4风险识别

•第四章风险识别4.1风险识别界定•1.风险识别的定义•纯粹风险识别是指风险管理人员运用有关的知识和方法，系统、全面和连续地发现经济单位面临的财产、责任和人身损失风险。•纯粹风险识别实际上就是搜集有关风险因素、风险事故和损失暴露、危害等方面的信息，发现导致潜在损失和潜在损失的风险因素。金融风险识别的概念金融风险识别是指人们应用相关的知识、技术和方法对金融机构所面临的金融风险类型、受险部位、风险源、严重程度等进行判断和分析的过程，它是金融风险管理的基础。金融风险识别所要回答的问题是：存在哪些类型的金融风险，引起金融风险的主要原因，这些金融风险所引起的结果和严重程度如何。第3页•1.风险识别是一项复杂的系统工程。•2.风险识别是一个连续、不间断的过程。•3.识别引发风险的来源。•4.风险识别的目的是衡量风险和处理风险。4.1.1风险识别的主要内容•感知风险、分析风险一个风险主体所面临的风险多种多样。以企业为例，风险管理人员一般要设法识别以下四种类型的风险损失：1.财产的损失及其额外支出的费用；2.因财产损失引起的收入损失，营业中断损失，及其产生的额外费用支出；3.由于风险事故而产生的人身伤亡损失；4.因损害他人利益需承担损害赔偿责任而遭受的损失。•风险识别主要应该回答如下问题：1.风险是什么？2.风险因素是什么？3.导致风险事故的主要原因和条件是什么？4.风险事故的后果是什么？5.风险识别的方法是什么？6.如何进行风险管理感知风险•即通过调查和了解，识别风险的存在。例如，调查风险主体是否存在财产损失、责任负担和人身伤害等方面的风险。再如，通过调查，了解到一家运输公司面临财产风险、人身风险和责任风险，而财产风险又包括各车辆财产损失、存货仓库及库存物损失和其他设备损失等。存货仓库损失风险中，可能的原因有：火灾或爆炸、洪水、飓风等多种形式的损失原因。分析风险•即通过归类分析，掌握风险产生的原因和条件，以及风险所具有的性质。例如，造成运输公司财产损失、责任负担和人身伤害等风险的原因和条件是什么，这些风险具有什么样的性质和特点。再如，引起存货仓库火灾的风险因素很多，如电、化学反应、自燃、邻近建筑物的火灾蔓延等，而引起水损的风险因素有：洪水、暴雨、水管或其他设备破裂、供水总管破裂，等等。又以人为例，可能面临的风险有：死亡、疾病、意外伤害、财产损失、责任等。而导致死亡的风险事故有：自然灾害、意外事故、自杀、疾病等。风险识别的前提1.风险主体的风险意识2.风险主体的活动（1）风险主体活动的性质（2）风险主体的生产经营方式（不同的生产经营方式决定了风险识别渠道和方法的不同选择。）（3）风险主体的生产经营过程（对生产经营过程的了解是全面识别风险的基础。）3.风险主体的经营环境包括政治、经济、自然、法律及各种物质环境。掌握环境状况，便于识别、分析风险。4.1.2风险识别的过程•1.发现或者调查风险源•在风险事故发生以前，发现引发风险事故的风险源，是风险识别的核心，因为只有发现风险源，才能有的放矢地改变风险因素存在的条件，才能防止风险因素的增加或者聚集。•案例：美国波音飞机公司为调查风险源设计了一种确定的风险源核对表，列明了一些引发风险事故的风险因素，主要包括燃料系统、电容器、弹簧装置、悬挂系统、气体发生器、发电机、射频电源、放射性能源、落体、弹射体等。针对引发事故的风险源，逐一调查是减少风险事故的有效方法。2.认知风险源风险管理人员发现、理解、估算和测定风险的能力，是风险管理理论和现实之间差距的重要原因，人认知风险源能力的不足和过失，是产生认知风险源的主要原因。改变人认知能力的不足，提高风险管理人员的管理水平，是降低风险的有效办法之一。3.减少风险因素增加的条件在发现或者调查风险源以后，应该寻求引发风险因素减少的条件。在采取措施之前，应该能够分清轻、重、缓、急，对于引发重大事故的风险因素要及时处理，对于危害较小的风险因素要进行处理。一般来说，按照风险事故发生后果的严重程度，将风险因素划分为四类：一类是事故后果可以忽略，可以不采取控制措施的风险因素；二类是事故后果比较轻，暂时还不能造成人员伤害和财产损失，应该考虑采取控制措施的风险因素；三类是事故后果严重，会造成人员伤亡和系统损坏，需要立即采取措施加以控制的风险因素；四类是可以造成灾难性后果的风险事故，必须立即采取措施予以排除的风险因素。风险因素分类提供了考察风险事故后果产生过程的方法，改变了风险因素产生的条件，可以减少风险事故发生的概率，降低了风险事故造成的损失。4.预见危害或者危险。危险就是造成损失的原因，风险识别的重要步骤是能够预见到危害，将产生危害的条件消灭在萌芽状态。5.重视风险暴露。重视风险暴露是风险管理的重要步骤。那些面临损失的物体，都有风险暴露的可能，必须重视风险的暴露。例如，放在家具旁边的沾满汽油的破布是风险因素，这块破布有可能引发火灾，这幢房子可能被烧毁，就是风险的暴露。风险识别思路识别风险性征兆或事件识别风险性征兆或事件发生的概率识别风险性征兆或事件发生的效应原则实时性准确性系统性成本效益第18页4.2风险识别的方法一、风险因素预先分析法二、事件树分析法三、风险事故事后分析法四、风险分析调查法五、保单对照法六、财务报表分析法七、流程图分析法4.2风险识别的方法•4.2.1现场调查法现场调查法通过直接观察风险管理单位的设备、设施和操作等，可以了解风险管理单位的活动和行为方式，发现潜在的风险隐患。步骤：确定调查目标、地点和对象通过座谈、访问、查阅相关文件档案撰写调查报告调查前的准备工作•查阅、了解以往相关的各种背景、资料等，确定调查目标、调查地点、调查对象；编制现场调查表，确定调查内容，明确需重点调查的项目，防遗漏和忽视的重要项目；据上述内容确定调查步骤和方法；视调查内容的复杂性和时效性等情况确定调查需要花费的时间以及调查开始的时间。•a.时间安排（何时？多长时间？）•b.制作调查项目表（调查内容？）•c.参考过去的纪录（是否存在遗留问题？）•d.选择重点调查项目•e.明确负责人编制调查表的方法主要有三种：•①事实检查表。这种检查法的特点是填表人不需要具备风险管理方面的知识，就可以逐项回答、填写已经列好的表格。•事实检查表不足之处是，填表人回答满意的结果，风险管理人员可能不满意；填表人认为不存在风险隐患的地方，可能存在着很大的安全隐患，需要进一步改进。•遗漏检查对象，是遗漏重要风险因素的原因，这也是事实检查法的缺陷。表4.2某公司仓库财产安全检查表检查对象满意不满意房屋防盗门防盗窗门锁房顶报警系统存货记录半成品包装物原材料产成品人员保安人员检查人签字：日期：•②回答问题检查表。回答问题检查法只要求被调查单位说明问题，不需要表述具体情况。如果存在问题，需要说明采取的风险防范措施（见下表）。•这种检查表的优点是将各种风险因素非常直观地表达出来，填表人即使不具备风险管理方面的专业知识，也能够回答调查的问题，不会遗漏安全隐患；•这种检查表的缺点是制作调查表比较麻烦，而且容易遗漏一些重要的问题。调查问题是不是措施工序中有易燃易爆品吗？工序中有火苗吗？加工设备安全吗？加工设备有防护装置吗？工序废物经常清扫吗？加工完的货物搬走了吗？消防设备安全吗？灭火器放在消防手册规定的位置吗？防火门安全吗？火灾报警器安全吗？按照消防手册演习了吗？车间有禁止烟火的标志吗？您认为还有不符合标准的吗？签字（车间主任）：填表日期：•③责任检查表。•责任检查表一般只调查风险管理人员是否履行了有关的职责，如果未履行有关的职责或者未按照要求工作，就存在风险隐患。这种调查表提供了行为或者财产的几种情况，填表人必须说明检查的标的适合哪种情况。•检查表送到风险管理部门，风险管理人员会针对低于标准的情况采取措施，这种检查表起到了潜在风险的预警作用。这种检查表的缺点是简要地描述出状态和标准并不很容易，需要借助于风险管理者以往现场调查的经验和相关资料才能编制适合的调查表。该调查表的不足之处是，填表人不对存在严重问题或者低于标准的情况反映出来，从而影响了调查的真实性和有效性。表4.4消防设备的责任检查表措施答案A低于标准B正常活动水泵水源不正常或达不到标准水源正常、达到标准室外消防栓不能使用可以使用水龙带和室内灭火栓不正常正常灭火器有灭火器有灭火器、会操作水桶不易拿到随时可以拿到手动水泵手动水泵可以使用手动水泵可以使用2小时签字：日期：山东财经大学金融风险管理29（2）现场调查和访问现场调查调查过程中，通过座谈、访问、查阅相关文件档案、实地观察业务活动等方式完成先期编制的现场调查表所列举的项目，还需要根据现场调查中发现的新信息适时调整需要调查的项目和关注的重点，以期为尽可能成功地完成风险辨别等后续工作获得准确、全面的第一手资料和信息。风险调查和访问应该密切注意那些经常引发事故的环境和工作方式。例如，风险管理部门发现高架梯经常引发事故，这时，风险管理人员会仔细调查这些架子的性能和工人使用高架梯的方法，最后的调查结果是使用高架梯的工人违规操作的结果，整改的方式是对使用高架梯的工人进行培训，这是对工人工作方式的现场调查。（3）调查报告现场调查结束后，根据资料和信息进行调整、研究和分析，在此基础上根据现场调查的目的撰写调查报告。调查报告应该指出标的物的危险点和整改方案。调查报告需要说明的问题主要包括以下几个方面：（1）详细说明各个建筑物或风险单位的用途，例如，建筑物里面存放的东西、从事的活动等；（2）说明哪些活动、用途容易引发的风险事故；（3）使用物品和材料引起事故风险的详细情况，特别是伴有危险的储存和操作系统所引发的风险事故；（4）建筑物照明、供热和供电系统的详细情况；（5）消防器材的详细情况，其适用性、位置、完好状态以及配备是否适当等；（6）水喷淋系统的等级、保护范围以及对消防装置的维护保养和定期测试情况的评价等；（7）调查人员对被保险人管理能力和水平的看法；（8）调查员关于改善保险标的安全状况、消除或减少风险的建议等。医院的部分危险种类医院的部分危险种类医院的部分危险种类(4)现场调查法的优缺点①现场调查法的优点可以获得风险管理单位风险活动的现场调查资料。可以了解风险管理单位的资信状况，避免道德风通过获得第一手资料确保资料和信息的可靠性；能加深风险管理人员与基层人员之间的相互沟通、了解和联系；容易发现潜在风险，有助于将风险控制在萌芽阶段。②现场调查法的缺点现场调查法耗费的时间比较多。要真正了解风险管理单位面临的风险，需要进行大量的现场调查，这会耗费较多的时间。现场调查的管理成本比较高。现场调查需要组织人力亲临现场，必要时，需要聘请具有风险管理经验的调查人员参加，加大了风险管理单位的管理成本。调查人员的风险管理水平决定调查的结果。在现场调查的过程中，调查人员可能注意不到安全隐患，调查人员发现风险的能力，在一定程度上决定风险管理的成果。4.2.2审核表调查法•一种可以代替现场调查的方法就是填写审核表或是其他形式的调查表。审核表可以由工人填写，也可以在他进行现场调查的时候由他自己填写。•1.审核表类型•审核表的类型主要的就是三种。•第一种适合简单的调查，这一种表现为简要的项目清单，没有给出明确的提示，因而填写者认为满意的不一定符合风险管理者的意愿，对于填写的人员无需具备过多的有关风险的知识。•第二种整章表都以提问的形式列出各个待检项目有助于为填写人员提供提示，而且也有助于督促填写人员认真的思考。•第三种就是不仅描述了某种活动的情况或是某种财产的状况，然后填表者必须选择出最符合实际情况的描述。中国2008年中小城市居民主要疾病死亡率及构成统计疾病名称排序构成(%)恶性肿瘤26.79心脏病17.14脑血管病16.38呼吸系统疾病14.38损伤和中毒外部原因6.37内分泌.营养和代谢疾病2.77传染病(不含呼吸道结核)0.76精神障碍0.58呼吸道结核0.44神经系统疾病0.3血液.造血器官及免疫疾病0.19寄生虫病0.04小计86.142.审核表调查法的优缺点•优点：能够获取大量的风险信息且成本合算，在时间和费用上较节