分析当前商业银行信贷风险管理中存在的问题及建议

龙源期刊网分析当前商业银行信贷风险管理中存在的问题及建议作者：孟韬来源：《全国流通经济》2018年第23期摘要：在习近平总书记在十九大报告和2017年底中央经济工作会议中着重强调了要深化金融体制改革，增强金融服务实体经济能力，守住不发生系统性金融风险。商业银行的风险管理体系中，其中非常重要的一个环节就是信贷风险管理，面临市场经济环境的不断变化和同业竞争的加剧，如何实现有效信贷投放和科学信贷管理已经关乎到商业银行的高质量经营发展之路，也深刻关系着新常态下宏观经济的走向。因此我们需要进行持续的研究和探讨关于商业银行信贷风险管理方面的举措，这样才能够使我国的商业银行发展更加的完善。关键词：商业银行；信贷风险管理中图分类号：F8324文献识别码：A文章编号：2096-3157（2018）23-0086-02一、商业银行信贷风险管理中存在的问题纵观商业银行信贷管理的各个环节，大致可以将信贷业务风险管理中存在的问题归纳为如下六个不到位：1合规文化建设不到位信贷风险管理中人的风险因素占据重要地位，健全的内控管理制度和健康的合规文化意识对信贷风险管理起到关键性作用，少数商业银行从业人员没有树立正确的职业道德，法律意识淡薄，为一己私利，搞权钱交易，违规审批、违规发放，造成信贷操作风险较为突出。2信贷政策制定不到位商业银行的信贷政策和资源配置一般都由总部根据当前的经济走势和经济政策进行大而统的设计，采取全局一盘棋的思路，但每个地区以及每个客户的行业特性和当地的GDP收入、经济构成、产业特点、居民消费水平等息息相关，均存在一定的差异，盲目式的跟进和一刀式的切断都将有可能造成信贷业务结构的不合理，进而增大风险管理的难度。3客户分析诊断不到位一是对大客户的风险识别不准确。商业银行尤其其地方分支机构，迫于市场的竞争和内部考核的双层压力，对大客户、政府背景类客户放松风险管控要求，缺乏对客户实际风险的判断意识；只关注客户的光鲜外表，只看基本面，未对客户的生产经营情况、资金链情况进行深入龙源期刊网了解；只设定客户的整体授信额度，而对具体用信单位审查不严；同时还对可能出现的“低效资产”转让、经营资金拆东墙补西墙、财务杠杆过高等现象进行无意或有意的忽视。二是客户信用评级体系不完善。目前商业银行的客户信用评价体系模型过度依赖专家智慧，标准化程度不高，信用评价参数等模型数据仍处于不断完善过程中，信用评价工具存在“误用”、“滥用”甚至“不用”的现象。三是对客户的系统性分析不深入。部分从业人员就信贷业务而信贷业务，片面强调对客户非现场信息的分析和判断，对于行业的整体研究并不深入，对信贷资产的利用以及资产风险的合理规避没有充足的考虑，没能深入客户的具体经营活动和价值链中，只有融资而没有融智，未达到服务实体经济的真正目的。对客户的全面分析诊断不到位，将导致对客户的授信总量控制不合理，产品配置发生错误等，从而引起风险事项发生。4信贷管理过程不到位主要指贷前的真实性调查、贷中的合规性发放和贷后的持续性管理存在问题，“该查的没查、该说的没说、该做的没做”。贷前真实性调查存在尽职调查和真实性核查不到位等现象，如针对目前的大数据产品，就现行金融科技手段初显雏形、国内信用体系尚未建全形势下，极易发生人为制造大数据的现象，且相应的法律条款和司法解释还未与时俱进，一旦发生信贷风险，商业银行很难在法律诉讼层面获得法理支持。贷中合规性发放存在未落实信贷审批条件违规发放贷款现象，如审批条件不落实、抵押物悬空或重复抵押等。贷后持续性管理问题相对突出，一般而言包括贷后检查流于形式、信贷回访走马观花、资金监控形同虚设、穿透管理层级不够等，很难及时发现客户重大风险事项并进行风险预警。5风险事项应对不到位对出现的风险事项，部分商业银行经营管理部门缺乏站在全局上对客户进行理性分析的能力和勇气，存在两种错误的极端处理方式，一是杯弓蛇影，发现客户稍有风险苗头，则不顾一切立马抽贷，二是刻意隐瞒，通过各种不正当手段掩盖风险事项。6不良资产处置不到位目前最常见的手段就是重组、诉讼、核销，通常是风险项目化解效果不好，重点依赖打包核销，核销后又不管不顾，这些都导致商业银行整体的风险资产回收价值不高。二、商业银行信贷风险管理的建议1坚持文化自信，培育商业银行健康信贷理念良好的信贷文化和理念是保持商业银行信贷资产质量持续稳定的重要基础，是商业银行实现高质量发展的核心保障。商业银行应当秉承经营“百年老店”的发展思路，建立廉洁、合规、自律、高效的信贷文化，从制度上管好人、从理念上引导人，不断强化信贷政策的授权管理和制度执行，通过严格的问责制度和流程监控切实提升全行履职能力。龙源期刊网坚持科学决策，制定商业银行正确信贷策略（1）制定科学的信贷政策。在新常态下，商业银行要深入研究中央经济会议的重要精神和供给侧结构性改革要求，以回归服务实体经济为准绳，以防范系统性金融风险为己任，着眼于我国经济发展趋势与逻辑，寻求信贷业务与经济发展特征的契合点，从而根据行业、区域、客户的不同制定适合本行的信贷政策，实现信贷资源的精准配置。信贷政策的制定既要大框架的全行性的标准，又要依据各区域特点实行差别化的控制标准和授权管理。（2）健全科学的计量模型。要在传统的非现场信息分析技术模型上增加客户现场信息分析模块，强化客户的穿透分析和管理。要结合大数据和云计算深化风险计量工具的开发与运用，实时调整内部评价系统的参数以及授信标准的相关参数，推行客户信用评级和综合授信制度全覆盖。要完善经济资本计量手段，通过合理考核经济资本占用和经济增加值激发全行风险管控意识和能力。（3）建立科学的审批机制。一是审批机制实行动态授权管理，优化审批流程，提高审批时效。二是审批职能适度前置化，主动协助全行分支机构优化授信方案，指导客户营销谈判，进一步防控信贷风险。三是授信审批严格风险底线，坚持独立判断，勇于决策。3坚持科学管理，提升商业银行风险管理能力（1）实行贷前贷中贷后的统一管理。一是充分了解客户的商业模式、交易结构，将信贷支持延伸为客户的综合金融服务，通过深入到客户的日常交易行为，覆盖客户的上下游，实现对客户资金流、物流、信息流的全面掌握，进而为客户提供精准的授信额度和产品配置。二是从过往的融资服务向融智服务转变，帮助客户在发展战略、市场方向、财务管理等方面进行科学的规划。三是严格落实贷前贷中贷后的规定性动作执行，着力解决形式主义的顽疾。（2）实行风险项目的差异化化解管理。对出现风险信息但仍有自我修复能力的客户，要在考虑债务重组等手段上继续予以信贷支援帮助客户度过难关，可以运用再融资、期限调整、调整结息方式等方式化解信贷风险。对于已失去自我修复能力的客户，要综合运用并购、技改等方式盘活。對于已陷入债务危机的不良客户，要及时采用诉讼保全、打包转让等。对于已核销项目，要进行持续的追踪管理，争取部分回收或全额回收。4坚持团队建设，打造商业银行优秀人才队伍（1）强化职业教育，提升道德水准。帮助从业人员树立正确的职业生涯规划设计，养成正确的职业道德，准确处理好与信贷客户的亲疏关系；加大监督检查力度，从严责任追究，做到客观公正，从上至下形成风险管理的威慑机制。（2）强化能力建设，提升专业水平。加大对从业人员的业务技能培训，包括不限于宏观经济政策、公司理财管理、财务分析与决策、行业发展分析、客户关键信息识别等，引导从业人员科学分析精准判断客户。龙源期刊网参考文献：简牮我国城市商业银行信贷业务风险管理的对策建议[J].全国商情，2016，（33）：63～64