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董事会审计委员会工作细则1浙江双环传动机械股份有限公司董事会审计委员会工作细则第一章总则第一条为完善公司治理结构，促进公司自身规范高效地运作，最大限度地规避财务和经营风险，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司治理准则》和《浙江双环传动机械股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）及其他有关规定，公司特设立董事会审计委员会，并制定本工作细则。第二条审计委员会是设在董事会下的一个专门委员会，经董事会批准后成立。第三条审计委员会必须遵守《公司章程》，在董事会授权的范围内独立行使职权，并直接向董事会负责。第四条审计委员会通过公司的内审部履行对董事会、投资者以及其他与公司有利益关系的外部组织的义务。审计委员会对公司内审部的工作进行指导、协调、监督和检查。第二章审计委员会的产生与组成第五条审计委员会由3名委员组成，设主任委员1名。第六条审计委员会委员由董事组成，其中独立董事委员两名，一名独立董事委员为会计专业人士。第七条审计委员会的委员由董事会选举产生。主任委员由独立董事担任，经审计委员会选举产生，负责主持委员会工作。第八条审计委员会任期与董事会一致，可以连选连任。在委员任职期间，如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由董事会根据本工作细则第五条至第七条规定补足委员人数。在委员任职期间，董事会不能无故解除其董事会审计委员会工作细则2职务。第九条委员连续二次未能亲自出席会议，也未能以书面形式向委员会提交对会议议题的意见报告，视为不能履行职责，委员会应当建议董事会予以撤换。第三章审计委员会的职责权限第十条审计委员会应当行使下列职权：（一）提议聘请或更换外部审计机构；（二）监督公司的内部审计制度及其实施；（三）负责内部审计与外部审计之间的沟通；（四）审核公司的财务信息及其披露；（五）审查公司的内控制度，组织对重大关联交易进行审计；（六）董事会授予的其他职权。第四章审计委员会的议事规则第十一条审计委员会会议分为定期会议和临时会议。定期会议每年召开二次。第十二条经主任委员召集，或经两名非主任委员提议，可以不定期召开审计委员会临时会议。对于两名非主任委员的提议，主任委员自收到提议后10日内提出同意或不同意召开临时会议的反馈意见。主任委员同意召开临时会议的，应在同意后5日内召集会议。主任委员不同意召开临时会议的，或者自在收到提议后10日内未作出反馈的，视为主任委员不能履行或不履行召集临时会议职责，两名非主任委员可以自行召集和主持。第十三条在会议召开前5个工作日，董事会办公室应将会议召开日期和地点、会议期限以及会议议题通知各委员。第十四条会前公司提供财务资料，两名以上委员认为资料不充分，可以提出缓开委员会会议，或缓议部分事项，委员会应予以采纳。第十五条审计委员会会议由一半以上的委员出席方可举行。每一委员有一董事会审计委员会工作细则3票表决权。委员会会议作出决议，必须经参加会议的委员过半数以上通过。第十六条委员因故不能出席会议的，可以书面委托其他委员代为出席，或以书面形式向委员会提交对本次会议所议议题的意见报告，该意见报告由主任委员在委员会会议上代为陈述。第十七条审计委员会会议以现场召开为原则。必要时，在保障委员充分表达意见的前提下，经召集人同意，也可以采用通讯等方式召开。第十八条会议表决以举手或投票方式进行。第十九条委员所发表的意见应当在会议记录中记录明确，委员可以要求对自己的意见进行补充或解释。第二十条委员会会议结束，董事会办公室人员应当对委员会的会议记录和委员的书面报告进行整理归档，并制作报告，由董事会办公室向董事会汇报。第五章附则第二十一条董事会办公室负责审计委员会的日常管理和联络工作。第二十二条本工作细则经公司董事会批准后生效。第二十三条本工作细则由公司董事会负责解释。第二十四条本工作细则未尽事宜，按国家有关法律法规和《公司章程》的规定执行。本工作细则如与国家日后颁布的法律法规或经合法程序修改的《公司章程》相抵触时，按国家有关法律法规和《公司章程》的规定执行，并据以修订，报董事会审议通过。浙江双环传动机械股份有限公司董事会二○一○年十月十五日