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第一节商业银行法概述一、商业银行与商业银行法1.商业银行：（1）起源：1694年在英国成立了世界上第一家股份制银行—英格兰银行，标志着西方资本主义商业银行的产生。我国1978年专业银行相继恢复；1986年，交通银行、招商银行等商业银行组建成立；1994年，金融体制改革的过程中，把国有专业银行改为国有商业银行。5家国有商业银行——中、农、工、建、交；12家股份制商业银行——中信、华夏、招商、光大、民生、浦东发展、深圳发展、渤海、广发、兴业、浙商及中国邮政储蓄银行；110家城市商业银行；20多家村镇银行及农村商业银行和乡村银行；共同形成了遍布全国的金融脉络。（2）概念我国《商业银行法》第2条规定，“本法所称的商业银行是指依照本法和《中华人民共和国公司法》设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人”。a、商业银行是企业；b、商业银行是一种特殊的金融业；c、商业银行的法律形式是企业法人。（3）职能：a、信用中介；b、信用创造；c、支付中介；d、金融服务。零售型金融服务业（吸收公众存款等）Page52.商业银行法：（1）概念：是调整商业银行的组织及其业务经营的法律规范的总称。1995年5月10日，8届人大13次会议通过；2003年12月27日，10届人大6次会议修订，2004年2月1日起施行，共9章95条（原来91条）（2）制订目的：a、为了保护商业银行、存款人和其他客户的合法权益；b、规范商业银行的行为；c、提高信贷资产质量，加强教育管理，保障商业银行的稳健运行；d、维护金融秩序促进市场经济的发展。（3）适用范围商业银行；城市信用合作社；农村信用合作社；邮政企业办理商行有关业务的机构。Page7二、商业银行的组织形式和组织结构1、组织形式：股份有限公司和有限责任公司2、组织机构：a、内部组织机构：①股东会----权力机构②董事会----执行机构③监事会----监督机构b、外部组织机构——分支机构是指不具有法人资格，在总行权权范围内开展业务，其民事责任由总行承担下组织。①可以在境内外设立；②必须经国务院银行业监督管理委员会批准；③不按行政区划设立；④总行应拨付与其经营规模相符合的营运资金。（不超过百分之六十）b、外部组织机构——分支机构是指不具有法人资格，在总行权权范围内开展业务，其民事责任由总行承担下组织。①可以在境内外设立；②必须经国务院银行业监督管理委员会批准；③不按行政区划设立；④总行应拨付与其经营规模相符合的营运资金。（不超过百分之六十）三、商业银行经营的原则是商业银行开展金融业务活动所必须遵循的基本指导思想，是保障商业银行规范、稳健运作的基本作为准则。1、“三性”、“四自”原则“三性”：效益性、安全性、流动性。“四自”：自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束。2、依法开展业务，不许任何单位和个人的干涉原则。3、业务往来，遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则。4、保障存款人合法权益原则。5、严格贷款的资信担保原则。6、公开竞争原则。7、接受监督管理原则。四、商业银行的设立、变更、接管与终止（一）商业银行的设立1、商业银行的设立制度我国对商业银行的设立实行核准制，即只有经过严格审查获得批准的银行才能经营银行业务，非银行机构不得经营银行业务，且不得使用“银行”字样。2、设立条件：1）有符合商行法和公司法规定的章程；2）有符合商行法规定最低限额的注册资本；3）有具备任职专业知识和业务工作经验的董事、高级管理人员；4）有健全的组织机构和管理制度；5）有符合要求的营业场所、安全防范措施和与业务有关的其他设施。3、商业银行设立的程序：申请、审批、登记、公告。4、商业银行分支机构的设立：申请、审批、登记、公告。（二）商业银行的变更包括事项变更和主体变更。事项变更是指商业银行在某些重大事项上有所变动。主体变更是指商业银行的分立与合并。（三）商业银行的接管1、概念接管是指中国银监会在商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人利益时，对该银行采取的整顿和改组等措施。接管的目的是为了保护存款人的利益，恢复商业银行的正常经营能力。2、接管程序1）接管决定和实施—由中国银监会组织实施。2）接管期限—最长不得超过2年。3）接管终止—是指由于发生法律规定的情形而停止接管工作。有下列情形：①接管决定规定的期限届满或者中国银监会决定的接管延期届满；②接管期限届满前，该商业银行已经恢复正常经营能力；③接管期限届满前，该商业银行被合并或被依法宣告破产。（四）商业银行的终止1、概念：是指商业银行因出现解散、被撤销和被宣告破产等法律规定的情形，消灭其法律主体资格的法律行为。2、原因：解散、撤销、破产。3、清算。Page18案例：巴林银行的倒闭海南发展银行的倒闭Page19巴林银行的倒闭Page20巴林银行简介•1763年，弗朗西斯·巴林爵士在伦敦创建了巴林银行，它是世界首家“商业银行”，既为客户提供资金和有关建议，自己也做买卖。当然，它也得像其他商人一样承担买卖股票、土地或咖啡的风险，由于经营灵活变通、富于创新，巴林银行很快就在国际金融领域获得了巨大的成功。•20世纪初，巴林银行荣幸地获得了一个特殊客户：英国皇室。由于巴林银行的卓越贡献，巴林家族先后获得了5个世袭的爵位。这可算得上一个世界记录，从而奠定了巴林银行显赫地位的基础。巴林银行倒闭原因根本原因导致巴林银行倒闭的根本原因是由于信息不对称而引起的道德风险，以及当从事国际银行业务的银行把业务由一个国家转到另一个国家，银行于分支机构间，银行于管理当局间的信息不对称，使得银行总部对分支机构，政府对国际银行业的监管不力，制度落后。Page22直接原因巴林银行破产的直接原因是新加坡巴林公司期货经理尼克.里森错误地判断了日本股市的走向。1995年1月份，日本经济呈现复苏势头，里森看好日本股市，分别在东京大阪等地买进大量期货合同。但突发的阪神大地震使股价持续下跌，巴林银行因此损失高达14亿美元，这几乎是当时巴林银行的全部资产，这座曾经辉煌的金融大厦就此倒塌。Page23在里森任职期间，由于里森本人分管交易与结算，这种做法给了里森很多自己做决定并执行的权利。随后，巴林银行进行了一个月的调查，但由于其对资产负债表不重视，因而没有查出里森的问题。内部控制的松懈及工作的疏忽，进一步纵容了里森。巴林银行的命运就此终结。Page24巴林银行事件的影响巴林银行集团破产的消息震动了国际金融市场，各地股市受到了不同程度的冲激，英镑汇率急剧下降，对马克的汇率跌至历史最低水平。巴林银行事件对欧美金融业的隐性影响不可估量。Page25在巴林银行集团破产两年之后，即1997年爆发了一场始于泰国，后迅速席卷到整个东南亚甚至波及到世界的东南亚金融危机，是许多东南亚国家和地区的汇市、股市轮番暴跌，金融体系乃至整个社会经济受到严重创伤。1997年7月至1998年1月仅半年时间，东南亚绝大多数国家和地区的货币贬值幅度高达30%~50%，最高的印尼盾贬值达70%以上。同期，这些国家和地区的股市跌幅达30%~60%。据估算，在这次金融危机中，仅汇市和股市的下跌给东南亚国家和地区造成的经济损失就达1000亿美元以上。受汇市和股市的暴跌影响，这些国家和地区的出现了严重的经济衰退。巴林银行倒闭对我国的启示1、我国的政府府及监管当局必须加强对金融机，特别是跨国金融机构的监管，完善商业银行的监管体系，金融系统的行业监管体系。例如，完善相关法律主体，制定金融法规细则；构建科学的金融监管信息系统；增强信息的透明度和准则性信息的透明度；建立高效的金融风险预警系统；加强行业自律和社会监督等。Page27•2、监管部门和银行内部必须要完善内部控制制度，与金融衍生产品发展相匹配，更好起到内控作用，避免风险。•例如，完善稽核制度建立事前、事中、事后监督体系，以保证以内部控制机制的高效性和可靠性，增强从业人员的职业道德和专业素质等。•3、银行对分支机构，特别是跨国分支机构的外部监管制度尽量避免由于信息不对称导致的漏洞，规定子公司、分支机构资金和业务的比例限制，建立关于内部业务和对外交易的强制信息披露必须信息公开。•4、正确对待金融衍生产品投资。金融衍生产品日益成为银行、金融机构及证券公司投资组合中的重要组成部分。•因此，当商业银行从事金融衍生品业务时，应对其风险控制在一定的可承受范围可承受范围内；奖金制度要和风险参数匹配，减少、避免交易员因贪图投机，以获得高额奖金，而不顾公司利益的风险。•5、混业经营风险较大，分业经营是我国金融业现阶段的最好选择；而有限制地允许商业银行开展投资银行业务，将有利于银行扩大收入来源，提高盈利能力，分散经营风险。Page29中国首家银行倒闭——海南发展银行事件Page30开业海南发展银行（以下简称海发行）于1995年8月18日开业，它是通过向全国募集股本，并兼并了5家信托投资公司而设立的海南股份制银行，注册资金16.77亿元人民币（其中外币折合人民币3000万元）。股东有43个，主要股东为海南省政府、中国北方工业总公司、中国远洋运输集团公司、北京首都国际机场等，由海南省政府控股Page31转折——1997年•曾经的辉煌•收息率为90%，•未发生一笔呆滞贷款，•与境外36家银行及共403家分支行建立了代理关系，•外汇资产规模1.7亿美元•转折点•1997年12月16日，中国人民银行批准，中国人民银行海南省分行发布公告，宣布关闭海口市人民城市信用社等5家违法违规经营、严重资不抵债、已不能支付到期债务的城市信用社。其债权债务由海发行托管。全省其余29家信用社除一家仍独立经营外，全部并入海发行。Page32兼并的优势与忧虑•实力的增强•股本金已由最初的16.77亿元增长为106亿元，•存款余额为40亿元，•债务为50亿元，•隐患与忧虑•海发行能不能把城市信用社这个沉重的包袱背起来，会不会救人不成反被所救的人拖下深渊。仅兼并后银行职员就成倍增长，达3000多人。Page33隐忧的爆发为何会造成挤兑高息揽储导致恶性竞争高进低处导致恶性循环资不抵债入不敷出导致无法兑付到期存款降低利率导致信用度降低最终导致挤兑：到期的储户不再续存；未到期的储户提前取款Page34垂死挣扎为了应付越来越多的挤兑者，海发行一些营业部又开始高息揽储，开出的年利率达18%。加大向债务人讨债的力度。但银行贷款容易收贷难，好多债务都成了空置的房地产。将眼光投入了岛外。继1996年在广州设立分行以后，1998年5月，海发行又在深圳设立分行，想以岛外的储蓄缓解岛内兑付的压力Page35倒闭1998年春节过后，人们开始竞相取款，导致挤兑。持续几个月的挤兑耗尽了海南发展银行的准备金，而其贷款又无法收回。为保护海南发展银行，国家曾紧急调拨了34亿人民币抵御这场危机，但只是杯水车薪。1998年6月21日，中国人民银行发表公告，关闭刚刚诞生2年零10个月的海南发展银行。这是新中国金融史上第一次由于支付危机而关闭一家银行。1998年6月21日，中国人民银行发出公告宣布对海发行进行关闭清算，指定中国工商银行托管海南发展银行的债权债务，对境外债务和境内居民储蓄存款本金及合法利息保证支付，其余债务待组织清算后偿付。同时，中国工商银行也发出公告，宣布即日起对海南发展银行的债权债务进行托管，并公布了托管、登记等有关事宜。海发行倒闭的原因分析Page37不良资产比例过大银行体制混乱经营模式不规范010203Page38不良资产比例过大1997年，合并时坏账损失总额已达26亿元。1997年年底，有关部门又将海南省内28家有问题的信用社并入海南发展银行。银行体制混乱在海发行未兼并托管城市信用社之前，各信用社无一例外地采取了高息揽储的方式吸引存款，有的年利率高达25%。资不抵债、入不敷出，无法兑付到期存款。继续吸入高息存款资金缺乏吸入高息存款无法支付利息高息揽储的恶性循环Page41经营模式不规范股东抽逃资本金。许多股东的贷款发生在其资本金到账后1个月内，即“刚拿来，又带走；拿来多少，带走多少”。发放大量无合法担保的贷款。贷款的用途不明确。实际上是作为临时拆借资金用于归还股息。