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阶段/编号步骤事务码描述月结备注岗位时点AA-01检查次月F(生产类)成本中心费率是否需要调整KSBT/KP26前月月结完成后，对比计划/实际费率差异，如偏差过大，可参考实际费率进行修正-5A-02外购材料计划价格更新ZCO003若外购材料价格外部市场出现较大波动或在当月监控中发现有采购基准价格异常，整理调整清单，月底之前批量调整重新滚算-4A-03检查无成本物料，滚算按库物料标准成本，确认计算结果ZCO010/CK40N确认成本合理性，标记标准成本-3A-04检查采购环节价格/发票差异ZCO0041.选择变式：ZDFCO，调整工厂及日期2.采购订单采购价格与标准价格的差异进行确认是否正常--如实际成本异常通知采购、仓库冲销错误单据，并通知价格处修正价格重新过账--如标准成本异常，记录到清单，在本月底进行集中滚算和标记，次月发布-5A-05确认当月倒冲料盘点差异处理完成MB51检查是否有移动类型：/Z05/Z06/Z07/Z08的物料，并联系生产部确认-1A-06检查生产环节差异S_ALR_87013127分析生产订单的投入产出差异，是否存在异常。重点关注负数差异（借方+贷方金额=负数）-1A-07生产订单技术关闭COOIS/COHV检查已DLV未TECO的生产订单，通知生产部更新状态到TECO-1A-08检查现金流量表项目完整性FAGLL03科目范围：1001000000-10019899991002000000-1002989999A-09预制凭证过账（含预制发票）FBV0/MIR61.检查并核对当期制造费用相关原始凭证是否已全部录入2.检查所有制造费用预制凭证是否已经过账3.检查所有发票采购已完成预制4.检查所有预制发票已过账完毕-1A-10成本中心费用是否正常S_ALR_87013611/21.成本中心组1000/成本要素组CE_8001=检查所有部门费用（然后剔除成本要素组，成本中心是否由做错的科目）2.成本中心组1100F0000及1200F0000/CE_MFG=检查是否有投入无产出状况-1A-11研发订单费用是否正常A.FS10N-5301*/COOISB.S_ALR_87012993/5对研发项目领料及各项费用进行确认是否正常股份内部订单编码：RDG2015001-RDG2015999科技内部订单编码：RDK2015001-RDK2015999-1结账准备A-12销售开票VF04/VF05N检查下述内容是否已经在系统中开票1.本月发货的产品2.借贷项发票-1A-13检查销售开票凭证均产生无误ZSD017-过账日期VFX3-创建日期检查是否有产生销售发票，但未产生会计凭证+1A-14核对库存科目与明细账一致性MB5L变式：TDFICO01A-15核对COPA收入成本与FI一致性FS10N/KE30变式：ZPA_COST-销售成本VS标准成本总+实际成本总(提前开票手工结转成本）ZPA_REV-销售收入VS最终开票价检查成本要素11的收入成本科目与总账一致备注：因存在提前开票业务，需要手工录入11类成本要素，此部分金额反映在实际成本列A-16检查银行/现金中转科目未清清单FAGLL03科目：1001990000/1002990000，未清日期：结账月最后一日A-17维护下一期间的汇率及当月重估汇率OB081.对外币维护结账期间的PEND结算汇率，该汇率为结账期间最后一工作日汇率2.维护M（日常）类型汇率，该汇率为新期间第一个工作日的汇率3.维护EUR币别的日常汇率EURX+1A-18打开新会计期间OB52打开新的会计记账期间，方便新期间内发生业务录入，但同时不关闭结账会计期间，待月结完成后，再关闭旧会计期间-1A-19开启新物料期间MMPV12：00开启新的物料期间-1A-21发布标准成本CK40N如果需要发布标准成本的,必须在打开物料期间和会计期间的第一时间进行发布(JOB)+1A-22不允许对前期记帐MMRV去掉允许前期记帐的选项，防止有物料移动进入到前一期间+1A-23关闭报工期间OKP1关闭“实际内部成本分配”和“实际反向活动的分配”（Actualactivityallocation/Actualinverseactivityalloc.）+1BB-01计提折旧AFAB/AFBP对系统中固定资产计提折旧，产生相应折旧凭证；未进行卡片管理的无形资产，长期待摊费用等也手工一并处理。+1B-02研发成本中心折旧费用转研发项目F-02股份针对E类成本中心（1100E0005研发-实验室（TD））归集的折旧费用手工结转到研发项目“RDG2015001新产品开发”借：6602020200管理费用-研发-折旧(内部订单-RDG2015001新产品开发)贷：8001060299研发转出(成本中心-1100E0005)FI结账B-03GR/IR清账F.13-自动F-04-手工对GR/IR科目中已经结清的部分进行清账处理，减少GR/IR重组时的数据量科目：1401010000材料采购-常规过账日期：截止结账月最后一天清账日期：结账月最后一天以下事务代码可查询暂估及在途明细：IDCNGRIR_BNG-GR/IRClearingforBNG(China)IDCNGRIR_GNB-GR/IRClearingforGNB(China)+1B-04GR/IR重组F.19/F.01/SM351.将GR/IR-1401010000科目进行重组，结到应付暂估/在途物资科目，并产生原期间的重组凭证和新期间的冲销凭证2.F.19过账之前，检查GR/IR科目余额；并重点关注一下BNG的是否正常BNG：已入库已预制发票，再退货未预制发票3.暂估应付科目金额=GR/IR余额+1B-05外币重估FAGL_FC_VAL对外币货币资金余额进行重估；对外币往来未清项重估，并同步在次月首日冲回+1B-06往来重分类FAGLF1011.应收-预收2.其他应收-其他应付3.应付-预付4.其他应付-其他应收5.预付-应付C辅助生产（G）类成本中心费用结转C-01检查循环KSU3/2检查分摊分配循环，确认是否有修正必要C-02执行分摊分配KSU5将辅助生产部门的费用，分配到直接生产部门；先测试运行检查测试清单转出金额=3611报表G类成本中心总额C-03检查辅助生产成本中心费用结转结果S_ALR_87013611检查G类成本中心其费用余额是否为0D直接生产（F）类成本中心费用结转D-01检查生产性成本中心费用S_ALR_87013611检查是否存在下述情况，并进行相应处理：成本中心组1100F0000及1200F0000/成本要素组CE_MFG1.有费用发生，但无作业产出=报工或工作中心设置错误2.无费用发生，但有作业产出=记账成本中心错误D-02作业分割KSS2作业分割核对：控制成本=F类成本中心借方发生额成本中心组：1100F0000/1200F0000VD-03作业价格计算KSII根据F类成本中心实际费用和实际作业量，计算出实际作业价格成本中心组：1100F0000/1200F0000VD-04查看成本中心/作业价格KSBT查看实际作业价格与计划价格差异，确认是否合理D-05对订单的作业价格重估CON2按实际作业价格重估生产订单的作业金额，先测试执行，检查清单总额应等于成本中心投入产出差额成本中心组：1100F0000/1200F0000成本要素：CE_MFGD-06检查成本中心结算结果S_ALR_87013611查看F类成本中心的费用余额是否为0；可能会存在四舍五入尾差D-07手工凭证结转生产性成本中心的尾差F-021.将F类成本中心的尾差当月结平借/贷：1405039900库存商品-在制品-标准/实际差异贷/借：8001990101结转2.同时在次月1日转入制造费用借/贷：8001040404物料标准/实际成本差异贷/借：1405039900库存商品-在制品-标准/实际差异E生产订单结算E-01研发支出转研发费用ZPP014/F.01可先核对MB51-Z01/2的数量与ZPP014是否一致，确认一致后再正式执行;正式执行前先BS22修改TECO工单设置：注意V价物料不可投入到ZT21的订单中，否则会导致5301研发支出科目无法结平；核对5301010000研发支出-费用化支出全部结转到6602020300管理费用-研发-材料消耗费;手工结转5301尾差到研发费用科目借/贷：6602020399管理费用-研发-材料消耗费-尾差贷/借：5301019900研发支出-费用化支出-尾差转出E-02TECO发料入库控制关闭BS22I0045RMWA/RMWE/RMWF改回禁止E-03设定在制品截至期间KKA0(零)期间一栏应该输入上一个已经结算的期间，防止上月WIP数据被覆盖E-04生产订单在制品计算KKAO/KKAX/SM37计算生产订单在制品金额E-05生产订单差异计算KKS1/KKS2计算生产订单差异E-06打开物料期间MMRV重新打开结算期间的物料期间E-07生产订单结算CO88/SM121.将订单差异及在制品金额结算到相应总账科目；2.无料号生产订单结算到相应科目或成本对象；E-08检查订单成本是否结算完毕S_ALR_87013127S_ALR_87013611期间仅选择结算期间1.实际成本借方+实际成本贷方-(在制品-准备金)=02.检查生产成本及制造费用是否全部结平：3611制造费用+F.01生产成本+F.01研发支出=03.PS:如因系统计算量过大导致的尾差，手工结转处理：借/贷：1405039900库存商品-在制品-标准/实际差异贷/借：5001029900结转4.同时在次月1日转入制造费用借/贷：8001040404物料标准/实际成本差异贷/借：1405039900库存商品-在制品-标准/实际差异E-09关闭订单COHV/CO021.针对KKS2差异计算清单的订单CLOSE2.对无物料生产订单(ZT30)，已经“TECO”未CLSD的订单进行关闭；PS:如果有COGI中后处理移动未完成时和直接生产订单采购的采购订单未关闭时将无法关闭生产订单，需要通知采购员先关闭采购订单E-10关闭物料期间MMRV重新关闭结算期间的物料期间F物料分类帐结算F-01编辑物料分类帐运行CKMLCP依步骤执行程序,不进行记账清算F-02检查未分摊的差异CKMVFM/CKM3检查所有未分摊/未包括差异,如有后勤模块操作错误根据具体情况分析该差异是否冲销业务单据更正或财务手工手工结转；对于V价物料（物料类型ZWJ）,发票校验形成的差异，无法被库存吸收的需要手工结转F-04打开物料期间MMRV重新关闭结算期间的物料期间F-03重新运行物料分类账CKMLCP依次执行相关步骤,进行记账清算,必须勾选：重估物料、重估消耗、设置CO科目分配，先测试运行后进行记账清算。F-04关闭物料期间MMRV重新关闭结算期间的物料期间F-05结转剩余未分摊、不包括差异、小数点冲销差异、直接修改成本差异、集结科目金额F.01/F-02针对集结科目(9001021000-其他消耗的重估)金额形成的原因进行分析，调整移动类型配置或手工结转。A.如属于公司间交货形成的无法转出差异到科目：借/贷：6401010100主营业务成本-关联方-内销贷/借：9001029900手工差异转出（业务前提：股份与科技之间当期的发货全部都开票）-----------------------------------------------------B.如属于其他原因造成的金额按以下方式处理：1.借/贷：1405039900库存商品-在制品-标准/实际差异贷/借：9001029900手工差异转出2.同时在次月1日转入制造费用借/贷：8001040404物料标准/实际成本差异贷/借：1405039900库存商品-在制品-标准/实际差异F-06检查9开头的差异类科目余额是否为0F.01/FAGLB039开头的差异类科目余额是否为0F-07检查G/F成本中心余额是否为0S_ALR_87013611