国有企业单位及管理人员刑事责任风险防控(PPT35张)

国有企业单位及管理人员刑事责任风险防控德衡律师集团栾少湖2010年2月·青岛供电公司1•一、基本观点与基本概念•天有不测风云，人有旦夕祸福；•危险无处不在，危险无时不有。•但是，危险可防可避，因此并不可怕；•可怕的是：不知危险所在与毫无防备。2‏•目前中国国有企业单位及其管理人员面临的最大危险——法律风险‏行政法律风险•法律风险民事法律风险‏刑事法律风险3‏触犯刑法犯罪‏责任风险•刑事法律风险‏遭受犯罪侵犯‏受害风险‏国有企业单位•刑事责任风险主体国有企业领导‏国有企业主管人员‏国有企业直接责任人员4•国有企业单位或其管理人员因触犯刑法涉嫌犯罪而被国家有关机关立案追究刑事责任或因构成犯罪而被起诉并经人民法院判处刑罚是顶级法律风险。5•1、犯罪：•（1）具有社会危害性的行为；•（2）触犯刑事法律规范；•（3）依照法律应当受刑罚处罚。•其中，情节显著轻微危害不大的，不认为是犯罪。6•2、单位犯罪：依法设立的各类公司、企业、事业、机关、团体、组织单位实施的危害社会的行为，法律规定为单位犯罪的，应当负刑事责任。•单位犯罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员判处刑罚。7犯罪主体犯罪客体故意•3、犯罪构成犯罪主观方面过失犯罪客观方面8①死刑②无期徒刑主刑③有期徒刑•4、刑罚④拘役⑤管制①没收财产附加刑②剥夺政治权利③罚金9•5、非刑罚处罚措施：免予刑事处罚•(训诫、责令具结悔过、赔礼道歉、赔偿损失、转行政处理)•6、判处刑罚并处赔偿经济损失10•（一）受贿行贿类风险•1.受贿罪•2.行贿罪•3.非国家工作人员受贿罪•4.对非国家工作人员行贿罪•5.单位受贿罪•6.对单位行贿罪•二、企业单位与管理人员十类•常见刑事责任风险11‏7.单位行贿罪‏8.利用影响力受贿罪‏9.巨额财产来源不明罪‏10.隐瞒境外存款罪12•（二）财税发票类风险•1.隐匿、故意销毁会计凭证、会计•帐簿、财务会计报告罪•2.打击报复会计、统计人员罪•3.逃汇罪•4.骗购外汇罪•5.洗钱罪•6.逃税罪•7.抗税罪•8.逃避追缴欠税罪13‏9.骗取出口退税罪‏10.虚开增值税专用发票、用于骗取‏出口退税、抵扣税款发票罪‏11.伪造、出售伪造的增值税专用发‏票罪‏12.非法出售增值税专用发票罪‏13.非法购买增值税专用发票、购买‏伪造的增值税专用发票罪14‏14.非法制造、出售非法制造的用‏于骗取出口退税、抵扣税款发票罪‏15.非法制造、出售非法制造的发票罪‏16.非法出售用于骗取出口退税、抵扣‏税款发票罪‏17.非法出售发票罪15‏（三）经营管理类风险‏1.虚报注册资本罪‏2.虚假出资、抽逃出资罪‏3.妨害清算罪‏4.虚假破产罪‏5.损害商业信誉、商品声誉罪‏6.虚假广告罪‏7.非法经营罪‏8.串通投标罪‏9.合同诈骗罪‏16‏10.组织、领导传销活动罪‏11.强迫交易罪‏12.职务侵占罪‏13.挪用资金罪‏14.高利转贷罪‏15.非法转让、倒卖土地使用权罪‏16.非法处置查封、扣押、冻结的‏财产罪‏17.拒不执行判决、裁定罪17‏（四）生产销售类风险‏1.生产、销售伪劣产品罪‏2.生产、销售假药罪‏3.生产、销售劣药罪‏4.生产、销售不符合卫生标准的食品罪‏5.生产、销售有毒、有害食品罪‏6.生产、销售不符合标准的医用器材罪‏7.生产、销售不符合安全标准的产品罪‏18‏8.生产、销售伪劣农药、兽药、化肥、‏种子罪‏9.生产、销售不符合卫生标准的化妆‏品罪‏10.重大责任事故罪‏11.强令违章冒险作业罪‏12.重大劳动安全事故罪‏13.大型群众性活动重大安全事故罪‏14.危险物品肇事罪19‏15.工程重大安全事故罪‏16.教育设施重大安全事故罪‏17.消防责任事故罪‏18.不报、谎报安全事故罪‏19.强迫职工劳动罪‏20.雇佣童工从事危重劳动罪20‏（五）公司证券类风险‏1.欺诈发行股票、债券罪‏2.违规披露、不披露重要信息罪‏3.擅自发行股票、公司、企业债券罪‏4.内幕交易、泄露内幕信息罪‏5.利用未公开信息交易罪‏6.编造并传播证券、期货交易虚假信‏息罪‏7.诱骗投资者买卖证券、期货合约罪‏8.操纵证券、期货市场罪‏9.背信损害上市公司利益罪21‏（六）金融诈骗类风险‏1.集资诈骗罪‏2.贷款诈骗罪‏3.票据诈骗罪‏4.金融凭证诈骗罪‏5.信用证诈骗罪‏6.信用卡诈骗罪‏7.有价证券诈骗罪‏8.保险诈骗罪22‏9.骗取贷款、票据承兑、金融‏票证罪‏10.伪造、变造国家有价证券罪‏11.伪造、变造股票、公司、企‏业债券罪23‏（七）知识产权类风险‏1.假冒注册商标罪‏2.销售假冒注册商标商品罪‏3.非法制造、销售非法制造的‏注册商标标识罪‏4.假冒专利罪‏5.侵犯著作权罪‏6.销售侵权复制品罪‏7.侵犯商业秘密罪‏8.非法侵入计算机信息系统罪‏9.破坏计算机信息系统罪24‏（八）走私、商检类风险‏1.走私武器、弹药罪‏2.走私核材料罪‏3.走私假币罪‏4.走私文物罪‏5.走私贵重金属罪‏6.走私珍贵动物、珍贵动物制品罪‏7.走私国家禁止进出口的货物、物‏品罪‏25‏8.走私淫秽物品罪‏9.走私废物罪‏10.走私普通货物、物品罪‏11.非法处置进口的固体废物罪‏12.擅自进口固体废物罪‏13.逃避商检罪‏14.妨害动植物防疫、检疫罪26‏（九）国有企业专类风险‏1.非法经营同类营业罪‏2.为亲友非法牟利罪‏3.签订、履行合同失职被骗罪‏4.国有公司、企业、事业单位人员‏失职罪‏5.国有公司、企业、事业单位人员‏滥用职权罪‏27‏6.徇私舞弊低价折股、出售国有‏资产罪‏7.贪污罪‏8.挪用公款罪‏9.私分国有资产罪28‏（十）其他类风险‏1.非法吸收公众存款罪‏2.重大环境污染事故罪‏3.非法占有农用地罪‏4.非法采矿罪‏5.破坏性采矿罪‏6.盗伐林木罪‏7.滥伐林木罪‏8.非法收购、运输盗伐、滥伐的林‏木罪29•三、防范风险与化解危险•风险，仅仅是一种可能性，•危险，不等于实际发生。•让我们立刻行动，•防控风险，化解危险。•一切都为时不晚，•一切都还来得及！30•防控刑事责任风险ABC•A、修身养性，提高企业领导与管理人员•自身素质。•B、信仰法律，打造学法守法企业文化。•全员法律意识将消灭企业刑事责任风险•C、驾驭风险，全方位全过程风险提示。•建立企业（家庭）内部机制；聘用外部•独立第三者31•化解刑事责任危险ABC•A、相信法律：法律风险依法律渠道解决为上。•B、依靠律师：专业问题交专业人员处理得心应手。32‏C、运用技巧‏1.犯罪嫌疑人、被告人的权利应用‏2.区分罪与非罪、此罪与彼罪、重罪‏与轻罪‏3.关注诉讼程序与时效‏4.证据为王‏5.刑罚种类与缓刑救济33•结束语34‏衷心祝愿我的听众能从中受益，哪怕一点一滴；‏衷心祝愿我的朋友事业成功、亲人平安幸福。‏我希望能作为风险提示师为您及您的企业服务，而不是辩护律师；‏我希望您最亲密朋友行列里多几位律师。‏感谢您的倾听与理解！‏•1、想要体面生活，又觉得打拼辛苦；想要健康身体，又无法坚持运动。人最失败的，莫过于对自己不负责任，连答应自己的事都办不到，又何必抱怨这个世界都和你作对？人生的道理很简单，你想要什么，就去付出足够的努力。•2、时间是最公平的，活一天就拥有24小时，差别只是珍惜。你若不相信努力和时光，时光一定第一个辜负你。有梦想就立刻行动，因为现在过的每一天，都是余生中最年轻的一天。•3、无论正在经历什么，都请不要轻言放弃，因为从来没有一种坚持会被辜负。谁的人生不是荆棘前行，生活从来不会一蹴而就，也不会永远安稳，只要努力，就能做独一无二平凡可贵的自己。•4、努力本就是年轻人应有的状态，是件充实且美好的事，可一旦有了表演的成分，就会显得廉价，努力，不该是为了朋友圈多获得几个赞，不该是每次长篇赘述后的自我感动，它是一件平凡而自然而然的事，最佳的努力不过是：但行好事，莫问前程。愿努力，成就更好的你！•5、付出努力却没能实现的梦想，爱了很久却没能在一起的人，活得用力却平淡寂寞的青春，遗憾是每一次小的挫折，它磨去最初柔软的心智、让我们懂得累积时间的力量；那些孤独沉寂的时光，让我们学会守候内心的平和与坚定。那些脆弱的不完美，都会在努力和坚持下，改变模样。•6、人生中总会有一段艰难的路，需要自己独自走完，没人帮助，没人陪伴，不必畏惧，昂头走过去就是了，经历所有的挫折与磨难，你会发现，自己远比想象中要强大得多。多走弯路，才会找到捷径，经历也是人生，修炼一颗强大的内心，做更好的自己！•7、“一定要成功”这种内在的推动力是我们生命中最神奇最有趣的东西。一个人要做成大事，绝不能缺少这种力量，因为这种力量能够驱动人不停地提高自己的能力。一个人只有先在心里肯定自己，相信自己，才能成就自己！•8、人生的旅途中，最清晰的脚印，往往印在最泥泞的路上，所以，别畏惧暂时的困顿，即使无人鼓掌，也要全情投入，优雅坚持。真正改变命运的，并不是等来的机遇，而是我们的态度。•9、这世上没有所谓的天才，也没有不劳而获的回报，你所看到的每个光鲜人物，其背后都付出了令人震惊的努力。请相信，你的潜力还远远没有爆发出来，不要给自己的人生设限，你自以为的极限，只是别人的起点。写给渴望突破瓶颈、实现快速跨越的你。•10、生活中，有人给予帮助，那是幸运，没人给予帮助，那是命运。我们要学会在幸运青睐自己的时候学会感恩，在命运磨练自己的时候学会坚韧。这既是对自己的尊重，也是对自己的负责。•11、失败不可怕，可怕的是从来没有努力过，还怡然自得地安慰自己，连一点点的懊悔都被麻木所掩盖下去。不能怕，没什么比自己背叛自己更可怕。•12、跌倒了，一定要爬起来。不爬起来，别人会看不起你，你自己也会失去机会。在人前微笑，在人后落泪，可这是每个人都要学会的成长。•13、要相信，这个世界上永远能够依靠的只有你自己。所以，管别人怎么看，坚持自己的坚持，直到坚持不下去为止。•14、也许你想要的未来在别人眼里不值一提，也许你已经很努力了可还是有人不满意，也许你的理想离你的距离从来没有拉近过......但请你继续向前走，因为别人看不到你的努力，你却始终看得见自己。•15、所有的辉煌和伟大，一定伴随着挫折和跌倒；所有的风光背后，一定都是一串串揉和着泪水和汗水的脚印。•16、成功的反义词不是失败，而是从未行动。有一天你总会明白，遗憾比失败更让你难以面对。•17、没有一件事情可以一下子把你打垮，也不会有一件事情可以让你一步登天，慢慢走，慢慢看，生命是一个慢慢累积的过程。•18、努力也许不等于成功，可是那段追逐梦想的努力，会让你找到一个更好的自己，一个沉默努力充实安静的自己。•19、你相信梦想，梦想才会相信你。有一种落差是，你配不上自己的野心，也辜负了所受的苦难。•20、生活不会按你想要的方式进行，它会给你一段时间，让你孤独、迷茫又沉默忧郁。但如果靠这段时间跟自己独处，多看一本书，去做可以做的事，放下过去的人，等你度过低潮，那些独处的时光必定能照亮你的路，也是这些不堪陪你成熟。所以，现在没那么糟，看似生活对你的亏欠，其实都是祝愿。