1-XXXX年萍乡市城市建设投资发展公司企业债券募集说明

7-1-2声明及提示一、发行人声明发行人已批准本期债券募集说明书及其摘要，发行人全体董事承诺其中不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。二、发行人负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人声明发行人负责人和主管会计工作的负责人、会计部门负责人保证本期债券募集说明书及其摘要中财务报告真实、完整。三、主承销商勤勉尽责声明主承销商宏源证券股份有限公司对本期债券募集说明书及其摘要进行了核查，确认不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。四、投资提示凡欲认购本期债券的投资者，请认真阅读本募集说明书及其有关的信息披露文件，并进行独立投资判断。主管部门对本期债券发行所作出的任何决定，均不表明其对债券风险作出实质性判断。凡认购、受让并持有本期债券的投资者，均视同自愿接受本募集说明书对本期债券各项权利义务的约定。债券依法发行后，发行人经营变化引致的投资风险，投资者自行负责。五、其他重大事项或风险提示除发行人和主承销商外，发行人没有委托或授权任何其他人或实体提供未在本募集说明书中列明的信息和对本募集说明书作任何说明。投资者若对本募集说明书及其摘要存在任何疑问，应咨询自己的证券经纪人、律师、专业会计师或其他专业顾问。六、本期债券基本要素7-1-3（一）债券名称：2010年萍乡市城市建设投资发展公司企业债券（简称“10萍乡城投债”）。（二）发行总额：人民币8亿元。（三）债券期限：7年期。（四）债券利率：本期债券采用单利按年计息，不计复利，逾期不另计利息。本期债券为7年期固定利率债券，同时附加发行人是否上调票面利率选择权及投资人回售选择权。本期债券在存续期内前5年票面年利率为6.62％（该利率根据Shibor基准利率加上基本利差4.3％确定，Shibor基准利率为发行首日前五个工作日全国银行间同业拆借中心在上海银行间同业拆放利率网()上公布的一年期Shibor（1Y）利率的算术平均数2.32%，基准利率保留两位小数，第三位小数四舍五入），在债券存续期内前5年固定不变；在本期债券存续期的第5年末，发行人可选择是否上调票面利率0至100个基点（含本数），债券票面年利率为债券存续期前5年票面年利率加上上调基点，在债券存续期后2年固定不变。（五）发行人是否上调票面利率选择权：发行人有权决定在本期债券存续期的第5年末是否上调本期债券后2年的票面利率，上调幅度为0至100个基点（含本数）。（六）发行人是否上调票面利率公告日期：发行人将于本期债券第5个计息年度付息日前的第10个工作日刊登关于是否上调本期债券票面利率以及上调幅度的公告。（七）投资者回售选择权：发行人作出关于是否上调本期债券票面利率及上调幅度的公告后，投资者有权选择在投资者回售登记期内进行登记，将持有的本期债券按面值全部或部分回售给发行人，或选择继续持有本期债券。具体事宜以发行人在主管部门指定媒体上发布的具体回售登记办法为准。（八）投资者回售登记期：投资者选择将持有的本期债券全部或部分回售给发行人的，须于发行人是否上调票面利率公告日期起5个工作日内进行登记；若投资者未做登记，则视为继续持有债券并接受上述调整。7-1-4（九）发行方式及对象：本期债券通过承销团成员设置的发行网点向境内机构投资者（国家法律、法规另有规定除外）公开发行。（十）债券形式：实名制记账式企业债券，投资者认购的本期债券在中央国债登记结算有限公司登记托管。（十一）信用级别：经上海新世纪资信评估投资服务有限公司综合评定，本期债券的信用级别为AA+，发行人的主体长期信用等级为AA-。（十二）债券担保：发行人采用应收账款质押和土地使用权抵押方式为本期债券提供担保，并由江西省煤炭集团公司提供无条件不可撤销连带责任保证担保。经萍乡市人大常委会批准，萍乡市人民政府授权萍乡市财政局与发行人签署《投资建设与转让收购（BT）协议书》，并经萍乡市人民政府授权，萍乡市财政局与中国银行萍乡市分行（监管银行、质权代理人、债权代理人）、发行人共同签署《应收账款质押合作协议》，以《投资建设与转让收购（BT）协议》产生的应收账款为本期债券做质押担保；《投资建设与转让收购(BT)协议》约定发行人以代建与回购（BT）方式运作萍乡市城区环境综合治理建设项目和萍乡武功山风景名胜区基础设施建设项目。代建投资总额为12.09亿元；投资利息的年利率按8%计算，总计应收利息为8.7048亿元；投资回报率设定为35%，总投资回报为4.2315亿元；产生的应收账款共计为25.0263亿元；自2010年7月1日起，账龄9年。本期债券发行完成后10个工作日内，中国银行萍乡市分行将在中国人民银行征信中心应收账款质押登记公示系统登记、公示。发行人以其自有的国有土地使用权为本期债券提供抵押担保。用于抵押的四宗国有土地位于萍乡市城市规划区内及萍乡市芦溪县华云乡，土地用途为商服或商住用地，使用权类型为出让，土地面积约为2,718,866.40m2。萍乡市地源土地估价有限公司以2009年3月31日为评估基准日，对用于提供抵押担保的土地进行了评估，出具了萍地源咨字（2009）第018号土地评估报告，并取得了市国土局备案证明。用于抵押的国有土地经评估确认的地价总额约为251,142.90万元。市国土局已就用于抵押的国有土地出具了权属证明，证明上述国有土地使用权可以用于为本期债券提供抵押担保。7-1-5江西省煤炭集团公司已出具了《担保函》，承诺为本次债券提供无条件不可撤销的连带责任保证担保。7-1-6目录声明及提示..........................................................2释义..............................................................7第一条债券发行依据................................................9第二条本期债券发行的有关机构.....................................10第三条发行概要...................................................15第四条承销方式...................................................19第五条认购与托管.................................................20第六条债券发行网点...............................................21第七条认购人承诺.................................................22第八条债券本息兑付办法及发行人是否上调票面利率和投资者回售实施约定24第九条发行人基本情况.............................................26第十条发行人业务情况............................................35第十一条发行人财务情况...........................................48第十二条已发行尚未兑付的债券.....................................56第十三条募集资金用途.............................................57第十四条偿债保证措施..............................................61第十五条风险与对策...............................................73第十六条信用评级.................................................77第十七条法律意见.................................................80第十八条其他应说明的事项.........................................82第十九条备查文件.................................................837-1-7释义在本募集说明书中，除非上下文另有规定，下列词语具有以下含义：发行人/公司/城投公司：指萍乡市城市建设投资发展公司。市人大：指萍乡市人民代表大会。市政府：指萍乡市人民政府。萍乡市国资委/市国资委：指萍乡市国有资委监督管理委员会。市财政局：指萍乡市财政局。市国土局：萍乡市国土资源局。国家发改委：指中华人民共和国国家发展和改革委员会。中央国债登记公司：指中央国债登记结算有限责任公司。中磊会计师事务所：中磊会计师事务所有限公司。评级机构、新世纪资信：上海新世纪资信评估投资服务有限公司。监管银行\债权代理人\抵押资产监管人\质权代理人：中国银行萍乡市分行。本期债券：指总额为人民币8亿元的萍乡市城市建设投资发展公司企业债券。本次发行：指2010年萍乡市城市建设投资发展公司企业债券的发行。募集说明书：指发行人根据有关法律、法规为发行本期债券而制作的《2010年萍乡市城市建设投资发展公司企业债券募集说明书》。主承销商：指宏源证券股份有限公司。副主承销商：指中国银河证券股份有限公司。分销商：指华融证券股份有限公司、太平洋证券股份有限公司、海通证券股份有限公司、国信证券股份有限公司、中国建银投资证券有限责任公司和中信建投证券有限责任公司。7-1-8承销团：指主承销商为本次债券发行组织的，由主承销商、副主承销商和分销商组成的承销团。承销协议：指发行人与主承销商为本次发行签订的《萍乡市城市建设投资发展公司企业债券承销协议》。承销团协议：指主承销商与承销团其他成员为本次发行签订的《萍乡市城市建设投资发展公司企业债券承销团协议》。余额包销：指承销团成员按承销团协议所规定的各自承销本期债券的份额承担债券发行的风险，在发行期结束后，将各自未售出的债券全部买入。公司法：指《中华人民共和国公司法》。元：指人民币元。工作日：指每周一至周五，法定节假日除外。法定节假日或休息日：指中华人民共和国的法定节假日或休息日（不包括香港特别行政区、澳门特别行政区和台湾省的法定节假日和/或休息日）。《BT协议》：指萍乡市财政局与萍乡市城市建设投资发展公司签署的《投资建设与转让收购(BT)协议》。7-1-9第一条债券发行依据本期债券业经国家发展和改革委员会发改财金[2009]3329号文件批准公开发行。7-1-10第二条本期债券发行的有关机构一、发行人：萍乡市城市建设投资发展公司住所：萍乡市安源区楚萍东路8号金典城商业小区法定代表人：张学民联系人：张德初、贺德清联系地址：萍乡市安源区楚萍东路8号金典城商业小区联系电话：[phone]传真：[phone]邮政编码：337000二、承销团（一）主承销商：宏源证券股份有限公司住所：新疆乌鲁木齐市文艺路233号宏源大厦法定代表人：冯戎联系人：李莘、高媛、牛先芳联系地址：北京市西城区太平桥大街19号恒奥中心B座5层固定收益总部联系电话：[phone]传真：[phone]邮政编码：100140网址：http：//（二）副主承销商：中国银河证券股份有限公司住所：北京市西城区金融大街35号2-6层法定代表人：胡长生联系人：李轶联系地址：北京西城区金融大街35号国际企业大厦C座二层7-1-11电话：[phone]传真：[phone]邮政编码：100140（三）分销商：1、华融证券股份有限公司住所：北京市西城区月坛北街26号法定代表人：丁之锁联系人：杨凤联系地址：北京市西城区月坛北街26号恒华国际商务中心A座9层电话：010-5