对公结算账户融资理财服务

1•1BoEing对公存款与现金管理业务--对公结算账户融资理财服务~2013.05~授课人：联系电话：2•2内容提要一、基本概念二、相关约定及基本规则三、业务流程四、约定转存管理五、透支管理六、报表3•3内容提要一、基本概念二、相关约定及基本规则三、业务流程四、约定转存管理五、透支管理六、报表4•4一、基本概念1、约定转存：实现单位活期结算账户根据企业经营情况和资金运作情况，灵活设定账户留存金额，以万元的整数倍去转存单位定期或通知存款，获得更大的利息收益。企业可根据自身情况选择整存整取或单位通知两种存款类型，由系统日终批量约转。产生的账户以活期结算账户+子账户形式存在。客户办理活期存款账户转存定期/通知存款签约后，当活期结算账户上存款余额超过约定留存金额部分时，系统将超过约定留存金额部分按事先设定金额的整数倍全部转存为定期存款或七天通知存款2、透支：企业在日常的经营活动中，有时会遇到临时资金周转紧张的问题，通过获取贷款往往难以满足企业办理结算所需资金的即时需求。“透支”这一金融产品便可解决这一问题，企业只需事先与银行签订相应的协议，在出现临时资金周转困难时，自主地通过透支的方式解决临时性的支付需要。5•5一、基本概念3、日间透支：指客户账户日间发生的超过账户可用余额的支付行为。结算账户日间发生透支时系统自动扣减透支额度。日间透支只收取透支手续费4、隔夜透支：指日间透支当日未能偿还、由系统自动批量从客户结算账户转入透支账户的部分。隔夜透支收取透支利息。5、首透日：账户发生透支交易，每天日终会检查余额是否大于零，如哪天日终余额小于零，则小于零部分转为隔夜透支，该日也即为首透日。6、CMS授信额度：C3系统中设定的授信额度。7、额度到期日：即C3系统设定的授信额度到期日。6•6一、基本概念8、企业自身分配额度：客户在开通透支时，设定的分配给自身使用的额度。该额度应小于或等于自身CMS授信额度。9、账户最大透支额度：是指银行对客户的单位银行结算账户设定的允许透支的最大限额。当账户发生透支时，扣减其透支额度；归还透支时，等额归还其透支额度。一般情况下，账户最大透支额度=企业自身分配额度=CMS授信额度。10、自身已使用额度：指账户实际透支的额度。最小为零，最大即为账户最大透支额度。11、下级已占用额度：指账户将额度分享给下级时，下级账户实际透支的额度。7•7一、基本概念12、当前已使用额度：如账户没有将额度分享给下级账户，即为自身已使用额度。如分享给下级账户，则等于自身已使用额度+下级已占用额度。13、当前剩余额度：账户最大透支额度减去当前已使用额度即为当前剩余额度。14、联动还款延迟天数：我行办理联动透支、中远外币账户透支业务时，与客户约定的首透日之后的第N天（0≤N≤我行规定的允许客户的最大透支期限）从联动账户自动扣款归还透支账户的透支余额。当N为0时，表示发生的日间透支余额在日终转隔夜透支前，即联动账户还款，不足以偿还部分，转为隔夜透支，这里我们定义N为联动还款延迟天数15、结构性利率：结构性利率是指客户与银行签定透支合同时即约定可以分段执行不同的利率标准。分为结构性固定利率和结构性浮动利率，结构性固定利率是在不同的计息时段内均按照固定利率计息，结构性浮动利率是在不同的计息时段内均按照浮动利率计息。8•8内容提要一、基本概念二、相关约定及基本规则三、业务流程四、约定转存管理五、透支管理六、报表9•9二、相关约定及基本规则（一）透支额度管理单位银行结算账户的透支，通过透支授信额度进行管理。透支授信额度，是指银行对单一或集团客户的单位银行结算账户设定的允许透支的最大限额。当账户发生透支时，扣减其透支额度；归还透支时，等额归还其透支额度。归还的额度在账户下次发生透支时可继续使用。透支授信额度是集团客户授信额度的组成部分。10•10二、相关约定及基本规则透支额度管理方式：1、分散管理2、集中管理3、集中分散管理11•11二、相关约定及基本规则1、分散管理集团公司将透支总额度自行分配给其下属的各个企业，下属企业只能使用分配给自己的额度。各下属企业都是各自的额度管理企业。如下图所示：12•12二、相关约定及基本规则2、集中管理集团公司指定一个额度管理企业，将透支总额度统一由该额度管理企业管理。在集团公司总额度范围内，集团的各下属企业都可以使用。如下图所示：13•13二、相关约定及基本规则3、集中分散管理集团公司指定一个额度管理企业，将本集团透支总额度分成两部分，一部分由额度管理企业统一管理，另一部分自行分配给下属各企业自行管理。各下属企业在使用额度时，先使用分配给自己的额度，自身额度用完后，可使用由额度管理企业集中管理的额度。各下属企业在恢复额度时，应先恢复占用额度管理企业的额度，然后再恢复自身的额度。如下图所示：14•14二、相关约定及基本规则15•15二、相关约定及基本规则（二）透支业务管理1、BoEing透支模块对于开通透支业务的结算账户，在日间余额不足对外支付时，允许在额度内以透支方式支付，日间有资金存入时自动归还日间透支。日终时，根据账户可用余额判定：如余额小于零，属于日间透支未归还部分，系统自动将其转为隔夜透支核算，结算账户的余额结零。存款人银行结算账户存在隔夜透支时，日终系统自动检查该结算账户余额，当结算账户余额大于零时，自动归还隔夜透支本金和利息。图表说明：16•16二、相关约定及基本规则日期1月4号日间1月3号日终1月3号日间1月2号日终1月2号日间1月1号日间利息1000500+5001000100000隔夜透支4.955w/(9.9w+0.1w)*9.9w=4.95w9.9w9.9w00透支额度5.05w5.05w0.1w0.1w0.1w10w账户余额10w05w0-9.9w1000账务处理存入10w存入5w取现10w存入10001月4号日终0010w10w-4.95w-0.1w=4.95w17•17二、相关约定及基本规则2、账户日间发生透支时，先使用企业自身分配额度，自身分配额度用完时，如账户开通占用上级额度，则可使用占用上级额度的限额。3、当存款人结算账户在超过设定的隔夜透支转逾期贷款天数后仍有未归还的隔夜透支时，系统自动将其隔夜透支全部转为逾期贷款，暂停该账户透支功能。按逾期贷款管理，按月计息。当账户归还所有透支本金、利息后，系统按签约时约定条件开通客户透支功能，若在账户透支额度到期，依然无法归还我行透支，系统将自动关闭客户透支功能。18•18二、相关约定及基本规则4、若账户透支额度到期，账户将无法继续透支。5、若客户的资信情况发生改变，无法归还我行透支，可直接手工停用或者关闭账户的透支功能。6、对于系统自动处理的业务，如日间透支转隔夜透支、系统日终归还隔夜透支等，发生透支的银行结算账户的开户行次日打印透支业务清单和客户入账通知，透支业务清单作为会计凭证订入交易日传票保管，入账通知加盖印章后交存款人。19•19二、相关约定及基本规则（三）透支费用管理1、日间透支手续费的计算和扣收日间透支，银行按照该账户日间透支累计发生额收取透支手续费。手续费采用批量收取方式，每天日终时系统自动计算并登记日间透支手续费（柜员可以通过“查询账户收费明细”交易查询）。每月收费日（24日）日终系统自动从客户账户上扣收。手续费计算公式如下：日间透支手续费＝(每日日间累计透支总额—当日转隔夜透支额)×日间透支手续费费率。20•20二、相关约定及基本规则例如：A账户某日日间交易流水如下：借方发生额贷方发生额余额累计透支总额5000.000.0010000.00－5000.005000.003000.00－8000.008000.0012000.004000.008000.009000.00－5000.0013000.002000.00－3000.0013000.0021•21二、相关约定及基本规则从以上可以看出，A账户当日日间累计发生日间透支13000.00元，转隔夜透支3000.00元，假设日间透支手续费费率为0.08‰，则该账户应登记日间透支手续费为（13000.00－3000.00）×0.08‰＝0.80元。抹账或冲正业务，系统不自动调整日间透支收费。22•22二、相关约定及基本规则2、隔夜透支还款顺序和利息的计算、扣收①情况一：当日账户余额隔夜透支前日（本金+利息）时：全额归还；首透日更新②情况二：隔夜透支前日（本金+利息）当日账户余额0时：部分归还，归还本金部分=当日余额*前日本金/（前日本金+利息）归还利息部分=当日余额-归还本金部分更新当日透支本金=前日本金-归还本金部分更新当日利息=（前日利息-归还利息）+当日透支本金*当日日利率；首透日不更新③情况三：当日账户余额0时：继续透支更新当日透支本金=前日本金+今日本金更新当日利息=前日利息+当日透支本金*当日日利率；首透日不更新。23•23二、相关约定及基本规则3、案例详解：（日利率取值i=0.6%）1月1号无透支1月2号日终余额-1000，转隔夜，透支本金1000，透支利息1000*当日适用日利率（0.6%）=61月3号日终余额-500，转隔夜，透支本金1500，透支利息=6+1500*当日适用日利率（0.6%）=151月4号日终余额1400，归还本金=1400*1500/(1500+15)=1386.14，归还利息=1400-1386.14=13.86，透支本金更新为=1500-1386.14=113.86，透支利息更新为=（15-13.86）+113.86*当日适用日利率（0.6%）=1.82。1月5号日终余额-100，转隔夜，透支本金=100+113.86；透支利息=1.82+223.86*当日适用日利率（0.6%）=3.1624•24二、相关约定及基本规则（四）约定转存通知定期存款系统每日日终检查约转登记表，根据转存规则：约定单位通知存款账户的设定起存金额为50万元、同时设定留存金额；约定单位定期存款账户的设定起存金额为1万元、同时也设定留存金额；系统在每天日终时将结算账户超出留存金额部分自动转存为单位通知或定期存款，转出金额以N万元的倍数计算。约定单位通知存款时，计算公式：设定留存金额M，日终存款余额Y。X=int【(Y-M-50万)/N*10000】，其中N为正整数，X为正数时系统将(50万+X*N*10000)的资金转存为通知存款，X为负数时不进行转存。约定单位定期存款时，计算公式：设定留存金额M，日终存款余额Y。X=int【(Y-M-10000)/N*10000】，其中N为正整数，X为正数时系统将(10000+X*10000)的资金转存为定期存款，X为负数时不进行转存。25•25二、相关约定及基本规则例如：存款余额为Y=1687200.00，签约留存余额为20万，单位通知的起存金额为50万，要求超过起存金额的2万的整数倍就转存，那么X=(1687200.00-200000.00-500000.00)/20000=49.36，X取整数为49。转存金额=500000+490000*2=148000026•26内容提要一、基本概念二、相关约定及基本规则三、业务流程四、约定转存管理五、透支管理六、报表27•27三、业务流程（一）透支的签约流程与客户签订合约透支关闭修改透支内容开通透支正常使用透支转逾期天数内是否能归还透支维护关闭是否28•28三、业务流程（二）透支的关闭处理流程1、透支合同到期或者出现其他原因需要关闭透支的情况。2、在CMS系统中将企业透支授信额度清零。3、在BoEing中，查询是否有未归还的日间透支，如有则归还日间透支账户；查询有否有未归还的隔夜透支，如有则归还隔夜透支。4、如果需要重新开通透支功能，则需要重新开通企业透支功能并维护透支额度信息。29•29三、业务流程（三）透支的日间处理流程1、对于开通透支业务的结算账户，在日间余额不足