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国际贸易融资产品介绍浙江绍兴县农村合作银行国际业务部张大维2009年6月通过贸易融资产品介绍回答三个问题•银行为什么要进行国际贸易融资？•国际贸易融资是什么？•如何进行贸易融资？一、概论1、开展国际贸易融资的意义•国际贸易融资业务发达程度与否，已被视为银行国际化、现代化的重要标志。•国际贸易融资是有效运用资金的一种较为理想的方式，因为国际贸易融资风险小、收效快，符合银行资产盈利性、安全性和流动性的原则。•收益率高，利润丰厚。•由于国际贸易融资业务的技术性较强，促使银行对内部营运机制进行不断地改善和调整。•可以密切银企关系。1、开展国际贸易融资的意义•考核的要求；•市场变化的要求；•我行战略转型的要求；•个人业绩的要求：专项营销费用（出口1万美元=22元人民币/进口1万美元=14元人民币）年度竞赛（机构当月业绩取前三名有奖励）2、国际贸易融资的定义国际贸易融资是指银行针对进出口贸易企业在进出口贸易进行过程中各个环节提供的资金融通。国际贸易流程图解生产商出口商进口商最终用户出口地银行进口地银行11、生产商、最终用户就某种商品达成购销协议2、生产商、出口商、进口商、最终用户分别签订进出口代理协议3、生产商组织生产交货4、出口商安排运输并交单5、出口银行交单指示付款6、进口银行递送单据7、进口商提货交货收款8、进口商付款9、进口银行按照指示汇款10、出口银行收妥货款2223741068593、国际贸易融资产品分类按进出口贸易分类•进口贸易融资：进口即期信用证、进口远期信用证、进口押汇、提货担保、进口保理、海外代付,贸易项下汇出汇款业务（T/T）融资•出口贸易融资：打包贷款、出口托收/信用证（D/P.L/C）押汇、信保项下出口押汇（包括保险后的L/C、D/P、D/A、O/A）、出口保理、福费廷(有L/C或者无L/C)、贸易项下汇入汇款业务（T/T）融资按装船前后分类•装船前融资：出口即期信用证、进口远期信用证项下打包放款。•装船后融资：进出口押汇、提货担保、贸易项下汇出汇款业务（T/T）信用保险后出口押汇（包括保险后的L/C、D/P、D/A、O/A）、出口保理、福费廷、贸易项下汇入汇款业务（T/T）融资和托收（D/A，D/P远期）押汇。其他分类传统贸易融资新兴贸易融资结构形贸易融资4、国际贸易融资业务的一般性特点•时效性：与进出口贸易流程紧密联系，对授信审查、放款操作要求快；•自偿性：还款来源于贸易流程，有较强的封闭性；•物权可控：相对可控，可以通过海运提单、信托收据等方式控制物权；•期限较短：一般不超过一年；•融资金额小：相对于一般流动资金贷款；•融资次数频繁：依据贸易量的多少，频繁在银行融资；•过程可控：相对可控，贸易融资的国际结算在融资行，可对上下游客户和资金流向进行控制；•政策性强；4、国际贸易融资业务的一般性特点融资客户的财务状况按一般授信评审标准来衡量，反映出：•所用者权益小；•负债率高；•现金流量大：经营活动、筹资活动；•利润相对比较小：收取一定比例的佣金。5、国际贸易融资的风险分析国际贸易融资业务主要包括信用风险市场风险操作风险5、国际贸易融资的风险分析（1）信用风险：债务人因自身经营管理不善、恶意违约、欺诈等原因导致还款意愿不强；（以次充好、挪用融资款和销售汇款、进出口商勾结截留货款、假证假提单骗取贷款等）5、国际贸易融资的风险分析（2）市场风险：•价格波动：融资授信后市场价格发生波动，如进口市场价格下跌，导致销售回款不足；出口市场价格上扬，缺乏资金组织货源。•进出口国或地区政局动荡导致禁运、外汇管制等。•进出口国或地区发生经济危机，企业倒闭。•贸易壁垒:突然宣布禁止进口或出口；抬高检验检疫标准。5、国际贸易融资的风险分析（3）操作风险：因银行自身管理不善导致的管理风险或因业务纠纷引起的贸易融资损失。•对贸易背景审查不严，导致无真实贸易背景开证或贴现，缺乏还款来源；•审查单据不严，不符点拒付；•对业务纠纷处理不及时或处理不当，导致开证行拒付；•对债务人疏于管理，缺乏对融资资金流向、生产、发货、汇款等环节的监控；二、国际贸易融资产品介绍及授信要点1、即期信用证:我行作为开证行；我行承担第一付款责任；收到符合信用证条款和条件的汇票或单据后，应在最短的时间内对外付款。1、即期信用证授信要点•信用证所涉及的进口商品应符合国家的有关规定，例如：对专控商品的进口应具备相应的进口许可证、进口配额等进口批件；•贸易背景真实，开证申请人具备相应支付能力；•我行是否掌握全套的物权凭证，或空运单据上的收货人为我行的空运单据；•每笔开证业务应收取一定比例的开证保证金（原则上不低于30%）。如客户确为我行优质客户，可适当减收保证金(最低到2.5%)。2、远期信用证我行作为开证行；我行承担第一付款责任；收到符合信用证条款和条件的汇票或单据后，按信用证的条款规定，在一定期限内对外付款。2、远期信用证授信要点•信用证所涉及的进口商品应符合国家的有关规定；•贸易背景真实，开证申请人具备相应的销售渠道和营销能力，作为生产资料自用的，进口量要与其产能和实际生产需要相匹配；•在贸易融资专项授信额度内的单笔开证业务应收取规定的开证保证金。如客户确为我行优质客户，在对单项交易的贸易的真实性、还款来源进行审查后，可减收或免收保证金；•开立期限一般原则不超过90天，因为目前我行并不自己开立信用证,都是通过其他银行开立,因为外债额度等一系列的问题必须经他行审批.3、进口押汇我行允许的进口押汇即我行收到由我行开立的信用证要求下全套单据后，应进口商（开证申请人）的要求向其提供短期资金融通，用以对外支付单据项下款项，然后进口商凭信托收据从我行得到货运单据，提货销售后收回货款归还我行资金的一种业务。3、进口押汇授信要点•进口的货物和手续符合国家有关政策；•办理进口押汇业务前必须严格审查基础交易的真实性，进口货物为市场适销的商品；•在叙做进口押汇之前应该严格审查押汇申请人的信用状况和相关担保措施的落实，根据不同的情况，签订好押汇合同和信托收据；如开证申请人的财务状况在开证后出现恶化，则不得为企业办理进口押汇；•押汇的期限原则上不能超过90天•远期信用证原则上不再办理进口押汇，如要叙做进口押汇，需在开证时，就提出进口押汇申请。4、打包贷款是指以行以出口商收到的信用证为依据提供的短期贸易融资，该融资款项用于出口信用证项下货物的采购、生产、装运，出口商发货后将该信用证项下全套单据提交提供打包贷款的银行，银行审核单据并对外寄单，收汇后归还打包贷款本息。4、打包贷款授信要点•凭以申请打包贷款的信用证，应是以借款人为受益人的不可撤销正本信用证，信用证中不得有软条款，且信用证正本必须押在我行；开证行资信状况良好；进口国或地区，短期内无政治、经济风险；•客户对外履约能力强、信誉好，制单质量好，能按期、按质、按量完成交货；•出口的货物必须符合国家有关政策规定；•打包贷款的金额原则上不能超过信用证金额的80%，期限最长不能超过信用证规定的付款期后30天；可以展期,不超过180天.•完善法律手续：提交打包贷款申请、签订打包贷款合同。5、信用证项下出口押汇是指银行有追索权地购买出口商发运货物后提交的全套出口信用证项下单据，从而为出口商提供的应收账款短期资金融通，收汇后归还押汇本息。5、信用证项下出口押汇授信要点•申请人应先与我行签订《出口押汇总质押书》然后提交《出口押汇申请书》，以明确双方责任范围和义务；如申请人为有限责任公司，需提供董事会决议；•出口的货物和手续符合国家有关政策。出口货物为市场适销的商品，且国外进口商为申请人长期稳定的、无不良付款记录的合作伙伴；•出口押汇的单据应符合信用证要求，即信用证为我行可接受的正本信用证及修改正本，单据做到单单、单证一致；6、出口托收（付款交单，D/P即期）押汇是指银行有追索权地购买出口商发运货物后提交的全套即期托收项下单据，从而为出口商提供的应收账款短期资金融通，收汇后归还押汇本息。6、出口托收押汇授信要点•申请人必须先与我行签订《出口押汇总质押书》，以明确双方责任范围和义务；如申请人为有限责任公司，需提供董事会决议；•出口的货物和手续符合国家有关政策，出口商品属于申请人主营产品，且市场走势平稳，国外进口商为申请人长年合作伙伴，付款记录良好；•出口商须为我行长期往来、资信良好的客户。7、保险后出口押汇（包括保险后的L/C、D/P、D/A、O/A）：银行有追索权地购买出口商投保了出口信用险的、发运货物后的应收账款，从而为出口商提供的短期资金融通，收汇后归还押汇本息；如收汇不着，出口信用险赔付款项作为第二环款来源。7、保险后出口押汇授信要点•押汇申请人必须在保险公司投保了出口信用险，交纳了保费并保证忠实的履行保单项下的义务，申请人必须向我行提交保险公司出具的《买方信用限额审批单》、《短期出口信用保险承保情况通知书》；•申请人必须将保险赔款权益转让给我行，即押汇申请人、银行、保险公司三方签署《赔款转让协议》；申请人应与我行签订《保险后出口押汇总质押书》，以明确双方责任范围和义务；•申请人资信状况和经营情况良好，无不良履约记录；•单据上的付款期限必须与保险公司的信用限额审批单上的期限一致；•如为O/A项下押汇，则申请人必须是我行认定的优质客户；•注意审核保单项下的免责条款。8、出口保理是指出口商发货后，采用商业承兑交单或赊销方式收取货款的情况下，由出口商所在地银行（出口保理商）对出口商应收账款提供管理与代收、坏账担保和融资的综合性服务。8、出口保理授信要点•进口保理商为进口商核定了保理额度；•出口商的履约记录、履约能力良好；•出口业务有真实贸易背景，出口商品市场价格稳定；•注意规避国际保理通则（GRIF）中规定争议的出现。9、福费廷也称包买票据或票据买断，指包买商（一般为银行）从出口商无追索权地购买已经承兑的，并通常由进口商所在地的银行提供担保的远期汇票或本票。我行规定只办理远期出口信用证项下福费廷业务。9、福费廷授信要点•开证行/保兑行/保付行所在国政局稳定，没有外汇短缺或发生金融危机的可能，按照穆迪（或标准普尔）评级标准，其国家主权评级标准一般不得低于Baa1（或标准普尔A-）；•我行对开证行/保兑行/保付行有授信额度。开证行/保兑行/保付行的信誉良好，与我行无纠纷记录，按照穆迪（或标准普尔）评级标准，其长期债务评级标准一般不得低于Baa2（或标准普尔BBB），短期债务评级一般不得低于P2（或标准普尔A-2）；•相关票据应是开证行/保兑行有效的承兑电或保付行保付签章的票据；•贸易背景真实，且出口商将远期360天（含）以内的全套票据交我行。10、提货担保是指信用证结算方式项下，当进口货物先于运输单据到达目的港时，进口商（开证申请人）为防止货物因滞港、变质或遭遇市场行情波动而受到损失，向开证行提出申请，请开证行向货物承运人或其代理人出具书面担保，进口商凭此书面担保提货、报关并销售，同时保证日后收到正本提单后立即从承运人处换回此提货担。10、提货担保授信要点•我行只为与我行有长期业务往来（2年以上结算往来）的、资信良好的客户开立提货担保；•如客户在我行无授信额度或授信不足，须落实全额保证金或由第三方提供担保；•收货人声明放弃单据中的所有不符点；•必须审核副本发票、副本提单和船公司出具的货物到港通知书（如有）；•根据信用证条款我行无法掌握货权单据时，例如1/3正本提单直寄开证申请人等（提单上收货人是我行的除外），不能办理担保提货。11、贸易项下汇款（T/T）押汇和托收（D/A、D/P远期）押汇•必须为我行认定的优质客户，履约记录、资信状况良好；•进口应付款融资的条件：申请人应提交办理付款业务所需的齐备的商业单据，如进口合同、进口付汇核销单、发票、正本运输单据和报关单，其中报关单应在“进口货物报关单核查系统”上核查无误；•出口应收款融资的条件：已向进口商发货，通过我行寄单（或自行寄单，但向我行提供相应的单据副本）。在出口合同中指定申请人在我行的帐号为收汇帐号，指定我行作为收汇银行；•出口托收（D/A、D/P远期）单据必须通过我行寄单。12、出口商业发票融