额单位：万元填表说明：量大及价高测试化验，是指课题研究过程中需测试化验加工的数量过多或单位价格较高、总费用在5万元及以上的测试化验加工，需填写明细。序号测试化验加工的内容测试化验加工单位计量单位单价（元/单位数量）数量金额量大及价高测试化验费合计////其他测试化验费////累计////【注意事项】：1.先编制《预算说明书》第“三”部分，再填写本表；且表中的内容及数额与本课题《预算说明书》第“三”部分的预算说明保持一致。2.总费用5万元以上的测试化验加工，需填写本表明细；5以下的测试化验加工不需要填写明细，只需要按表中要求填写总数即可（即填写表中的“其他测试化验费”项）。3.表中的“单价”栏，金额单位是元。4.表中的“金额”栏，金额单位是万元。第8页/共39页承担单位与参与单位研究经费支出预算明细表金额单位：万元填表说明：单位类型分为，A、承担单位B、参与单位。序号单位名称组织机构代码单位类型任务分工研究任务负责人合计专项经费自筹经费小计其中：间接费用（1）（2）（3）（4）（5）（6）（7）（8）（9）1累计【注意事项】1.先编制《预算说明书》第“二”“三”部分，再填写本表。2.表中的“单位名称”栏，单位名称及顺序，与本课题《实施方案》（《课题可行性研究报告》）的“课题基本情况表”、第“七”部分和《预算说明书》的第“二”部分保持一致。3.表中的“任务分工”栏，内容与本课题《实施方案》的第“七”部分和《预算说明书》的第“二”部分保持一致。4.表中的相关经费数额，与本课题《实施方案》的第“七”部分和本课题《预算说明书》第“二”、“四”部分保持一致。第9页/共39页课题预算说明书一、对课题承担单位、参与单位和相关部门承诺提供的支撑条件进行详细说明，并针对课题实施可能形成的科技条件资源和成果，提出社会共享的方案。【参考模板】（一）支撑条件【注意事项】简述课题承担单位、参与单位和相关部门承诺为本课题的实施所提供的具体支撑条件（即免费提供的人财物等基础条件），不要做各单位简介；凡是与本课题预算所涉及到的设备、软件等条件或基础，不要提及（二）成果共享方案要重点提出：1.课题实施所取得的……（课题主要成果）等相关成果，将通过申请专利及软件著作权、发表论文、示范（或试点）应用、培养研究生等，实现对社会开放及共享。2.课题实施所形成的专利、软件著作权、标准、学术论文、专著等知识产权等无形资产，将按照国家有关规定进行管理和对社会开放及共享。3.课题实施所形成的……（课题预算购置或试制的主要设备）等固定资产，将按照国家相关规定进行管理和使用。第10页/共39页二、对课题承担单位与参与单位的经费安排进行详细说明，应包括现有支撑条件、在课题中负责的主要任务、经费来源、经费需求、测算理由及各科目预算分配等方面内容。【参考模板】本课题主要研究内容包括……（列出本课题《实施方案》第“一”部分“课题主要研究内容”中的任务项即可）；课题承担单位和参与单位共？家。本课题预算总经费？万元，其中专项经费？万元、自筹经费？万元。课题根据各参与单位现有支撑条件、所承担的课题研究任务等进行经费安排，具体安排如下：1.xxx作为课题承担单位，现有支撑条件主要包括……（提炼《预算说明书》第“一”部分相应内容进行简述，但要保持一致）；主要负责本课题……研究任务，参与……研究任务（列出该单位负责及参与本课题《实施方案》第“一”部分“课题主要研究内容”中的任务项即可，要与本课题《实施方案》的第“七”部分和“承担单位与参与单位研究经费支出预算明细表”保持一致）；预算经费？万元，其中，专项经费？万元，主要用于（以下科目如有的话列出说明，不涉及的科目不列示；累计数额要与“承担单位与参与单位研究经费支出预算明细表”保持一致）设备费（共计？万元，其中购置设备费？万元、试制设备费？万元、设备改造与租赁费？万元）、材料费（？万元）、测试化验加工费（？万元）、差旅费（？万元）、会议费（？万元）、国际合作交流费（？万元）、出版/文献/信息传播/知识产权事务费（？万元）、劳务费（？万元）、专家咨询费（？万元）、间接费用（？万元，其中绩效支出？万元）等科目；自筹经费？万元，主要用于（以下科目如有的话列出说明，不涉及的科目不列示；累计数额要与“承担单位与参与单位研究经费支出预算明细表”保持一致）设备费（共计？万元，其中购置设备费？万元、试制设备费？万元、设备改造与租赁费？万元如有的话就列示说明）、材料费（？万元）、测试化验加工费（？万元）、差旅费（？万元）、会议费（？万元）、国际合作交流费（？万元）、出版/文献/信息传播/知识产权事务费（？万元）、劳务费（？万元）、专家咨询费（？万元）等科目。2.xxx作为课题参与单位，现有支撑条件主要包括……（提炼《预算说明书》第“一”部分相应内容进行简述，但要保持一致）；主要负责本课题……研究任务，参与……研究任务（列出该单位负责及参与本课题《实施方案》第“一”部分“课第11页/共39页题主要研究内容”中的任务项即可，要与本课题《实施方案》的第“七”部分和“承担单位与参与单位研究经费支出预算明细表”保持一致）；预算经费？万元，其中，专项经费？万元，主要用于（以下科目如有的话列出说明，不涉及的科目不列示；累计数额要与“承担单位与参与单位研究经费支出预算明细表”保持一致）设备费（共计？万元，其中购置设备费？万元、试制设备费？万元、设备改造与租赁费？万元）、材料费（？万元）、测试化验加工费（？万元）、差旅费（？万元）、会议费（？万元）、国际合作交流费（？万元）、出版/文献/信息传播/知识产权事务费（？万元）、劳务费（？万元）、专家咨询费（？万元）、间接费用（？万元，其中绩效支出？万元）等科目；自筹经费？万元，主要用于（以下科目如有的话列出说明，不涉及的科目不列示；累计数额要与“承担单位与参与单位研究经费支出预算明细表”保持一致）设备费（共计？万元，其中购置设备费？万元、试制设备费？万元、设备改造与租赁费？万元如有的话就列示说明）、材料费（？万元）、测试化验加工费（？万元）、差旅费（？万元）、会议费（？万元）、国际合作交流费（？万元）、出版/文献/信息传播/知识产权事务费（？万元）、劳务费（？万元）、专家咨询费（？万元）等科目。3.……。【注意事项】所有单位各科目的专项、自筹经费数额，累计后必须与课题各科目的专项、自筹经费数额相同。第12页/共39页三、对该课题各科目支出的主要用途、与课题研究的相关性及测算方法、测算依据进行详细分析说明，如同一科目同时列支专项经费和自筹经费的，请分别进行说明。（一）设备费【注意事项】（1）设备费是指在课题研究开发过程中购置或试制专用仪器设备，对现有仪器设备进行升级改造，以及租赁外单位仪器设备而发生的费用。在编报预算时，应针对所有预算的设备，逐一进行详细说明（包括专项及自筹经费列支的设备费）：设备名称；用途（与课题研发任务的关系）；数量及其理由（购置或试制数量较多的设备需要说明理由）和部署在课题哪些单位或关键环节；性能需求及拟选型号；单价及来源；测算公式及金额。（2）应当注意严格控制设备购置。（3）购置单台仪器设备价值达到或超过10万元时(包括用自筹经费购置或试制的仪器设备)，需要提供拟购置仪器设备三家以上代理商的报价单及其联系电话等详细资料；购置(试制)单台仪器设备价值达到或超过100万元人民币时，还应该按照要求编报大型设备申请书；单台或成套仪器设备价格在200万元人民币以上的，按财政部、科技部等相关部门有关要求对其实施新购大型科学仪器设备联合评议工作。（4）原则上，不得使用专项经费购置或试制基建设备和