关于印发中国证券登记结算有限责任公司深圳分

关于印发《中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司结算参与人权证结算业务服务指南》的通知各结算参与人：为配合深圳证券交易所权证产品的推出，方便结算参与人办理权证结算业务，保证权证登记结算业务的顺利进行，根据《深圳证券交易所权证管理暂行办法》、《关于深圳证券交易所上市权证登记结算业务实施细则》等相关规则规定，本公司特制订了《中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司结算参与人权证结算业务服务指南》，现予以发布。请各结算参与人遵照本指南相关规定，尽快在规定时间内向本公司提交证券交收账户及权证交收履约保证金账户等开户申请材料，以免影响权证结算业务的开展。本公司受理相关材料截止日为2005年11月23日。邮寄地址：中国结算深圳分公司资金交收部深圳市深南中路1093号中信大厦18楼邮政编码：518031附件：《中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司结算参与人权证结算业务服务指南》二○○五年十一月十七日—1—附件：中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司结算参与人权证结算业务指南中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司声明一、本指南仅为方便各结算参与人在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司（以下简称本公司）办理权证结算业务之用，并非本公司业务规则或对规则的解释。如本指南与法律、法规及有关业务规则发生冲突，应以法律、法规及有关业务规则为准。二、在结算制度发生调整或有新证券品种推出时，本指南中交收净额的计算、待处分权证的扣划处理等将做相应调整，请各结算参与人注意。三、本公司将根据需要随时修改本指南，不再另行通知。四、本公司保留对本指南的最终解释权。特此声明中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司二00五年十一月十四日—2—目录第一章结算参与人申请参与权证结算业务1.1直接参与结算1.2代理结算1.3担保结算第二章权证结算2.1结算总则2.2清算2.2.1权证交易的清算2.2.2权证行权的清算2.3交收2.3.1权证交易的交收2.3.2权证行权的交收2.4对账2.5结算费率第三章违约处理3.1资金交收违约处理3.2证券交收违约处理3.3待处分权证处置附件1、证券交收账户开立申请表附件2、权证交收履约保证金账户申请表附件3、代理结算申请表附件4、代理结算承诺书附件5、待处分权证申报表附件6、深圳证券交易所权证管理暂行办法附件7、关于深圳证券交易所上市权证登记结算业务实施细则—3—第一章结算参与人申请参与权证结算业务1.1直接参与结算1.1.1开立证券交收账户所有结算参与人参与权证结算业务，均须申请开立证券交收账户，用于权证交易与行权的证券交收，并提交以下材料：《证券交收账户开立申请表》（附件1）;加盖公章的营业执照复印件1.1.2开立权证交收履约保证金户，并缴纳初始履约保证金取得权证结算资格的结算参与人参与权证买入结算，还须申请开立权证交收履约保证金账户（B006+资金结算席位），并提交《权证交收履约保证金账户申请表》（附件2）。权证交收履约保证金账户开立后，结算参与人须缴纳初始履约保证金200万元人民币（本公司从其结算备付金账户直接扣收）。—4—每月月初，本公司根据结算参与人权证买入金额调整其权证交收履约保证金的最低缴存限额，但不低于初始缴纳金额200万元人民币。具体计算公式如下：权证交收履约保证金最低限额=MAX（上月权证日均买入金额，上月权证单日最高净买入金额）×20％履约保证金最低限额除每月月初定期调整外，本公司在必要时还可以不定期进行调整，其资金变动通过结算备付金账户完成。1.2代理结算取得权证交易资格但未取得权证结算资格的结算参与人可选择代理结算模式，通过具有权证结算资格的结算参与人代理权证交易和行权的结算业务，办理代理结算须向本公司提交以下材料：《证券交收账户开立申请表》（附件1）；加盖公章的营业执照复印件；代理双方签署的代理结算协议；代理双方共同提交的代理结算申请（附件3）；代理方结算参与人出具的，承诺承担包括被代理方权证交易在内的被代理席位的全部结算交收责任，并已报备双方所在地证券监管机构的承诺书（附件4）。注意：权证交易、资金结算、证券资金对账、相关的技术实施等由代—5—理结算双方自行协商确定。1.3担保结算取得权证交易资格但未取得权证结算资格的结算参与人可选择担保结算模式，由具有权证结算业务资格的结算参与人担保其权证交易和行权的结算业务。办理担保结算，须向本公司提交以下材料：《证券交收账户开立申请表》（附件1）；加盖公章的营业执照复印件；《权证交收履约保证金账户申请表》（附件2）；担保双方签署的担保协议；担保双方共同提交的担保结算申请；担保方出具的承担被担保方权证交易交收违约责任，并已报备双方所在地证券监管机构的承诺书。第二章权证结算2.1结算总则2.1.1对于权证交易和权证行权，本公司均按“货银对付”原则办理相关结算。—6—2.1.2对于权证交易，本公司作为共同对手方，实行T+1日担保交收（T日为交易日）；对于权证行权，本公司实行T+1日非担保全额逐笔交收（T日为行权日）。2.1.3结算参与人现有结算备付金账户适用于权证交易和权证行权的资金结算。2.1.4权证交易和行权的证券、资金最终交收时点均为T+1日16:00。结算参与人和发行人应保证在最终交收时点有足额资金、证券用于T日权证交易和行权的交收。2.2清算2.2.1权证交易的清算2.2.1.1T日收市后，本公司根据当日的权证交易数据，计算各结算参与人T+1日的权证交易应收、应付资金净额，并向结算参与人发送资金清算数据。结算参与人应当通过IST系统及时下载该资金清算数据（资金清算数据库SJSQS.DBF和证券交易统计库SJSTJ.DBF），并根据该数据按时完成T＋1日的权证交易资金交收。—7—2.2.1.2对于T日权证交易资金清算净额，本公司不于当日记增、记减结算参与人的结算备付金，但结算参与人必须保证在最终交收时点，其结算备付金账户有足额资金供本公司进行权证交易资金的划付。2.2.1.3本公司依据T日权证交易的清算数据，对T日权证净卖出证券账户内的净卖出权证做交收锁定。结算参与人不得卖出处于交收锁定状态的权证，也不得将该部分权证用于质押或办理非交易过户和转托管业务。2.2.2权证行权的清算2.2.2.1T日收市后，本公司根据深圳证券交易所提供的行权价格、行权比例、标的证券结算价格，对T日行权申报进行有效性检查和逐笔清算，并将清算结果发送给各结算参与人。结算参与人应当通过IST系统下载权证行权资金清算数据（资金清算数据库SJSQS.DBF），并根据该数据按时完成T＋1日的权证行权资金交收。2.2.2.2权证行权的资金计算公式—8—现金结算方式（含价内权证到期自动行权）认沽权证的行权资金=（行权价格-标的证券结算价格）×权证数量×行权比例认购权证的行权资金=（标的证券结算价格-行权价格）×权证数量×行权比例证券结算方式行权资金=行权价格×权证数量×行权比例其中，按照权证数量与行权比例乘积计得的行权所得证券数量取整数值，小数部分忽略不计。特别注意：股权登记日的行权申报，所得证券不含权。本公司按照除权除息调整过的行权价格和行权比例办理行权申报的结算。2.2.2.3对于T日权证行权的清算金额，本公司不于当日记增、记减结算参与人的结算备付金，但结算参与人应当确保最终交收时点，其结算备付金账户有足额资金供本公司进行权证行权资金的划拨以保证行权成功。2.3交收最终交收时点后，本公司先完成T日权证交易的最终交收，再进行权证行权的最终交收。—9—2.3.1权证交易的交收最终交收时点后，本公司进行以下T日权证交易的最终交收：2.3.1.1将T日净卖出权证从投资者证券账户代为划入结算参与人证券交收账户，再划入本公司证券集中交收账户。2.3.1.2根据T日权证交易的资金清算数据，对应记增、记减各结算参与人的结算备付金。2.3.1.3若结算参与人足额完成资金交收，本公司将相应权证从本公司证券集中交收账户划拨至该结算参与人证券交收账户,并代为划入相应的净买入证券账户。2.3.1.4若结算参与人未能足额完成资金交收，本公司将按相关规定确定待处分权证，并将其从证券集中交收账户划入本公司专用清偿账户,再将剩余权证划拨至该结算参与人证券交收账户,并代为划入相应的净买入证券账户。2.3.1.5待处分权证的确定方式如下：待处分权证价值=MIN｛(违约交收金额-专用清偿账户内待处分证券价值-T日质押式融资回购净应付款)，T日权证交易的净应付款｝—10—如无其它规定，待处分权证价值按T+1日收盘价计算。结算参与人可于最终交收时点前向本公司申报指定待处分权证（附件5）。若结算参与人未申报待处分权证或申报不足的，本公司按照T日权证买入的时间顺序由后向前依次扣划待处分权证（不超过每个证券账户净买入的权证数量）。2.3.2权证行权的交收同一交易日内的行权申报，既有证券结算方式又有现金结算方式的，本公司先办理现金结算方式的行权交收，再办理证券结算方式的行权交收。证券结算方式下，既有认沽权证又有认购权证的，本公司先办理认沽权证的行权交收，再办理认购权证的行权交收。2.3.2.1现金结算方式的行权交收最终交收时点，本公司根据清算结果，按行权申报顺序，在检查完申报方权证足额且发行人资金足额后，将相应行权资金从发行人行权专用资金交收账户划至结算参与人结算备付金账户，同时将权证从行权申报方证券账户代为划入结算参与人证券交收账户，并予以注销。本公司对此类采用现金结算方式行权的权证，在其期满后的3个工作—11—日内对到期日未行权的价内权证进行自动行权处理。在权证期满后的第一个工作日，若发行人行权专用资金交收账户内有足额资金用于支付当日所有自动行权所需资金，本公司将相应行权资金从发行人行权专用资金交收账户划至结算参与人结算备付金账户，同时将权证从行权申报方证券账户代为划入结算参与人证券交收账户并予以注销。若发行人行权专用资金交收账户内资金不足以支付当日所有自动行权所需资金，本公司对当日涉及该权证的全部自动行权做交收失败处理，并转入下一日继续处理，直至自动行权交收成功或权证期满已达三个工作日。权证期满三个工作日仍无法交收成功的，本公司不再代为办理该权证行权交收，由此引发的后果由发行人承担。2.3.2.2证券结算方式的行权交收认沽权证的行权交收本公司按T日行权申报顺序，逐笔检查行权申报方证券账户中可用权证和标的证券，以及发行人行权专用资金交收账户内可用资金是否足额。若证券和资金足额，本公司将发行人行权专用资金交收账户中的行权资金划至行权申报结算参与人结算备付金账户；同时将相应标的证券从申报方证券账户代为划至结算参与人证券交收账户，再划至发行人行权专—12—用证券账户；将相应权证从申报方证券账户代为划至结算参与人证券交收账户后予以注销。认购权证的行权交收本公司按T日申报顺序，逐笔检查行权申报方证券账户中可用权证和结算参与人结算备付金账户中可用资金是否足额，以及发行人行权专用证券账户内可用标的证券是否足额。若证券和资金足额，本公司将行权资金从行权申报方结算参与人结算备付金账户划至发行人行权专用资金交收账户，将权证从申报方证券账户代为划至结算参与人证券交收账户并予以注销；同时将发行人行权专用证券账户中的标的证券划至行权申报方结算参与人证券交收账户，并代为划至行权申报方证券账户。2.4对账2.4.1每日收市后，结算参与人应当通过IST系统及时下载以下资金清算数据：资金清算数据库SJSQS.DBF；证券交易统计库SJSTJ.DBF。2.4.2每日17：00后，结算参与人应当及时接收以下结算数据，完成T－1日权证交易和行权的股份、资金的对账：—13—股份结算信息库SJSGF.DBF；股份结算对账库SJSDZ.DBF；资金结算信息库SJSZJ.DBF。2.4.3结算参与人根据深圳证券交易所的T日回报库SJSHB.DBF和T日股份结算信息库SJSGF.DBF生成T＋1日投资者权证及标的证券的可交易数量，用于T＋1日的交易或行权。2.4.4结算参与人在对账中发现问题应当及时向本公司查询。2.5结算费率本公司按以下标准对权证结算业务计收相关费用：收费项目费