索尼专业产品融资性租赁方案简介-索尼中国专业系统集团

1融资租赁概论.............................................................1融资性租赁特点.........................................................1索尼专业产品融资性租赁方案....................................2信用审核所需资料......................................................6租赁服务流程.............................................................7金融市场融资方式比较...............................................9索尼专业产品融资性租赁方案简介111．融资租赁概论随着个人房屋贷款、汽车贷款等的普及，金融工具已经越来越被中国民众接受。同样，当企业想购置设备但手头资金不足时，除了向银行申请贷款以外，还可以选择由金融租赁公司代买，再租给企业使用。租赁期限到期后，企业仅花象征性的极少费用就能获得设备的所有权，相当于企业“分期付款”购买设备。在发达国家，作为第二大融资工具，融资租赁交易总额占固定资产投资总额的比率(即租赁市场渗透率)一般在15%-30%之间。以美国为例，2005年，美国融资租赁市场渗透率为29.9%,融资租赁业对美国GDP增长的贡献力度已超过了30%。在购买科技含量较高的设备时,由于融资租赁能够减轻用户的一次性资金支出负担，形成平稳的资金流，客户也能及时得到维护保养等方面的服务，所以融资租赁是美国市场上企业采购设备时筹措资金的主要方式，融资租赁对美国经济的发展起着巨大的推动作用。2．融资性租赁特点融资性租赁是以融物代替融资的租赁方式。即客户通过分期付款的方式得到设备的所有权。客户根据自身需求与设备厂商谈定所需产品、配置及价格并选定供货商，金融租赁公司根据最终的产品价格及客户选定的付款方式提供租赁方案并确定每期应付租金。23通过融资性租赁方案购买设备可以为电视台带来如下好处：•减少投资阻碍，得到最有效的资金支持，更容易获得所需的新技术、新设备；•一步到位，硬件、软件、保养服务及相关产品打包在一起，进行项目全额融资，突破预算限制；•全部费用都在租期内以租金方式逐期支付，减少了一次性固定资产投资；•不受资金限制。电视台可以通过融资租赁方式轻松获得所需设备，用每月或每季度的部分收入支付设备租金；•较低的租金支付额，减少流动资金压力；•加速获得设备的周期，避免因直接购买而不得不经过的复杂冗长的资金批准程序；•可针对复杂多变的技术需求和现金流制定灵活的付款方案；3．索尼专业产品融资性租赁方案金融租赁公司在向客户提供解决其资本预算中局限性的方案的同时，提高和改善其资金的合理流动性。电视台或行业用户一般是按月获得收入,所以分期付款和其阶段性的现金流相匹配，23在大批的设备采购中，可以减轻资金方面的压力，通过未来3-5年分期付款最终获得设备的所有权而不影响设备的使用。而且，如有节约下来的预算资金，可以立即投入到其他的项目中去，从而提高资金的使用效率。鉴于以上融资性租赁的好处，索尼中国专业系统集团推荐电视台采用融资性租赁的形式即分期付款形式采购电视转播车及Sony设备。在租赁起租日起，客户可以凭借《融资租赁合同》进行固定资产登记，并和普通购买的固定资产同样计提折旧。租金支付完毕时,期末设备所有权将转移到电视台名下。建议电视台或行业用户根据融资额度及每年的收支情况，采用3-5年租赁期,每月/季度/半年支付一次租金。索尼专业产品融资性租赁方案报价报价日期2010年3月29日出租人XX融资租赁(中国)有限公司承租人XX电视台总金额人民币10,000,000元设备类型电视转播车及索尼专业设备45融资性租赁方案一(五年方案，半年付款)1.租赁期限：5年2.付款方式：半年付先付3.付款期数：10期4.转播车及SONY设备总金额：人民币10,000,000元5.首付款：10%(人民币1,000,000元)6.保证金：人民币1,047,020元与第一期租金一同支付，承租人未违约,该保证金将自动冲抵最后一期租金7.电视转播车及索尼专业设备租金为：租期(月)付款期数每半年支付租金(元)租金总额(元)采用银行贷款方式5年支付总额(元)60个月101,047,02010,470,20012,592,000租赁期满,承租人未发生违约行为，可以以壹元人民币的“名义货价”留购设备。租赁年平均利息率=(租金总额-设备净融资额)/设备净融资额/租赁期限=(10,470,200-9,000,000)/9,000,000/5=3.27%45融资性租赁方案二(五年方案，季度付款)1.租赁期限：5年2.付款方式：季度付先付3.付款期数：20期4.转播车及SONY设备总金额：人民币10,000,000元5.保证金：人民币539,980元与第一期租金一同支付，承租人未违约,该保证金将自动冲抵最后一期租金6.电视转播车及索尼专业设备租金为：租期(月)付款期数每季度支付租金(元)租金总额(元)采用银行贷款方式5年支付总额(元)60个月20539,30010,786,00012,592,000租赁期满,承租人未发生违约行为，可以以壹元人民币的“名义货价”留购设备。租赁年平均利息率=（租金总额-设备净融资额）/设备净融资额/租赁期限=(10,786,000-9,000,000)/9,000,000/5=3.97%67注意事项：•上述二个方案的租金额将根据人民银行贷款基准利率变动而作相应调整•以上报价未包含相关设备的保险费•如果客户是电视台，首付款一般为10%-30%•本方案仅供参考，最终需经金融租赁公司审批同意方能落实生效4．信用审核所需资料需提供资料：(省级或主要城市电视台)1.法人营业执照,组织机构代码证复印件，2.电视台介绍(法定代表人或管理层简历)3.近3年的事业单位决算表或收入情况(2007，2008，2009)*所有提交文件须加盖公章。675．租赁服务流程索尼电视台1)技术和商务条款3)签定三方买卖合同2)签订租赁协议金融租赁公司1)电视台与Sony的销售人员确定设备配置和商务条款；2)金融租赁公司信贷部门收到电视台的资料，了解及分析电视台资信状况，迅速作出信贷决定；3)电视台确认租赁报价并与金融租赁租赁公司签订租赁协议；4)金融租赁公司与电视台及Sony签定三方买卖合同；5)Sony向电视台交付设备，电视台验收设备并提供设备接受证明给金融租赁公司(签收日起租)；6)金融租赁公司根据发票向Sony或者Sony的代理商支付货款，电视台在租期内分期向金融租赁公司支付租金；7)租期结束时电视台可根据租赁协议的约定进行设备的所有权的选择(象征性的1元转移设备所有权)。89*按照以上方式操作，金融租赁公司向索尼公司支付设备款并取得索尼公司开据的设备发票，电视台每支付一期租金，得到租赁公司开具的租金发票。按照以上流程操作需要签署的合同：a)租赁协议b)买卖合同(三方)*对于需要增值税抵扣的承租人，可运作成售后回租的形式。即承租人先将设备买回，出租人再向承租人购买该设备并租回给承租人的形式。按照以上形式操作，承租人可持有设备厂商的增值税发票，出租人买回时得到承租人开具的设备发票或收据。索尼电视台1)签定买卖合同2)签定买卖合同3)签订售后回租赁合同金融租赁公司891)电视台与Sony的销售人员确定设备配置和商务条款，并直接从索尼购买设备；2)金融租赁公司信贷部门收到电视台的资料，了解及分析电视台资信状况，迅速作出信贷决定，由电视台和金融租赁公司签订设备买卖合同；3)与2)同时，金融租赁公司和电视台签订租赁合同，电视台按照合同约定按时支付租金，租金付清后设备所有权转移至电视台。6．金融市场融资方式比较比较项目信用额度固定资产融资担保/抵押灵活的还款方案审批速度还款计算方式提前还款融资租赁不占用信用额度100%的设备融资对于电视台不需要担保可以根据电视台的需要做不等额支付与现金流匹配视融资金额5-10个工作日本息同减可以提前还款银行贷款占用信用额度一般不能做固定资产融资不需要担保/有时需要抵押灵活支付较难，一般都须按约定时间还款1个月先息后本不能提前还款外国政府贷款占用信用额度100%的设备融资但需购买指定的品牌需要政府担保一次性还款或等额分期还款3-6个月不能提前还款10以方案一为例，比较融资租赁与银行贷款的差别(5年期人民银行的基准利率为5.76%，经融资额人民币900万)还款期融资租赁（本金+利息）银行贷款(本金+利息)第一年2,094,040（两期租金和）518,400(第一年利息)第二年2,094,040（两期租金和）518,400(第二年利息)第三年2,094,040（两期租金和）518,400(第三年利息)第四年2,094,040（两期租金和）518,400(第四年利息)第五年2,094,040（两期租金和）9,518,400(本金+第五年利息)支付总额10,470,20011,592,000以上比较说明，银行先还息最后一次性还本，承租人不仅支付的利息较高而且最后一年还清所有本金，又是一次筹资过程。而融资租赁是量入而出，等额还款，不会对现金流造成巨大的影响，承租人用其租赁的设备产生的收入，轻松支付每期租金。没有任何资金压力。10索尼专业产品服务热线:400-810-2208索尼(中国)有限公司之索尼中国专业系统集团总部&北京：地址：中国北京市朝阳区东三环北路霞光里18号佳程大厦A座25层邮编：100027电话：[phone]传真：[phone]上海地址：中国上海市卢湾区湖滨路222号企业天地一号8楼邮编：200021电话：[phone]传真：[phone]广州地址：中国广州市天河路208号粤海天河城大厦23层邮编：510620电话：[phone]传真：[phone]成都地址：中国成都市锦江区总府路2号时代广场B座21楼邮编：610016电话：[phone]传真：[phone]